廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式的研究

廖玲玲?馬龍生

摘要：融資擔保是破除小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問題的重要手段和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。廣西著力推動融資擔保行業(yè)改革，充分發(fā)揮“廣西特色”政府性擔保體系的作用，推進新型政銀擔合作關(guān)系，開展“4321”新型融資擔保業(yè)務(wù)模式，實行四方風(fēng)險分擔機制，切實緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問題。文章通過歸納廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式取得的現(xiàn)有成效，發(fā)現(xiàn)實施過程中遇到的困難和問題，從而提出相應(yīng)的意見與建議。

關(guān)鍵詞：融資擔保 小微擔保公司 政銀擔合作 “4321”風(fēng)險分擔

近年來，隨著宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，融資擔保行業(yè)的進一步成長，其發(fā)揮溝通小微企業(yè)與銀行合作的橋梁作用越來越大，融資擔保業(yè)已成為地方金融體系中新興的、不可或缺的重要行業(yè)。借鑒外省成功經(jīng)驗，充分發(fā)揮“廣西特色”的政府性融資擔保體系的作用，推進新型政銀擔合作關(guān)系，開展“4321”新型融資擔保業(yè)務(wù)模式，探索解決小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資難融資貴痛點，對于推動廣西融資擔保行業(yè)的深入改革，提升行業(yè)發(fā)展水平，形成自治區(qū)、市、縣三級全覆蓋、服務(wù)廣泛、擔保費率低的新型融資擔保發(fā)展格局，有著現(xiàn)實的意義。

一、廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式介紹

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》國發(fā)（2015）43號文的要求，各省、自治區(qū)、直轄市人民政府建立政銀擔三方共同參與的合作模式，促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展。以此為依據(jù)，沿用“安徽模式”經(jīng)驗，自治區(qū)政府于2016年11月下發(fā)《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于加快政府性融資擔保體系建設(shè)的意見》桂政發(fā)（2016）62號文，建立以廣西再擔保有限公司為核心、各級政府性融資擔保機構(gòu)為基礎(chǔ)、政府主導(dǎo)的政府性融資擔保體系。明確要求各市、縣人民政府構(gòu)建新型政銀擔合作關(guān)系和“4321”風(fēng)險分擔機制。即由廣西再擔保有限公司推動全區(qū)政府性融資擔保體系成員單位與銀行業(yè)金融機構(gòu)簽署《“4321”銀政擔合作框架協(xié)議》和《小微企業(yè)比例再擔保業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》，建立政銀擔三方合作關(guān)系，按照4：3：2：1的比例共同參與融資擔保風(fēng)險分擔和代償補償。也就是說：政府性融資擔保機構(gòu)分擔40%的風(fēng)險，廣西再擔保有限公司分擔30%的風(fēng)險，銀行業(yè)金融機構(gòu)分擔20%的風(fēng)險，融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生地設(shè)區(qū)的市或縣級財政分擔10%的風(fēng)險。以此構(gòu)建政府主導(dǎo)的“一個體系”、政銀擔三方合作、四方風(fēng)險分擔的“廣西特色”的政府性融資擔保體系，切實緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問題。

二、廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式實施的現(xiàn)有成效

經(jīng)過自治區(qū)、市、縣各級政府的大力推進，組建小微企業(yè)融資擔保公司（簡稱小微擔保公司）、推動政銀企三方合作，開展“4321”新型政銀擔風(fēng)險分擔業(yè)務(wù)，態(tài)勢向好，成效初顯。

（一）全區(qū)政府性融資擔保體系已經(jīng)基本建成

截至2018年4月30日，廣西再擔保有限公司發(fā)揮股權(quán)投資和再擔保業(yè)務(wù)的紐帶作用，與各市人民政府共同發(fā)起設(shè)立市屬小微企業(yè)融資擔保公司，全區(qū)已在14個市設(shè)立，政府性融資擔保體系已經(jīng)基本建成，政府性融資擔保業(yè)務(wù)基本實現(xiàn)自治區(qū)、市、縣的三級覆蓋。

（二）全區(qū)“4321”融資擔保業(yè)務(wù)全覆蓋

截至2018年4月30日，廣西14個市小微企業(yè)融資擔保公司所開展的“4321”業(yè)務(wù)在保余額合計是85865.33萬元，共計259個再擔保項目，服務(wù)214戶小微企業(yè)。實現(xiàn)了廣西全區(qū)“4321”融資擔保業(yè)務(wù)全覆蓋，小微擔保服務(wù)功能逐步顯現(xiàn)。

（三）與銀行業(yè)金融機構(gòu)簽訂“4321”銀政擔合作代償風(fēng)險分擔業(yè)務(wù)協(xié)議

截至2018年4月30日，全區(qū)政府性融資擔保體系成員單位與區(qū)內(nèi)27家銀行業(yè)金融機構(gòu)簽訂《“4321”銀政擔合作框架協(xié)議》，銀行業(yè)金融機構(gòu)包括6家國有商業(yè)銀行（工、農(nóng)、中、建、交、郵儲銀行），2家股份制銀行（光大銀行、興業(yè)銀行），4家地方性銀行（自治區(qū)農(nóng)信社、北部灣銀行、桂林銀行、柳州銀行）和桂林國民村鎮(zhèn)銀行等15家村鎮(zhèn)銀行。已有14家市屬小微企業(yè)融資擔保公司與合作銀行簽署了《小微企業(yè)比例再擔保業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》，建立了廣泛的銀行業(yè)金融機構(gòu)合作關(guān)系。

（四）有效降低了小微企業(yè)、“三農(nóng)”的融資成本

廣西再擔保公司堅持準公益定位，引導(dǎo)各合作銀行根據(jù)按照國發(fā)[2015]43號和桂政發(fā)[2016]62號文件精神對“4321”業(yè)務(wù)實行優(yōu)惠貸款利率，開展“4321”業(yè)務(wù)綜合年化擔保費率（擔保費+再擔保費）由1.5%進一步降至1.32%，幫助小微企業(yè)和“三農(nóng)”有效降低融資成本。截至2018年5月底，通過開展比例再擔保業(yè)務(wù)，廣西再擔保公司已累計引導(dǎo)擔保公司主動讓利企業(yè)5215萬元，會同銀行讓利企業(yè)4220萬元，平均單戶企業(yè)單次融資節(jié)省保費支出5.86萬元，節(jié)省利息支出4.74萬元，合計節(jié)省融資成本支出10.60萬元，企業(yè)融資利率平均降低3個百分點，成本降幅達30%以上。

三、廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式實施中存在的困難

（一）各市小微擔保公司開展“4321”業(yè)務(wù)的整體能力不足

多數(shù)小微擔保公司剛成立不久，公司法人治理結(jié)構(gòu)需要進一步完善。承擔重大責任的縣（區(qū)）股東，原則上參與小微融資擔保公司具體經(jīng)營管理，不參與相應(yīng)股權(quán)分紅，不派駐董事、監(jiān)事，形成了責、權(quán)、利的不對稱。加之公司相應(yīng)的營銷機制、風(fēng)控機制、維護機制難以到位，業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模難以擴張，質(zhì)量難以控制。部分市小微擔保公司投信額度受到其母公司擠占，難以發(fā)揮自主經(jīng)營權(quán)。各市小微擔保公司的收益來源于收取的業(yè)務(wù)服務(wù)費，開展“4321”業(yè)務(wù)收費不超過年化0.87%，扣除風(fēng)險準備、稅金運營成本后會出現(xiàn)虧損，在沒有保費和小微企業(yè)貸款財政貼息補貼的情況下難以持續(xù)經(jīng)營，導(dǎo)致小微企業(yè)融資擔保公司開展“4321”業(yè)務(wù)的積極性不高。

（二）難以調(diào)動合作銀行開展“4321”業(yè)務(wù)的積極性

雖然有些市已經(jīng)出臺了《合作銀行擔保業(yè)務(wù)存款激勵方案》，但仍然難以調(diào)動銀行業(yè)金融機構(gòu)開展“4321”業(yè)務(wù)的積極性，歸納其主要原因有：

一是銀行實行上浮不超過同期基準利率30%的優(yōu)惠利率有一定難度。目前銀行對小微企業(yè)和“三農(nóng)”貸款利率一般超過基準利率50%以上，部分地方性商業(yè)銀行受制于資金成本較高，個別全國性商業(yè)銀行提出優(yōu)惠利率需總行審批，導(dǎo)致銀行實行優(yōu)惠利率存在難度。

二是業(yè)務(wù)的收益和風(fēng)險比例不匹配，部分銀行存有抵觸。商業(yè)銀行加入政銀擔合作，開展“4321”業(yè)務(wù)時貸款利率上浮不超過30%，同時還要分擔20%的風(fēng)險敞口，收益與風(fēng)險的不平衡，同時因為小微企業(yè)和“三農(nóng)”貸款業(yè)務(wù)的繁瑣，需要支付較高的交易成本，基于這些因素的考慮，商業(yè)銀行的合作意愿降低了。即便有些商業(yè)銀行在政策導(dǎo)向之下簽署政銀擔合作協(xié)議，則也不積極開展或少開展相關(guān)業(yè)務(wù)，造成逆向操作。加上全區(qū)大部分銀行還未出臺“4321”業(yè)務(wù)盡職免責辦法，銀行基層信貸經(jīng)理承受著不良貸款考核掛鉤和終身責任追究的風(fēng)險，導(dǎo)致對辦理“4321”業(yè)務(wù)意愿不強。

（三）“4321”擔保貸款申請及辦理程序繁瑣冗長

目前“4321”擔保貸款采用線下申請模式，貸款流程：申請--審核—放款。其中調(diào)查、審批和反擔保環(huán)節(jié)為耗時最長環(huán)節(jié)，程序繁瑣冗長，效率較低。第一，受理申請。主要有三個渠道：一是由地方中小企業(yè)服務(wù)中心或經(jīng)信部門向小微擔保公司推薦;二是銀行受理小微企業(yè)貸款申請時視客戶基本條件向小微擔保公司推薦;三是小微企業(yè)直接向小微擔保公司申請，初審?fù)夂笸扑]給合作銀行。第二，貸款調(diào)查。小微擔保公司和銀行可以采取單獨調(diào)查或聯(lián)合調(diào)查的方式進行。第三，逐層審批。第一步由小微擔保公司對調(diào)查報告形成評審意見，向銀行發(fā)出意向函及相關(guān)材料。第二步是銀行接到小微擔保公司的相關(guān)材料后進行盡職調(diào)查，視審貸權(quán)限逐級報批。第三步是收到銀行貸款意向函的小微擔保公司將調(diào)查、評審情況、銀行意向函及相關(guān)材料報告廣西再擔保公司審核同意。第四，簽訂合同。包括《借款合同》、《保證合同》及《保證金質(zhì)押合同》。第五，辦理反擔保手續(xù)。若擔保物為不動產(chǎn)，不動產(chǎn)抵押登記需20個工作日。第六，放款。如此繁瑣冗長的程序，如果審批過程中需要小微企業(yè)反復(fù)補充資料、各審批方的標準不一致、反擔保的登記抵押耗時過長等一系列的問題，一筆擔保貸款從受理到辦結(jié)流程需2-3個月，則已過了小微企業(yè)用款最佳期。

（四）“4321”融資擔保業(yè)務(wù)配套機制、政策不完善

一是缺乏小微企業(yè)貸款財政貼息政策。小微企業(yè)開展“4321”業(yè)務(wù)的綜合費率較高。“4321”業(yè)務(wù)的綜合費用包括貸款利息、擔保費、再擔保費等。以兩年期貸款為例（基準利率為4.75%），每年費用=貸款利率6.175%（基準利率上浮30%）+綜合年化擔保費率1.32%（擔保費率、再擔保費率）=7.495%，相當于基準利率上浮58%。這還不包括反擔保抵押物的評估費、測繪費和登記費。導(dǎo)致小微企業(yè)融資成本較高。

二是未建立盡職免職機制。小微擔保公司、廣西再擔保公司屬于公益性融資擔保公司，具備盡職免責的有利因素;商業(yè)銀行自主經(jīng)營自負盈虧，加入政銀擔合作模式，要求其既承擔低收益的利率水平，又必須直接分擔20%的風(fēng)險敞口，信貸經(jīng)理承受著不良貸款考核掛鉤和終身責任追究的風(fēng)險，如無盡職免責機制，其意愿不強。

三是考核激勵政策不到位。新型政銀擔合作是三方合作，其考核應(yīng)圍繞政府、商業(yè)銀行和融資擔保公司的相互配合。目前廣西已經(jīng)出臺了政府性融資擔保機構(gòu)績效考核評價暫行辦法、銀行業(yè)金融機構(gòu)參與新型政銀擔合作考核暫行辦法，各市金融辦也相即推出了對縣區(qū)、開發(fā)區(qū)以及對小微擔保公司和銀行業(yè)金融機構(gòu)的考核方案，但并沒有制定對廣西再擔保公司年度經(jīng)營業(yè)績考核辦法，也未將推薦小微企業(yè)戶數(shù)、申貸成功比率和金額納入縣區(qū)、開發(fā)區(qū)推動本區(qū)“4321”擔保業(yè)務(wù)的績效考核指標中，造成縣區(qū)、開發(fā)區(qū)積極性不強。對銀行業(yè)金融機構(gòu)參與“4321”業(yè)務(wù)考核內(nèi)容中：開展“4321”融資擔保業(yè)務(wù)規(guī)模，以上一年度小微企業(yè)貸款余額占比情況等因素核定該機構(gòu)當年新增“4321”融資擔保貸款規(guī)模，這一考核內(nèi)容未對銀行業(yè)金融機構(gòu)形成指令性壓力。

四、加快推動廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式的意見與建議

鑒于對目前廣西融資擔保行業(yè)“4321”分險模式的現(xiàn)狀分析，找到推行的難點所在，從政府部門、政府性融資擔保機構(gòu)、合作銀行、融資擔保公司四方考慮，提出一些意見與建議。

（一）優(yōu)化小微擔保公司法人治理結(jié)構(gòu)

小微擔保公司是股份公司，公司法人治理結(jié)構(gòu)包括股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理。在各市小微擔保公司沒有設(shè)置完整的，應(yīng)該盡快完成。建議縣（區(qū)）股東選派人員作為董事或監(jiān)事參與董事會、監(jiān)事會決策，保障縣（區(qū)）投入注冊資本金的權(quán)益，達到責、權(quán)、利相統(tǒng)一。小微擔保公司增設(shè)機構(gòu)和增配人員，將服務(wù)延伸至各縣，使“4321”擔保業(yè)務(wù)發(fā)揮最大效應(yīng)。

（二）加強業(yè)務(wù)宣傳

加大“4321”擔保業(yè)務(wù)推介，一是借助媒介進行宣傳。通過政府網(wǎng)站、各類媒體、微信、QQ等通信平臺、企業(yè)工作會議、文件等形式宣傳相關(guān)政策;二是深入社區(qū)群體。發(fā)動街道辦、社區(qū)和窗口單位、部門進行宣傳，提高覆蓋面;三是舉辦座談會、業(yè)務(wù)推介會。建議定期或不定期召開政銀企座談會，重點推介“4321”擔保業(yè)務(wù)，深入各縣（區(qū)）、開發(fā)區(qū)舉辦專場業(yè)務(wù)推介會，既能督促合作銀行積極對接政府性融資擔保業(yè)務(wù)，又能引導(dǎo)小微企業(yè)熟悉相關(guān)政策，搭建互通互信渠道。

（三）優(yōu)化“4321”擔保業(yè)務(wù)流程

建立“4321”政府性融資擔保項目儲備庫，由市本級、各縣區(qū)支持符合條件的企業(yè)或項目，分別由兩級對應(yīng)的工信、農(nóng)業(yè)、商業(yè)等行業(yè)主管部門和財政部門進行條件篩選和風(fēng)險評估后推薦，經(jīng)市本級、各縣（區(qū)）政府或政府指定部門同意后，提交由市小微擔保公司建立項目儲備庫。小微擔保公司將項目儲備庫信息共享平臺，同時向各家銀行、再擔保公司推送，同步調(diào)查，同步審批，精簡業(yè)務(wù)流程，縮減貸款審批時限。抵押登記部門開辟綠色通道，優(yōu)先受理小微企業(yè)貸款反擔保抵押登記，縮短辦結(jié)時限。

（四）加大財政政策扶持力度

認真落實國家相關(guān)稅收政策：為農(nóng)戶及小微企業(yè)提供融資擔保及再擔保業(yè)務(wù)免征增值稅、中小企業(yè)融資（信用）擔保機構(gòu)有關(guān)準備金企業(yè)所得稅稅前扣除。逐步試行國家和自治區(qū)中小企業(yè)專項資金對政府性融資擔保機構(gòu)擔保費獎補和小微企業(yè)貸款財政貼息的措施;尊重銀行業(yè)金融機構(gòu)的商業(yè)屬性，適度放寬合作銀行開展“4321”業(yè)務(wù)的貸款利率上浮30%的限制;允許融資擔保機構(gòu)參照金融企業(yè)標準制定薪酬實施方案，高薪聘用優(yōu)秀人才，將薪資與經(jīng)營業(yè)績適當掛鉤，鼓勵擔保公司做大規(guī)模、發(fā)展業(yè)務(wù);對落實“4321”擔保業(yè)務(wù)成效突出擔保公司、銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)人員，可參考人才引進機制給予物質(zhì)和精神獎勵。

（五）完善考核評價制度，激發(fā)政銀擔各方積極性

一是對廣西再擔保公司的考核。自治區(qū)國資委作為廣西再擔保公司的出資人要履行其監(jiān)管的職責，盡快制定對廣西再擔保公司的年度績效考核辦法并組織實施。二是對銀行業(yè)金融機構(gòu)的考核。政府引導(dǎo)銀行業(yè)監(jiān)管部門對“4321”融資擔保貸款單列考核標準，適當提高對小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保貸款的風(fēng)險容忍度，對“4321”不良貸款給予差別化考核。同時，將轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行參與新型政銀擔合作的情況作為支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展貢獻程度的重要考核依據(jù)，抄送各銀行業(yè)金融機構(gòu)總行。對地方法人金融機構(gòu)參與“4321”業(yè)務(wù)考核結(jié)果，與其干部薪酬、獎懲、任免等掛鉤，激發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)參與新型政銀擔合作的積極性。三是建立盡職免責機制。結(jié)合全區(qū)“4321”業(yè)務(wù)開展實際情況，盡快出臺政府性融資擔保“4321”盡職免責指引。在貸款真實、合規(guī)、準確和有效的前提下，因市場因素、企業(yè)自身經(jīng)營原因而導(dǎo)致貸款發(fā)生風(fēng)險，對擔保公司、銀行經(jīng)辦人員、審批人員勤勉盡職地履行了職責的，上級監(jiān)督管理部門應(yīng)免除其全部或部分責任。四是對政府及其工作人員的考核。政府在推進新型政銀擔合作中有著重要的主導(dǎo)作用，建立政府年度考核機制，監(jiān)督檢查對政府性融資擔保機構(gòu)資本金補充、風(fēng)險分擔資金和代償補償資金是否到位，相關(guān)工作人員是否存在違規(guī)違紀及瀆職行為。

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