中小企業金融投資風險及控制對策研究

霍勁愷

隨著國家經濟的發展中小型企業也成為了國民經濟的重要組成部分了，總產值也是逐年遞增為國家的經濟發展做出了巨大的貢獻。但是經濟發展的越快中小企業的一些缺陷也逐漸暴露出來了，比如說金融投資方面就存在著市場風險、融資風險、管理風險、投資人員把控不科學等問題。本文圍繞中小型企業金融投資風險及控制對策來進行研究。

一、引言

世界經濟和國家經濟的發展速度是越來越來快，中小型企業在同行業里和大型企業一對比它的管理模式就顯得比較單一，人員調控不是很穩定資金流動小這樣相對于來說它的投資風險指數可能就會大一些。中小型企業是國民經濟增長不可缺少的一部分也是無法替代的同時也解決了我國失業人口的就業問題，但是中小型企業的轉型和壯大也是必然事件金融投資也是一個企業發展的必要手段，但是相對而言也會帶來一定的風險很有可能投資失敗就會影響整個企業的發展怎樣才能吧風險降到最低就是我們今天要研究的主要題目。

二、中小型企業金融投資現狀

（一）政策不完善

現如今很多政策對中小型企業投資來說還是不是很有利的，而且獲取的信息量比較小，資金鏈比較短往往就會錯失良機。

（二）眼光短淺亂投資

改革開放以后國家對很多中小型企業的發展也是越來越重視，企業利益好了自然就好會有一部分可以投資的閑暇資金。但是很多企業投資是屬于只看眼前利益，希望可以在投資中能牟取暴利甚至有的還鉆國家法律的空子以理財為幌子進行非法集資非法放貸，比如說金融博士APP也遇到了無法兌現的難題集資平臺用戶的資金去做小額貸款，最后無法收回資金造成了企業破產的地步也對平臺用戶財產造成巨大損失面臨被起訴的狀態。

（三）家庭管理模式的缺陷

家庭式管理模式是很多中小企業存在的問題企業的高層領導和中層領導大部分都是自己家親朋好友問不是采用人才，很多企業負責人覺得投資資金放在自己家人手里比較安全但是家人可能對投資理念并沒有什么概念造成了投資方向錯誤資金流失等損失讓創立人多年的心血付之東流。

三、中小企業金融投資風險類型

企業投資基本分為兩種一種實物投資一種非實物投資或者是買股票，國債，做期貨或者證券方面還有的做小電影本地電視劇的影視投資等，市場大投資項目種類多風險也隨即而來，很有可能不能獲得期盼中的利益。

（一）市場風險

市場風險主要是指一些企業看好一些項目或者無形產業進行投資從目前市場來看收益好發展客觀就跟風投資，但是由于市場的變化對這些產品的需要變小或者其他原因造成價格上的變動造成投資失敗，在一個就是現在市場存在看似高利益的假性投資項目很多企業沒有深入了解就盲目投資造成投資失敗。

（二）固有財產風險

很多企業在財務管理和財務報表上有很大的缺陷，雖然說大部分的財務報表都是固定的和規范化的，但是很多時候報表和發展情況不相符。大對數企業喜歡用數據說話但是數據是死的市場是活的也要考慮到報表以外的金融情況而不能單單只依靠一張報表來說話。往往企業的實際操作和一些假設性就不符合了，很多中小型企業的財務部門只有一個會計和一個出納員沒有預算部門，金融投資沒有提前做好資金流的運算導致固有財產的風險

（三）管理化金融風險

說到企業管理就是屬于老生常談了，一個企業的中高層管理人員和企業文化都關系到一個企業的發展。企業文化是一個企業的精神文明的體現企業文化是必須存在的。很多企業只重視業務發展和公司收入但是公司管理卻是一塌糊涂很多公司一的銷售部門烏煙瘴氣。企業管理層一直處于模糊狀態有的是一個員工身兼數職各個部門互相獨立管理層處于虛無狀態。在中小型企業里這種問題尤其嚴重考勤制度和管理制度不完善人員散漫不按照規章制度辦事，并且產品簡單化單一化都是很大的問題。

四、企業金融投資風險造成的原因

（一）市場變動因素

隨著金融危機的到來，證券基金股票都受到了一定的影響投資回報率是大大折扣利潤也是隨之降低，對中小型企業的投資和資產也帶來了巨大的影響，它不同于大企業有充足的資金鏈。整個金融市場的流動性降低也造成了個個企業的資金流動性降低，出現了回款慢拖延尾款等情況對公司整體資金流動帶來了巨大影響甚至很多中小型企業連基本的銀行貸款都無力償還影響了自己企業的信譽度。市場變動是無法預估的所以要求企業的負責人或者財務部門一定要做好基礎的財務預算把市場變動對企業的金融投資風險降到最低

（二）資金有限把控度不夠

大部分中小型企業的產品都是比較單一化，可能只有一種或者倆種項目。也就造成了資金產業鏈的單一化不像很多大公司的投資涉及很多產業比如說萬達集團科技產業房地產建筑產業都個個領域，資金少能選擇的項目就有局限性。在項目投資商就會出現很大的問題。

（三）財務管理模糊

很多中小型企業對財務部門的認知還處在傳統認識中認為財務部只要記號賬按月按時為員工發放工資就可以，對現代財務管理模式模糊不清員工的投資理念不清晰，做出數據報表與實際不相符都是造成中小型企業金融投資失敗的原因。

五、避免中小企業金融投資風險的對策

（一）加強員工專業化培訓

企業的中上層領導是企業的領頭羊，首先自己就要一定水平專業素養和能力才能做好對基層工作人員的把控，招聘財務人員時一定要要求他們有充足的財務管理經驗和高水平的專業化知識，要知道金融投資對公司的重要性和它存在的風險。因為時代發展太快金融投資項目也是日異月新所以一定要定期對財務管理人員進行專業化培訓讓他們了解市場，加強員工對金融投資對企業帶來風險的基本意識把控好風險比例盡可能把風險降到最低。 加強部門與部門之間聯系金融投資風險不是僅僅靠一個部門就能把控好的而是要多個部門齊心協力。

（二）改善企業資本結構

一些中小型企業就是屬于外強中干類型，看似企業規模和流水還不錯其實內部的管理是一盤算砂企業的管理者也做不好領導作用。很多企業屬于舉債式經營模式這樣就要控制好企業的流動資金率和企業的貸款比率的比例，很多中小型企業都會很根據自己企業的情況對公司進行評估向銀行或者信貸公司進行貸款，也有的是向其他企業或者融資的方式來充實自己的資金流。但只是一味的關注公司的負債情況是不夠的也要關注貸款數額的比例和期限。因為每個貸款機構和銀行貸款的利率和還款期限都是不同的。貸過多的資金也不是什么好事情所以我們可以先授信于各個金融機構對企業先去進行財產評估在需要資金的時候再去貸款，這樣就可以減輕負擔無需償還大額利息。第二也可以在有空閑資金的同時在正規銀行做靈活的短期理財投資，把控好投資風險選擇的投資項目一定要選擇低風險的不能因為投資理財給企業資金帶來那么大的風險，這樣以來企業也有了一定的收益。第三企業一定要有充足的備用資金，財務部門定務必要做好預算萬萬不可把所有的流動資金全部去做投資。

（三）建立完善的財務管理系統和風險預警機制部門

就目前來看中小型企業在財務管理系統上還是有一定的缺陷的在管理模式上也存在很多問題所以才會產生了這樣那么樣的投資風險，所以一定要加強企業負責人的金融危機意識的提高完善好財務部管理系統，建立風險預警部門做好風險評估降低金融投資失敗的概率把握好投資方向。政府部門也要時時關注加強對業主的培訓提高企業業主管理意識。

今天主要是針對中小型企業金融投資風險的把控和控制的相應對策進行了討論，中小型企業的主要負責人必須要有一定防范意識不可以盲目投資跟風或者去鉆法律的空子建立好正規的財務管理系統降低風險提高利潤，對投資項目的回報率和風險把控好從而選擇正確的投資項目，為國家經濟發展做成更大的貢獻。（作者單位：福建江夏學院）