從赤道原則淺析我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境責(zé)任

摘 要 隨著國(guó)際社會(huì)對(duì)環(huán)境與社會(huì)問(wèn)題關(guān)注的提高，作為國(guó)際間金融機(jī)構(gòu)公認(rèn)的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)行為基準(zhǔn)——赤道原則，日益受到國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的關(guān)注，國(guó)內(nèi)許多金融機(jī)構(gòu)相繼表態(tài)要接受赤道原則，我國(guó)作為一個(gè)發(fā)展中的大國(guó)，為了協(xié)調(diào)好發(fā)展與環(huán)境保護(hù)的關(guān)系，需要逐漸引導(dǎo)國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向赤道原則過(guò)渡，讓金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)起環(huán)境責(zé)任。

關(guān)鍵詞 赤道原則 金融機(jī)構(gòu) 環(huán)境責(zé)任

作者簡(jiǎn)介：馮岳，武漢大學(xué)外國(guó)語(yǔ)言文學(xué)學(xué)院。

中圖分類號(hào)：D920.4 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ?DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2019.06.032

一、赤道原則概述

（一）赤道原則界定

目前，無(wú)論國(guó)內(nèi)的學(xué)術(shù)界還是金融實(shí)務(wù)界，都對(duì)赤道原則的概念做出科學(xué)的界定。赤道原則是指由全球主要金融機(jī)構(gòu)參照國(guó)際金融公司的可持續(xù)發(fā)展政策與指南建立的一套自愿性金融行業(yè)基準(zhǔn)。赤道原則之免責(zé)聲明主要從赤道原則的性質(zhì)的研究視角做出定義，赤道原則是指金融界中各機(jī)構(gòu)各自發(fā)展其內(nèi)部社會(huì)和環(huán)境政策、程序和做法的準(zhǔn)則。

盡管對(duì)赤道原則在國(guó)內(nèi)外未來(lái)的發(fā)展有著高度的共識(shí)，但目前我國(guó)的金融實(shí)務(wù)界和學(xué)術(shù)界對(duì)于赤道原則的定義仍然缺乏統(tǒng)一明確的概念。從以上幾個(gè)定義來(lái)看，對(duì)赤道原則的理解可以歸結(jié)為以下幾點(diǎn)：

第一，赤道原則的適用對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)，并不限于國(guó)際大型商業(yè)銀行，也不限于中小型銀行，除了花旗銀行、匯豐銀行、渣打銀行等國(guó)際知名銀行接受這些原則外，許多發(fā)展中國(guó)家的中小銀行業(yè)紛紛宣布采用赤道原則。

第二，赤道原則的調(diào)整對(duì)象是項(xiàng)目融資過(guò)程中產(chǎn)生的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，赤道原則進(jìn)行的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的一般原則是：通過(guò)對(duì)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的確定、評(píng)估和管理等手段，采取漸進(jìn)式的、有層次的避免、緩解與補(bǔ)償措施。

第三，赤道原則的載體主要是政策、程序和做法，通過(guò)設(shè)立適用的參照標(biāo)準(zhǔn)，為金融機(jī)構(gòu)從事項(xiàng)目融資過(guò)程中解決環(huán)境與社會(huì)問(wèn)題提供一個(gè)基本準(zhǔn)則。

第四，赤道原則的性質(zhì)屬于承諾，它并沒(méi)有像法律一樣為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)設(shè)法定義務(wù)，而是作為金融機(jī)構(gòu)項(xiàng)目融資的指南，有助于金融機(jī)構(gòu)自覺(jué)履行環(huán)境與社會(huì)責(zé)任。

（二）赤道原則的規(guī)則內(nèi)涵

赤道原則包括正文和附件，正文包括序言、適用范圍、具體原則和免責(zé)聲明。

赤道原則最大特點(diǎn)是以項(xiàng)目的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為核心。赤道原則作為行業(yè)自愿性準(zhǔn)則，通過(guò)設(shè)立一系列標(biāo)準(zhǔn)，要求借款人在項(xiàng)目中承擔(dān)一定義務(wù)，如借款人需要根據(jù)環(huán)境與社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估、制作并執(zhí)行行動(dòng)計(jì)劃與管理系統(tǒng)、與受影響的社區(qū)進(jìn)行磋商及披露、聘請(qǐng)監(jiān)測(cè)信息的專家等，也就是說(shuō)，赤道原則的實(shí)現(xiàn)，實(shí)質(zhì)上需要依靠借款人滿足貸款人對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境與社會(huì)要求。企業(yè)社會(huì)責(zé)任運(yùn)動(dòng)已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)全球化的一個(gè)重要特征。

二、赤道原則在國(guó)內(nèi)外實(shí)踐

（一）赤道原則的國(guó)際實(shí)踐及分析

薩哈林2號(hào)油氣項(xiàng)目位于俄羅斯的薩哈林島，該項(xiàng)目的發(fā)起人為幾個(gè)跨國(guó)公司，為該項(xiàng)目提供融資的銀行主要包括摩根大通、瑞穗銀行等6家赤道銀行，但由于該項(xiàng)目將穿越24條地震帶、200條河流及其支流，對(duì)環(huán)境和社會(huì)將會(huì)造成嚴(yán)重的負(fù)面影響，遭到了許多非政府組織的強(qiáng)烈抗議，之后該項(xiàng)目自動(dòng)終止。在這個(gè)項(xiàng)目的評(píng)估過(guò)程中，有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有切實(shí)履行對(duì)環(huán)境與社會(huì)影響評(píng)估報(bào)告履行盡職調(diào)查義務(wù)，最終帶來(lái)了巨額的財(cái)務(wù)損失和沉痛的教訓(xùn)。因此，環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)面臨的一個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)，赤道原則可以促使金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)社會(huì)和環(huán)境責(zé)任，從而在一定程度上限制資金流向?qū)ι鐣?huì)和環(huán)境破壞較大的項(xiàng)目中。另外，上述項(xiàng)目也體現(xiàn)出了非政府組織是監(jiān)督赤道原則實(shí)施的主要力量。 如薩哈林2號(hào)油氣項(xiàng)目中，非政府組織通過(guò)訴諸法律訴訟而終止了該項(xiàng)目，赤道原則為非政府組織和企業(yè)承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任提供了便利，在非政府組織與宣布采用赤道原則的金融機(jī)構(gòu)之間搭建了共同解決環(huán)境和社會(huì)問(wèn)題的平臺(tái)，有助于非政府組織更好地發(fā)揮其作用，監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任。在赤道原則的約束下，非政府組織有了更為可靠的依據(jù)對(duì)項(xiàng)目提出異議，而金融機(jī)構(gòu)也必須積極回應(yīng)，否則，將會(huì)面臨非政府組織以違反赤道原則為由向法院提起訴訟的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）赤道原則的國(guó)內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀

由我國(guó)環(huán)保部牽頭翻譯赤道原則及國(guó)際金融公司的《環(huán)境、健康與安全指南》，并為部分關(guān)注赤道原則的商業(yè)銀行提供技術(shù)支持，銀行監(jiān)管部門(mén)也頻頻邀請(qǐng)環(huán)保官員一道出席各種可持續(xù)發(fā)展融資論壇。 “十二五”環(huán)保規(guī)劃中，明確了將更多地適用經(jīng)濟(jì)手段管理環(huán)境，通過(guò)綠色信貸、綠色稅收、綠色保險(xiǎn)、綠色價(jià)格體系等，使國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)環(huán)境發(fā)展相協(xié)調(diào)。

雖然我國(guó)在實(shí)踐上對(duì)赤道原則還處于比較陌生的階段，但中國(guó)人民銀行、環(huán)保部、銀監(jiān)會(huì)等已經(jīng)加快引進(jìn)赤道原則的時(shí)間安排。并且在興業(yè)銀行宣布采用赤道原則后，對(duì)其本土化首先從構(gòu)建制度體系和管理流程開(kāi)始。

除了對(duì)自身可持續(xù)發(fā)展的改善外，興業(yè)銀行更是以開(kāi)放的態(tài)度面對(duì)國(guó)內(nèi)外同業(yè)，通過(guò)出席會(huì)議和論壇、推廣項(xiàng)目等方式向國(guó)內(nèi)外的其他銀行宣傳可持續(xù)金融的理念，與其他國(guó)家分享其成果。2008年8月，越南副總理派遣越南綠色信貸考察團(tuán)，前往興業(yè)銀行考察赤道原則、綠色信貸等實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。由此可知，興業(yè)銀行已經(jīng)逐漸將其可持續(xù)金融理念帶出國(guó)門(mén)，向更多發(fā)展中國(guó)家市場(chǎng)推廣。

與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施赤道原則項(xiàng)目，如泉州船舶有限公司擬在開(kāi)山基巖上建30萬(wàn)噸級(jí)修船塢，該項(xiàng)目涉及土地征用和附近的居民拆遷，該項(xiàng)目在環(huán)境、社會(huì)及居民安置方面較為規(guī)范，興業(yè)銀行開(kāi)展環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，制定了環(huán)境評(píng)估報(bào)告、應(yīng)急預(yù)案、行動(dòng)計(jì)劃等一系列規(guī)范文件，但由于環(huán)境與社會(huì)之外的其他因素，興業(yè)銀行與泉州船舶最終未能達(dá)成合作，雖然本項(xiàng)目未能實(shí)現(xiàn)合作，但這一項(xiàng)目促進(jìn)了赤道原則環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)內(nèi)的發(fā)展。

雖然國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始逐漸向赤道原則過(guò)渡，但是從總體來(lái)說(shuō)，目前我國(guó)銀行業(yè)對(duì)于環(huán)境和社會(huì)問(wèn)題重視度不夠，首先，部分商業(yè)銀行不能兼顧自身利益與社會(huì)責(zé)任，在實(shí)踐中，銀行往往以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，而忽視了自己承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的義務(wù)，最終無(wú)法實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)責(zé)任的統(tǒng)一，部分商業(yè)銀行繼續(xù)支持高污染、高能耗行業(yè)的發(fā)展，對(duì)信貸盲目增長(zhǎng)不加控制，導(dǎo)致一些產(chǎn)業(yè)發(fā)展明顯出現(xiàn)過(guò)熱。

三、基于赤道原則對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)環(huán)境責(zé)任的反思

目前，我國(guó)赤道原則的采用與其他金融業(yè)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家相比仍有一定差距，因此，應(yīng)該以法律規(guī)則為基礎(chǔ)，逐步向赤道原則過(guò)渡，在這一過(guò)程中，應(yīng)該同時(shí)考慮我國(guó)國(guó)情，不宜完全仿照。

（一）明確金融機(jī)構(gòu)環(huán)境與社會(huì)責(zé)任范圍

1.首先要明確受約束的金融機(jī)構(gòu)的范圍。雖然我國(guó)已經(jīng)實(shí)施綠色信貸政策，但該政策政策范圍的覆蓋范圍十分有限。因此，赤道原則的主體范圍應(yīng)該擴(kuò)大到所有類型的金融機(jī)構(gòu)，從而讓更多的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)社會(huì)環(huán)境責(zé)任，增加對(duì)綠色項(xiàng)目融資的渠道。

2.明確受約束的金融業(yè)務(wù)的范圍，赤道原則規(guī)定，其適用范圍仍然較為狹小，其僅僅限于具體的金額范圍，并未就直接融資或間接融資進(jìn)行具體的明確與區(qū)分。因此，綠色信貸適用的金融業(yè)務(wù)種類應(yīng)擴(kuò)大至所有相關(guān)的金融業(yè)務(wù)，如證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)。

明確項(xiàng)目金額并劃分標(biāo)準(zhǔn)。融資項(xiàng)目的金額越大，相應(yīng)其規(guī)模也越大，對(duì)環(huán)境與社會(huì)造成破壞的風(fēng)險(xiǎn)也越大，因此需要對(duì)融資項(xiàng)目的金額加以明確，赤道原則也對(duì)適用項(xiàng)目的總成本金額進(jìn)行了規(guī)定。而我國(guó)綠色信貸制度僅僅適用于高污染企業(yè)，顯然不利于對(duì)項(xiàng)目環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一評(píng)估。需根據(jù)不同的項(xiàng)目金額劃分級(jí)別進(jìn)而做出融資決定，這種做法方便了金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的同一評(píng)估，有利于金融機(jī)構(gòu)減少對(duì)項(xiàng)目的投資，同時(shí)也符合赤道原則的規(guī)定，加快我國(guó)金融業(yè)向赤道原則演變。

（二）金融機(jī)構(gòu)必須履行審慎的調(diào)查義務(wù)

赤道原則讓提供融資的金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)其提供的資金用途負(fù)責(zé)，赤道原則與其說(shuō)是金融機(jī)構(gòu)對(duì)自身環(huán)保責(zé)任的主動(dòng)承擔(dān)，不如認(rèn)為是金融機(jī)構(gòu)規(guī)避環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的最佳行業(yè)慣例。 社會(huì)和環(huán)境評(píng)估報(bào)告是項(xiàng)目融資過(guò)程中的核心，它是公眾或者非政府組織監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)是否嚴(yán)格遵守赤道原則的基礎(chǔ)，首先要考慮的是社會(huì)和環(huán)境評(píng)估的報(bào)告，這也需要依靠提供融資的金融機(jī)構(gòu)能夠履行審慎性的盡職調(diào)查義務(wù)，謹(jǐn)慎審查社會(huì)和環(huán)境評(píng)估報(bào)告，避免借款方利用“漂綠”手段包裝項(xiàng)目從而取得利益。

（三）改變政府導(dǎo)向型的商業(yè)模式與商業(yè)銀行壟斷

在中國(guó)從事商業(yè)活動(dòng)，商人更愿意接近政府而忽視了消費(fèi)者利益的現(xiàn)象，因此中國(guó)金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有像其他國(guó)家一樣得到響應(yīng)也自然可以理解。此外，政府導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)還容易導(dǎo)致地方保護(hù)主義，政府所制定的政策使得商業(yè)銀行政府的壓力下在經(jīng)濟(jì)利益和環(huán)境利益面前偏向了前者。我國(guó)商業(yè)銀行處于壟斷地位，國(guó)內(nèi)的消費(fèi)者不能有更多的選擇，因此，需打破國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的壟斷地位，讓商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)中更多地承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，從而加快我國(guó)金融機(jī)構(gòu)向赤道原則過(guò)渡。

（四）向赤道原則的過(guò)渡是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程

國(guó)際上對(duì)赤道原則普遍持積極樂(lè)觀的態(tài)度，中國(guó)金融機(jī)構(gòu)接受赤道原則也是必然趨勢(shì)，符合環(huán)境法中經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，但是每個(gè)制度都有其固有的缺陷，赤道原則并不適用于國(guó)內(nèi)所有的金融機(jī)構(gòu)，讓國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)接受赤道原則是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，如果過(guò)急地在國(guó)內(nèi)推行赤道原則反而損害國(guó)內(nèi)金融業(yè)的發(fā)展。

首先要討論關(guān)于采用和遵守赤道原則的成本問(wèn)題，金融機(jī)構(gòu)并不是公益組織，其最根本的目的仍是獲取經(jīng)濟(jì)利益，如前所述，赤道原則是一套自愿性原則，金融機(jī)構(gòu)只要發(fā)表一份聲明，讓大眾知曉金融機(jī)構(gòu)要采用赤道原則就可以了，這似乎并不需要多少成本，但事實(shí)并非如此，金融機(jī)構(gòu)采用赤道原則之后，將會(huì)接受大眾的監(jiān)督和非政府組織的監(jiān)控，而如果金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有采取赤道原則，在其進(jìn)行項(xiàng)目融資之前，并不會(huì)過(guò)多地考慮到項(xiàng)目的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，而公眾也不能強(qiáng)制金融機(jī)構(gòu)拒絕對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行融資。可是在采用赤道原則之后，金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目融資的時(shí)候，就要以該原則為標(biāo)準(zhǔn)，并在公眾的監(jiān)督之下嚴(yán)格遵守。另外，對(duì)于信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)小的金融機(jī)構(gòu)，品牌認(rèn)知度也小，它們遵守赤道原則的成本要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于他們所得到的，因此沒(méi)有必要去遵守赤道原則。

因此，國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)需要根據(jù)具體情況來(lái)決定是否采用赤道原則，對(duì)于大型金融機(jī)構(gòu)，如果它們想要降低信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，就要遵守赤道原則，否則會(huì)產(chǎn)生反作用，同時(shí)，大型金融機(jī)構(gòu)有能力和資源去遵守赤道原則，而對(duì)于小型的、品牌認(rèn)知度小的金融機(jī)構(gòu)，如前所述，在決定是否采用赤道原則時(shí)則要謹(jǐn)慎考慮各方面的因素，完全仿照赤道原則可能會(huì)對(duì)其自身造成損失。我們必須考慮到我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還不夠發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)水平不高，我們?cè)谥贫群屠砟钌虾蛧?guó)際有一些脫節(jié)，在國(guó)內(nèi)的企業(yè)和消費(fèi)者大都不太了解赤道原則的現(xiàn)實(shí)狀況，立足國(guó)情、循序漸進(jìn)在國(guó)內(nèi)推廣赤道原則。

注釋：

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