江蘇省綠色金融發展的政策支持

馬昊天 徐秀文 趙朝績 趙宇

[摘要]近年來，我國積極推動綠色金融政策體系建設，促進了我國經濟可持續發展能力與區域經濟生態化水平的不斷提升。隨著2018年10月江蘇省財政廳《關于深入推進綠色金融服務生態環境高質量發展的實施意見》的發布，江蘇省在全國率先建立財政支持綠色金融發展的政策體系，引導和激勵金融資本推動生態經濟發展。本文基于近年來國家及江蘇省為促進綠色金融發布的政策文件和生態文明建設近況，分析江蘇省綠色金融發展情況，并提出推動綠色金融發展的具體建議。

[關鍵詞]綠色金融 政策體系 江蘇生態經濟發展

一、綠色金融概念及發展現狀

針對我國近年來在經濟發展過程中不斷凸顯出的以犧牲生態環境換取經濟發展的問題，以習近平同志為核心的黨中央提出“綠水青山就是金山銀山”的發展理念，并提出了包括“綠色”在內的五大發展理念。“十三五”規劃綱要中明確指出“建設綠色金融體系，發展綠色信貸、綠色債券，設立綠色發展基金”，利用綠色金融的新觀念、新制度、新方法來加強生態經濟建設，對推動我國經濟的可持續發展具有重要意義。在此背景下，綠色金融體系逐漸上升為國家戰略，引起了更多人的關注。

生態經濟建設是一項長期、復雜的系統工程，涉及環境、經濟、社會等多個領域。當前江蘇省正處于經濟轉型升級、向現代化邁進的關鍵時期，生態經濟建設的機遇與挑戰并存。近年來，江蘇省大力實施“兩減六治三提升”專項行動，生態建設全面推進，綠色發展進程明顯加快，生態經濟發展成效顯著，城市空氣質量逐步向好，水資源利用狀況總體改善，能源結構不斷優化，但距離徹底好轉仍有很大差距。在進一步提升江蘇生態經濟發展水平的過程中，綠色金融日益凸顯出其對于區域經濟生態化的支持與促進作用，成為江蘇省綠色經濟發展的重要推動力。

二、國內綠色金融政策體系

（一）國家整體綠色金融政策體系

1995年中國人民銀行印發《關于貫徹信貸政策與加強環境保護工作有關問題的通知》（銀發[1995]24號），首次要求金融機構將企業環保水平作為信貸授信審批的條件之一，落實國家環保政策并以此提高企業對環保的貢獻，拉開了中國構建綠色金融體系的序幕。近年來在“一行三會”（現“一委一行兩會”）、生態環境部、發改委等部門出臺的政策下，我國綠色金融體系不斷發展完善。

1.綠色信貸

2007年7月，為推進“十一五”期間單位國內生產總值能耗降低20%左右，主要污染物排放總量減少10%的約束性指標的落實，國家環境保護總局（現生態環境部）、中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會（現中國銀行保險監督管理委員會，以下簡稱“銀監會”）三部委聯合發布《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》，要求環保部門與金融部門加強聯合，將環保信息納入企業和個人信用信息基礎數據庫，并加強信貸準入審批管理，嚴格控制貸款。同年11月，銀監會制定并印發了《節能減排授信工作指導意見》（銀監發[2007]83號），為境內銀行業金融機構提供了具體可操作的“綠色授信”指導，為優化銀行業信貸結構和有效防范信貸風險提供了有力的保障。

2012年1月由銀監會發布的《關于印發綠色信貸指引的通知》（銀監發[2012]4號，以下簡稱《綠色信貸指引》）是中國首次以“綠色信貸”為主題的政策文件，更加強調信貸發放與經濟、環境與社會三者之間的關系。從組織管理、政策制度、能力建設、流程管理、內控管理、信息披露、監督檢查等方面對境內銀行業金融機構提出了規范要求，以此防范環境和社會風險，支持循環經濟的發展。

2.綠色債券

隨著“綠色”發展理念對環境、社會、經濟的促進作用不斷加強，綠色債券逐漸發展起來。2015年12月，中國人民銀行發布了《關于在銀行間債券市場發行綠色金融債券有關事宜的公告》、《綠色債券支持項目目錄》。隨后，國家發改委發布了《綠色債券發行指引》（發改辦財金[2015]3504號），首次明確提出“綠色債券”的定義，引導和鼓勵社會資本流向推動綠色發展、緩解環境和氣候問題的節能環保產業。為綠色債券的發行提供“綠色通道”，拓寬資金的使用范圍，為后來綠色債券的發展起到極大的推動作用，綠色債券市場發展迅速。

2016年3月開始，上海證券交易所和深證證券交易所先后發布《關于開展綠色債券業務試點的通知》。為了進一步推動綠色債券市場的建設工作，提升綠色債券對產業發展的支持作用，2017年3月，中國證券監督管理委員會（以下簡稱“證監會”）發布了《關于支持綠色債券的指導意見》，針對以往綠色債券操作過程中的不規范行為，提出一些列具體指導意見，并要求大力豐富綠色債券產品種類。

3.綠色保險

中國首次提出綠色保險是在2007年12月國家環境保護總局聯合中國保險監督管理委員會（現中國銀行保險監督管理委員會，以下簡稱“保監會”）發布的《關于環境污染責任保險工作的指導意見》，提出了“到2015年，環境污染責任保險制度相對完善，并在全國范圍內推廣”的目標，加強對綠色保險的歷法和制度建設，加強實踐探索，是來綠色保險行業發展的基礎。

2013年1月，環境保護部聯合保監會發布《關于開展環境污染強制責任保險試點工作的指導意見》，環境污染強制責任保險試點啟動。2017年后，環保部發布《關于公開征求<環境污染強制責任保險管理辦法（征求意見稿）意見的函>》，確定了環境污染責任保險由試點轉為強制投保，綠色保險發展進入新階段。

4.碳排放權交易

2011年10月國家發改委辦公廳發布了《關于開展碳排放權交易試點工作的通知》（發改辦氣候[2011] 2601號），在北京、天津、上海、重慶、湖北、廣東及深圳7省市開展碳排放權交易試點工作，這是碳排放權在中國開始建立的標志。2016年1月，國家發改委辦公廳發布《關于切實做好全國碳排放權交易市場啟動重點工作的通知》），大力推進全國碳排放權交易市場建設。

（二）江蘇省綠色金融政策體系

江蘇高度重視綠色經濟發展，堅持綠色創新的發展理念，在省內各市積極推進綠色轉型實踐，不斷推動省內經濟生態化發展。近十年來，省財政廳、省生態環境廳等各政府部門聚焦省內負面現狀的改善，根據上級部委發布的相關文件，根據江蘇省地方特色制定政策文件，不斷規范完善綠色金融系統。江蘇綠色金融發展起步較早，國內首筆排污權交易、首筆跨區域二氧化硫排污權交易均在江蘇誕生。目前，江蘇省正在積極推動南京市申報第二批國家綠色金融改革創新試驗區。

1.設立“省金融創新獎”鼓勵綠色金融發展

近年來，江蘇省金融業在財政政策、貨幣政策和產業政策協同作用下不斷創新，金融市場體系建設不斷完善，經濟發展模式漸趨優化。為鼓勵金融機構發展綠色金融，促進省內金融模式轉型，江蘇省財政廳于2014年8月發布《江蘇省財政廳關于促進金融業創新發展的若干意見》，提出設立“省金融創新獎”以鼓勵金融機構對促進經濟生態發展的企業提供服務。

2.在綠色金融領域不斷推進政府與社會資本合作（PPP）模式

隨著江蘇城市化水平的不斷提升，基礎設施建設、公共服務項目和新型城鎮化建設投融資渠道窄的問題日益嚴重，出現社會資本不能得到充分利用的局面。江蘇省積極推廣運用政府和社會資本合作（PPP）模式，盤活社會存量資本，提升政府公眾服務水平。江蘇省財政廳于2014年12月發布《江蘇省關于推進政府與社會資本合作（PPP）模式有關問題的通知》，積極推廣PPP模式在節能環保、城市供水、污水和垃圾處理等方面項目的實施。2017年11月，江蘇省財政廳發布《江蘇省財政廳關于進一步推進政府和社會資本合作規范發展的實施意見》，作為首個地方版PPP規范文件，強調嚴禁借PPP模式變相舉債融資，完善PPP工作體制機制。財政部PPP中心數據顯示，截至2018年11月底，江蘇省入庫項目共367個共計8022.99億元。

3.率先建立財政支持綠色金融發展的政策體系

2018年10月10日上午，江蘇省首次“金環”對話會在南京舉行，通過構建有效的財政激勵政策支持建立覆蓋全省的多層次、多元化綠色金融產品供給體系，提升金融服務綠色經濟發展和環境保護的能力和水平。會上發布并解讀了《關于深入推進綠色金融服務生態環境高質量發展的實施意見》，針對省內生態經濟發展存在的問題，從綠色信貸、綠色擔保、綠色發展基金與PPP模式、綠色保險等十個方面提出了意見。

四、推動江蘇省綠色金融發展建議

作為經濟發展強省，江蘇始終秉持“創業創新創優，爭先領先率先”的江蘇精神。在國家大力推動綠色金融發展支持經濟生態化發展的情況下，江蘇省在發布政策文件鼓勵綠色金融發展的過程中還應結合省內經濟、地區發展特點，可通過復制推廣綠色金融改革成功經驗、完善省內公共環境數據平臺與部門合作機制和健全相關法律法規等方式，把綠色金融政策落實到位，促進省內經濟綠色發展。

（一）復制推廣綠色金融改革成功經驗

2017年6月中國人民銀行公布在浙江、江西、廣東、貴州及新建五省區部分地方建設綠色金融改革創新試驗區的總體方案，探索了具有特色的可復制可推廣的建設經驗。江蘇應抓住機遇，支持省內有區委、產業、資源和生態優勢的城市申報建設具有江蘇特色的綠色金融改革創新試驗區，為省內更多城市實現節能環保和清潔生產提供江蘇智慧。學習北京、天津等地碳排放權交易市場建設經驗，建立全省統一的用能權交易平臺，利用能源消耗總量市場化運作機制，降低成本控制能耗總量。此外，結合省內生態環保建設工作安排，發揮我省“1+3”功能區和各類生態區發展定位，促進供給側改革、產業轉型升級和長江經濟帶建設任務，以綠色金融為支撐點為省內生態經濟發展提供新路徑和新模式。

（二）完善省內公共環境數據平臺與部門合作機制

統一省內環保行政處罰信息、能耗核查報告、用能許可等文件的報送格式和程序，明確信息報送的主體并安排相關部門對公共環境數據進行審核、上報和更新，保證信息的完整性、有效性和及時性。人民銀行南京分行、省發改委等部門可聯合建立省內企業排污狀況和用能信息共享交換平臺，在原有的對綠色信貸進行專項統計制度的基礎上，擴大統計監測范圍，涵蓋綠色保險、綠色證券等綠色金融相關產品數據，為銀行、保險和評級機構提供相關綠色金融服務提供信息支持，為投資者投資綠色金融產品提供數據支撐，促進信息對稱。此外，還應當建立包括省環保廳、省金融辦等相關部門在內的聯合會議制度，由省政府統一領導，共同促進綠色金融在省內的發展。設立專門的聯絡機制，加強部門間的信息共享，避免部門間信息傳遞受阻，也使得多部門共同展開的工作能更加順利進行。

（三）健全相關法律法規

我國有關綠色金融的相關法律法規尚不健全，只是通過一些政策和指導意見加以引導，缺乏對相關主題的權利保護和義務約束。可在省內征集規范綠色金融發展的相關意見，通過地方人大和地方政府部門在憲法的框架內完善與環境經濟有關的法律法規和操作辦法，為業務開展提供統一標準和操作規范，為省內綠色金融規范發展提供有力的制度保障。尤其要規范綠色評估結果公布、相關機構準入條件、金融機構監管內容等方面，將政策性監管上升至規章制度，防范信用風險和市場風險。