我國農村合作金融的風險防控研究

合肥財經職業學院 陳源

新中國成立以來，中國農村金融經歷了曲折的過程，也在重構、調整中不斷發展[1]。隨著經濟社會的發展，我國農村金融市場需求不斷發展壯大，現有的金融業城鄉結構布局已經不能夠適應發展的需要。市場的巨大需求促使大量非正規金融機構迅速占領農村，給正常的經濟金融秩序帶來風險。非正規金融機構在農村多是借助血緣、鄉鄰和當地的習俗來構建借貸等合作關系。從我國農業發展歷史中不難看出，農村合作金融經歷了上千年的發展，不斷完善和改進，已經成為在農村金融市場中的一種重要資金供給方式，體現了農民之間金融合作、互助積極意識。農村合作金融在國外應用的非常普遍，也發展很成熟，但是在我國整個金融體系中，農村合作金融也是較為薄弱的環節[2]。

1 我國農村合作金融的風險

農村合作金融組織的發展經歷了一個漫長的歷史階段，它與我國農村經濟的發展關系密切。雖然隨著金融市場監管力度不斷加大，這類組織在金融領域的占比越來越小，但其在農村的認可程度和對局部經濟發展所做出的貢獻是不容忽視的。當前，我國農村合作金融面臨以下風險。

1.1 資金使用不規范

農村合作金融組織在貸款的發放和額度上門檻較低，對資金的用途、期限和利率要求上更加靈活，主要體現在以下幾點：一是在資金用途上沒有嚴格的政策性投資限制；二是農村合作金融在資金額度上缺少相應的規定；三是貸款期限和還款方式更加靈活；四是農村合作金融的貸款利率相對靈活。正是因為農村合作金融的貸款利率相對靈活，為高利貸行為創造了可乘之機。

1.2 借貸與違約成本較低

同正規金融機構在發放貸款過程中進行的信息采集、簽訂契約和履約過程相比，農村合作金融具有其交易成本低的優勢，這主要是因為：一是農村合作金融多是基于親緣或地緣關系所產生的借貸行為，彼此間相互了解，可以省去許多信息收集和審核方面支出；二是農村合作金融成本較低，一般沒有或不設專門的工作人員，借貸合同也是通過雙方協商來簽訂。

1.3 擔保體系不健全

同正規的金融行業相比，農村合作金融在擔保體系上不健全。正規金融機構對抵押擔保物品質要求過高，而農村合作金融則只要求有足額擔保即可。正規金融機構在農村市場占有率低的一個主要原因就是農民缺乏適合的抵押擔保物。例如農村固定資產中的房屋、土地和生產資料等擔保物的管理成本較高、很難進行變賣，正規金融機構并不認同抵押擔保物的價值。

1.4 管理制度不規范

因為農村合作金融屬于民間組織，管理不夠規范，在進行借貸過程中存在較高風險。農村合作金融組織的成員間負有相互擔保的義務，對于內部出現的違約行為承擔連帶責任。同時，農村合作金融組織管理松散，缺乏正規金融監管，沒有風險防范制度，有較大的經營風險。

2 我國農村合作金融風險產生的原因

農村合作金融是經濟發展階段的產物，有其存在的歷史必然性和市場需求。在過去的計劃經濟體制中，我國農村合作金融機構較少。但進入市場經濟后，隨著多種所有制形式的發展，原有的金融體制不能夠滿足市場對金融產品的需求，加速了農村合作金融的發展。我國現有的金融體制改革，出于對風險防范和整體發展等方面的考慮，多是以政府主導的方式進行。這種改革方式的一個重要問題就是金融產品供給范圍局限性較大，給民間金融營造了生存空間，并促使其迅速發展壯大。

現階段，我國對農村合作金融的管理主要是由人民銀行、銀監局和地方政府來共同承擔的。由于管理方在利益需求上存在差異，導致地方政府同金融管理部門在配合上并不順暢。農村合作金融在一定程度上能夠促進當地的經濟發展，地方政府出于利益考慮多是采取放任甚至支持的態度。人民銀行和銀監局從宏觀角度，多次規范農村合作金融行為，對民間借貸加強了引導和管理，但還沒有形成各方協調、統一管理的局面。當前，我國農村合作金融存在許多問題。

2.1 農村合作金融缺乏風險預警機制

因其本身的非正規性質，沒有建立、健全分階段風險預警，對風險關注不夠。在前期沒有開展可行性評估，中期沒有進行風險管理，無法實施一般性日常監測，導致一部分農村合作金融機構經營混亂。同時，對風險的成因缺乏系統的分析和總結，缺少后期反饋，加大了農村合作金融的經營性風險。

2.2 農村合作金融的管理混亂

相對正規金融機構，農村合作金額組織在經營上更側重于吸收公眾存款，對貸款的管控比較松散。許多農村合作金融組織都是粗放式的經營，缺少合規經營的意識，人員缺乏專業素質，對信用風險管理認識不到位，風險防范理念不夠，難以適應激烈的市場競爭需要。農村合作金融機構缺少專業和專家型管理人才，導致其存大巨大的管理風險和經營風險。

2.3 農村合作金融所依存的法律法規還不健全

現階段，我國還沒有針對農村合作金融組織建立起完善法律法規，農村合作金融組織的生存問題仍然屬于“打擦邊球”。在對非正規農村金融機構的管理上存在著規模小的監管不到、規模大的取締困難的問題。由于缺少切實可行的監管制度，缺乏規范、系統、科學的風險監管體系，農村合作金融組織在防范和抵御風險上難有突破。我國當前普遍推行的《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系》在具體執行時存在難度。

2.4 農村合作金融的風險管理體系還沒有建立起來

目前，我國金融體系的風險管控制度改革同飛速發展的金融市場間嚴重脫節，特別是在農村合作金融組織的管理上，其法人治理結構還不完善。法人治理結構體現企業組織的內部結構和權務分配體系，能夠明確所有者和經營者的關系。因為農村合作金融組織控制權的壟斷，極容易產生所有者缺位現象。法人治理結構和決策執行體系混亂造成內部缺乏有效監督，使農村合作金融組織很難建立起對外的商業信用。同時，農村合作金融組織的信用風險管理體制不健全，其以法人為經營單位的橫向風險管理體制效率低、反映慢，在風險管理和內控上缺乏科學、系統的舉措。

3 規避我國農村合作金融風險的路徑

通過上述分析可以看出，我國的農村合作金融組織發展還亟需完善，各級政府和相關部門應當遵循金融市場發展規律，加快建立健全農村合作金融組織的風險防范制度，促進金融市場的健康有序發展。

3.1 加快農村合作金融領域的法律、法規建設

從世界發達國家的農村合作金融組織發展成功經驗看，都離不開完善的法律、法規制度。完善的金融合作法律體系是農村合作金融組織健康發展的保障。德國、法國和美國在沒有遵循相關法律法規的情況下，當金融合作發展到一定階段后進行的立法。日本則是在戰后先進行了金融合作領域立法，再積極推動金融合作組織的發展。但無論是先立法還是后立法，這些國家的金融合作法律都充分保障和促進了本國金融合作組織的發展。事實證明，只有完善的法律體系才能夠規范金融合作組織行為，保障其健康發展。我國的農村合作金融從初級階段發展到至今，已經有了很長的歷史，但卻一直沒有一套完善的金融合作方面的法律法規。離開穩定的法律保障，金融合作組織難以長期健康的成長，也難以抵御金融風險。所以，必須從保障國家金融秩序的層面，加快推進金融合作組織的相關法律法規建設。

3.2 加快建立起農村合作金融的行業組織

行業自律組織對于農村合作金融組織的健康發展十分重要。行業組織能夠通過設立保護性機構和促進類機構為各成員單位服務，促使其健康發展。在信息咨詢、決策和員工培訓等方面為農村合作金融組織提供基本服務。同時，行業組織還能夠統一協調成員單位的商業利益，在經濟、法律和政策等方面代表成員單位開展合理訴求。行業組織的內部互助制度也能夠及時為出現短期經營困境的成員單位提供幫助，避免資金鏈斷裂，提升成員單位的信用等級和確保整體穩定。通過組建行業組織，還能夠彌補單一的農村合作金融組織規模小、實力弱的不足，實現聯合貸款投放。我國的農村合作金融組織一直沒有建立起行業組織，各自為政、標準不一，導致行業發展混亂。現階段，亟需建立起滿足發展需要的行業協會，充分發揮行業組織作用，促進農村合作金融組織的健康發展。

3.3 加快實施農村合作金融的差異化監管制度

與傳統商業銀行相比，非正規農村金融在治理結構、經營管理的策略以及資金規模上有很大差距，不能按照監管商業銀行的辦法監管非正規農村金融。監管政策的制定要充分考量這些差異，不能實施相同的監管方案與標準，監管部門要與非正規農村金融組織進行及時有效的溝通，要從非正規農村金融發展的實際情況入手進行監管，為農村合作金融組織的發展營造寬松、穩健的制度環境，促進農村金融體系的多元化發展。

3.4 加強對農村合作金融組織相關人員的培訓和考核

一方面，要加強監管人員隊伍建設，把政治過硬、業務能力強、素質高的人員吸收到監管隊伍中；另一方面，要加強對管理人員的培訓，使其不斷適應經濟和市場發展需要。要通過實施任職資格制度和崗位責任制制度，提高管理人員和監管人員水平；加強對高級管理人員的監管力度，實施備案登記制度，并把對農村合作金融組織的高級管理人員績效考核納入監管范圍；建立農村合作金融組織高管人員業績檔案；加強對農村合作金融組織高管人員日常監管和定期審計；要擴大對高管人員的監管范圍，不僅對經營活動進行監管，還要對個人的品行適當關注，促其提高素質，防止因道德品行產生的風險。