陜西省小微企業(yè)融資問題分析

摘 要：本文旨在研究陜西省小微企業(yè)的融資問題，通過目前陜西省小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀總結(jié)出融資過程中存在的主要問題，并分析影響小微企業(yè)融資困難的因素，從企業(yè)自身、政府部門和商業(yè)銀行三個角度，對緩解小微企業(yè)融資困境提出相關(guān)對策建議。

關(guān)鍵詞：陜西;小微企業(yè);融資

一、陜西省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

目前陜西省的小微企業(yè)發(fā)展迅速、數(shù)量眾多，對該省的經(jīng)濟發(fā)展起著巨大的推動作用。但由于陜西省小微企業(yè)發(fā)展起步較晚、規(guī)模較小，在企業(yè)建設(shè)方面還存在著自身的管理水平有限、抵押擔(dān)保能力不足、企業(yè)財務(wù)制度不健全等問題，導(dǎo)致在發(fā)展過程中面臨著嚴重的融資問題。

（一）融資方式較為單一

由于小微企業(yè)受自身實力和傳統(tǒng)觀念等多方面因素的影響，內(nèi)源融資成為了小微企業(yè)的重要融資方式。在競爭極為激烈的市場中，企業(yè)為了更好地生存和發(fā)展，需要盡可能地擴大規(guī)模，進而擴大融資，而僅依靠內(nèi)源融資是遠遠不夠的，還需借助外源融資來獲得資金。在外源融資中，小微企業(yè)對銀行貸款和民間融資具有高度的依賴性，而對網(wǎng)絡(luò)借貸、典當(dāng)借貸、股權(quán)融資等借貸方式保持懷疑態(tài)度，融資方式較為單一。

（二）融資需求得不到滿足

充足的資金供應(yīng)對小微企業(yè)的生存和發(fā)展具有重要的意義，但同時融資需求無法得到滿足也會影響小微企業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展壯大。陜西省小微企業(yè)的融資需求較為迫切，但受宏觀經(jīng)濟環(huán)境因素和政策體系不完善等多方面的影響，融資需求并未得到滿足。

（三）銀行融資渠道不通暢

由于小微企業(yè)自身的不穩(wěn)定因素較多，銀行作為一個理性的市場經(jīng)濟主體，為了保險起見，往往會選擇貸款給經(jīng)營水平高、抗打擊能力強、實力雄厚的大中型企業(yè)，而對小微企業(yè)普遍存在“惜貸”的情況，這使得小微企業(yè)獲得銀行貸款資金的成功率較低。

（四）民間融資風(fēng)險高、成本大

民間融資已經(jīng)成為了陜西省小微企業(yè)融資的主要渠道之一，但民間融資的高風(fēng)險和高成本，使得小微企業(yè)面臨著兩難的境地。一方面，我省目前有關(guān)民間融資的法律法規(guī)還不夠健全，對民間融資的監(jiān)管嚴重缺失。民間融資由于缺乏法律的約束，很容易發(fā)展成高風(fēng)險活動。

二、小微企業(yè)存在融資困境的原因分析

（一）小微企業(yè)存活率低、風(fēng)險較大

據(jù)國家統(tǒng)計局陜西調(diào)查總隊統(tǒng)計結(jié)果顯示，新設(shè)立的小微企業(yè)存活率不高，并且存活率逐年降低，2014年新設(shè)立的小微企業(yè)存活率由2014年的71.2%到2017年已降至52.6%。較低的存活率，說明企業(yè)自身的不穩(wěn)定因素較多，風(fēng)險較大，而且銀行對其的貸款管理成本也會相對更高，這是造成銀行“惜貸”現(xiàn)狀的原因之一。

1.小微企業(yè)的財務(wù)透明度低

多數(shù)小微企業(yè)沒有健全的財務(wù)制度，企業(yè)內(nèi)部缺少專業(yè)的財務(wù)人員，導(dǎo)致了企業(yè)難以向銀行等金融機構(gòu)提供詳細的財務(wù)報表和較為全面的財務(wù)信息。因此，小微企業(yè)難以得到準確的信用評估，銀行無法得到充足的信用信息，使得銀行在融資雙方中處于劣勢地位。在此情況下，銀行出于規(guī)避風(fēng)險的考慮，會減少對小微企業(yè)的貸款。

2.小微企業(yè)抵押擔(dān)保能力有限

小微企業(yè)由于規(guī)模小，自有資產(chǎn)較少，缺少足夠的固定資產(chǎn)作為信貸抵押，也難以找到合適的擔(dān)保人進行擔(dān)保，銀行等金融機構(gòu)為了防范風(fēng)險，往往不愿冒險為小微企業(yè)貸款。這也是造成銀行“惜貸”的原因。

（二）宏觀經(jīng)濟環(huán)境的影響及政策機制不完善

1.優(yōu)惠政策尚未全面落實

近年來陜西省出臺了一系列促進小微企業(yè)發(fā)展的政策，但在落實的過程中，可能存在敷衍執(zhí)行、政策存在可操作性不強以及落實過程中存在時差等情況，優(yōu)惠政策難以全面落實，使得小微企業(yè)很容易陷入融資困境。

2.信用擔(dān)保體系不完善

一般企業(yè)在向銀行等金融機構(gòu)進行融資時，會被要求采用抵押或擔(dān)保的方式進行貸款，但目前陜西省各類擔(dān)保制度尚不健全，擔(dān)保機構(gòu)的信用和資本實力也有一定缺陷，擔(dān)保產(chǎn)品的種類和數(shù)量也難以滿足小微企業(yè)的融資需求。

3.相關(guān)法律法規(guī)不健全

我省目前有關(guān)民間融資的法律法規(guī)還不夠健全，對民間融資的監(jiān)管嚴重缺失。民間融資由于缺乏法律的約束，很容易發(fā)展成高風(fēng)險活動。

（三）商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供的融資服務(wù)有限

1.受商業(yè)銀行業(yè)務(wù)特點影響

相較于大中型企業(yè)，小微企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險較高，銀行貸款手續(xù)復(fù)雜，小微企業(yè)的融資優(yōu)勢不如大中型企業(yè)，銀行作為以盈利為目的的機構(gòu)，大中型企業(yè)依舊是銀行信貸資源的主要投向，盡管國家政策在逐步引導(dǎo)銀行支持小微企業(yè)，但短期內(nèi)銀行歧視小微企業(yè)的現(xiàn)象依然比較普遍。

2.金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

銀行現(xiàn)有的金融產(chǎn)品種類單一，適用性不強，不能從根本上滿足小微企業(yè)的發(fā)展。不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展不同，企業(yè)需求不同，銀行現(xiàn)有的金融產(chǎn)品缺乏針對性，即使企業(yè)愿意通過銀行貸款，也會因各種條件，如貸款抵押物、金額、期限等的限制難以從銀行成功融資。

3.銀行內(nèi)部信用評級體系不完善

小微企業(yè)具有短、小、急、頻的融資特點，銀行為了控制貸款風(fēng)險，具有一套嚴格的準入程序，審批資料搜集、送審程序煩瑣，環(huán)節(jié)重重，審貸時間較長，這些與小微企業(yè)自身的特點不相符，難以滿足小微企業(yè)的需求。

三、促進小微企業(yè)發(fā)展的建議

（一）小微企業(yè)完善自身建設(shè)、提升融資能力

要想解決小微企業(yè)融資問題，最根本的策略還在于提高企業(yè)自身的實力。小微企業(yè)需要建立或完善企業(yè)的財務(wù)制度，編制符合相關(guān)規(guī)定的財務(wù)報表，能夠向銀行等金融機構(gòu)提供較為全面真實的財務(wù)信息，從而提高貸款的成功率。同時，小微企業(yè)需要加強信用建設(shè)，樹立誠信意識，這就需要管理者具備良好的誠信意識，按時還款、納稅，避免出現(xiàn)誠信問題，注重企業(yè)的信譽建設(shè)。

（二）陜西省政府加強對小微企業(yè)的政策扶持力度

對于小微企業(yè)當(dāng)下所面臨的融資困境，政府還需建立健全相關(guān)法律法規(guī)，出臺可操作性強的相關(guān)扶持政策，加大對小微企業(yè)的支持力度，優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境，減輕小微企業(yè)融資負擔(dān)，從而促進小微企業(yè)整體發(fā)展。

（三）商業(yè)銀行逐步增強對小微企業(yè)的資金支持

針對小微企業(yè)在融資過程中具有的“頻率高、時間緊”等特點，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開辟出小微企業(yè)融資的綠色通道，盡可能簡化貸款的申請流程、提高貸款的審批效率，以節(jié)約小微企業(yè)的融資時間和成本。商業(yè)銀行還可以通過創(chuàng)新融資信貸產(chǎn)品，豐富小微企業(yè)的融資形式。在風(fēng)險可控的條件下，開發(fā)出滿足小微企業(yè)“貸款資金少、頻率高、時間緊”特點的信貸產(chǎn)品。

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作者簡介：

楊思琪（1996-），女，會計專碩，碩士研究生，西安財經(jīng)大學(xué)。