商業銀行金融產品的創新及風險防控措施探討

中國建設銀行北京分行阜成路支行 張瑩

進入21世紀以來，隨著我國銀行行業的快速發展，金融產品成為當前商業銀行發展的重要途徑，能夠有效提高商業銀行的營業能力，促進商業銀行的穩定發展。在商業銀行的經營發展過程中，需要采用新技術、新思維及新方式，重視金融產品的創新，實現最大化的銀行營業利潤，減少銀行面臨的風險，使商業銀行能夠朝著更好的方向不斷發展。雖然金融產品創新能夠為商業銀行帶來更多的利潤，但是也會給商業銀行帶來更多風險，其中包括了操作風險、信用風險、法律風險、匯率風險及流動性風險，需要正確對待金融產品創新，加強商業銀行金融產品創新的風險防控，為商業銀行的發展構建有利環境。

1 商業銀行金融產品創新存在的問題

1.1 金融產品缺乏自主研發

根據商業銀行的發展現狀來看，雖然商業銀行的金融產品較多，但是自主研發的金融產品相對較少，難以滿足商業銀行的發展需求。同時，部分商業銀行在創新金融產品的時候，對國外產品進行簡單的模仿，這種金融產品的同質性較大，難以突出商業銀行金融產品的優勢及特點。在進行商業銀行金融產品的創新過程，需要將市場作為主要導向，將客戶的實際需求作為中心，但是在商業銀行的經營發展中，未能做好市場調查工作，難以全面掌握客戶的需求，再加上市場定位上的差異，導致商業銀行金融產品的種類及服務功能都較為相似，不利于商業銀行金融產品的持續發展[1]。

1.2 產品創新動力不足

在以往商業銀行的經營發展過程中，未能在做好風險防控的基礎上，結合客戶需求及市場情況進行綜合分析，積極主動地進行產品創新。根據以往商業銀行的產品創新情況來看，普遍都是推出銀行與第三方物流合作的供應鏈融資及結構性貿易融資，其主要目的是滿足企業融資的需求，未能推出滿足企業全面性及綜合性融資需求的產品[2]。同時，在進行融資的時候，商業銀行需要對不同類型憑證的真偽進行嚴格檢驗，充分了解企業抵押物的價值、質量及規格，整個工作過程的內容比較復雜，部分工作內容已經處于銀行專業范圍之外，無法進行有效的產品創新。

1.3 風險管理體系不夠健全

根據現狀來看，部分商業銀行的風險管理體系不夠健全，無法對市場營銷、市場開拓和風險管理方面的問題進行科學處理。就具體來講，商業銀行各個部門的職責界定過于模糊，導致商業銀行工作方面存在一定盲區；在技術處理方面，技術部門無法利用統計學原理進行各種風險事件的記錄和分析，未能建立完善的數據庫；在風險處理方面，商業銀行缺乏完善的風險評估機制、風險監督機制以及風險整改體制機制[3]。

2 商業銀行金融產品創新的風險防控原則

2.1 效率最高原則

在進行商業銀行金融產品創新風險防控時，需要保證金融產品創新風險的控制效率，其主要就是利用金融風險控制策略，減少或消除金融產品創新過程的風險。一般從理論上來講，效率最高是商業銀行金融風險控制過程的主要原則，但是效率與成本是一個正比關系，以致在進行金融產品創新風險防控的時候，常常出現顧此失彼的現象，這就需要合理控制成本，采用最優的策略[4]。

2.2 成本最低原則

在商業銀行金融產品創新風險防控時，風險控制的主要目的就是降低經濟損失，整個過程也會產生一定的控制成本。比如交易成本，主要是指金融產品交易過程進行風險管理產生的成本費用；比如執行成本，主要是指金融產品交易過程的成本費用；比如機會成本，主要是指在控制金融風險過程，主動選擇放棄的利益。

2.3 收益保護原則

根據商業銀行金融產品創新風險防控情況來看，各種金融風險具有不同的特點及性質，許多金融風險能夠在帶來收益的同時，給銀行帶來一定的損失，這種金融風險可以稱為對稱性風險。在進行對稱性風險的控制及管理時，需要合理選擇控制策略，在防止出現金融風險的同時，對收益進行保護。

3 商業銀行金融產品創新的風險防控措施

3.1 金融監管與金融產品創新風險防控的結合

首先，需要對金融監管法律體系進行完善，以此保證金融監管的正常運行，并制定完善的實施細則，對不宜立法的金融產品及立法環境不成熟的金融產品制定過渡型的條例，以此降低商業銀行金融產品創新過程的風險。其次，需要對市場準確監管措施進行調整。市場監管對商業銀行金融產品風險防控有著較大的積極作用，監管部門需要對各種交易機構的注冊、經紀人資格的審批進行嚴格審查，對于金融創新工具的審查也要加以重視，并充分掌握交易規模及風險，嚴格控制商業銀行金融產品的創新風險，使金融市場能夠處于健康穩定的發展環境。最后，需要強化各個管理機構之間的交流及互動，利用現代信息技術構建完善的金融監管信息中心，實現對監管信息的有效收集和管理，使信息共享率得到有效提升，為商業銀行金融風險防控的開展提供有利依據[5]。

3.2 通過金融產品創新的主體促進風險防控

首先，需要做好表外業務的管理。作為商業銀行金融產品創新的主體，需要充分了解自身的資金、規模及能力，根據實際情況對表外業務的比例進行確定，準確把握表外頭寸。同時，需要采用分開管理的方式對表外業務及表內業務進行管理，做好表外業務的統計工作及核算工作，并制定科學合理的應急措施。其次，需要做好金融機構的內部控制。在完善金融機構內部結構的時候，明確金融產品創新交易過程的操作人員、管理人員及董事會的權利及職能，實行嚴格的責任制度，對違規違法及越權的行為進行嚴格處罰。最后，需要做好內部控制及審核工作。在進行商業銀行金融產品風險防控的時候，需要重視優化管理流程及管理規則，做好定期的內部檢查，發揮內部審核人員自身的職能作用。

3.3 建立有效的風險識別評估機制

為保證商業銀行金融產品創新風險防控的有效性，需要建立有效的風險識別評估機制，便于及時對商業銀行金融產品創新風險進行識別和預估，并利用計算機技術及數據倉庫構建創新產品監測系統，借助風險評估模型對金融產品創新風險進行評估，使管理人員能夠更好的進行風險防控[6]。通過這種方式能夠幫助銀行管理者及時了解金融產品創新給銀行經營帶來的不良影響，進而對其進行正確、動態的評價，以科學合理的方式進行風險控制和管理。同時，在進行商業銀行金融產品創新風險防控時，相關操作人員能夠利用創新產品監測系統獲取各項業務對象的價格及變化幅度的數據信息，進而準確做出風險評價，采取具有針對性及可行性的措施進行風險控制和管理。

3.4 引進新的風險管理技術

商業銀行金融產品創新是一件具有較大風險的工作，且整個產品創新過程較為復雜，想要做好金融產品創新開發過程的風險控制，就必須要做好各種風險因素的測算及評估工作，以此確定不同風險的類別及影響程度，為商業銀行金融產品創新風險防控提供有利基礎。就目前來看，RAROC是一種比較有效的風險防御措施，是大部分商業銀行在風險管理過程比較常用的技術手段。RAROC也可以稱之為風險調整資本收益，利用這種風險防御措施能夠將可能出現的風險損失轉化成當期成本，并直接調整當期盈利額，對風險調整后收益進行仔細、準確地衡量，為可能出現的金融風險進行資本儲備。通過這種方式能夠直接衡量出資本的使用效益，將銀行的具體收益與相關風險連接起來，使其能夠與商業銀行的收益目標相同，從而為商業銀行各個層級的績效考察、工作決策、目標訂立及發展規劃等各個管理經營環節提供可靠的標準依據，促進銀行風險防控水平的提升。

3.5 金融行業監管組織與國際協作

在進行商業銀行金融產品創新的風險防控時，需要充分發揮政府部門的監督管理作用，充分發揮行業自律監管的作用。由于商業銀行金融產品的數量及種類較多，且金融產品的交易過程體現出交易規模大、交易復雜等特點，監管部門無法對其進行全面控制和管理。面對這種情況，需要采用合理有效的措施對市場自律管理的積極性進行強化，以此發揮市場自律管理的作用，減少金融產品交易過程的風險。由于商業銀行金融產品創新風險體現出國際化特點，對其進行控制和管理是保證國家金融安全、國際金融安全的重要途徑，所以要加強金融組織與國際監管機構的協作，以此減少商業銀行金融產品創新的風險。

3.6 建設嚴謹的監管及控制文化

在進行商業銀行金融產品創新風險防控時，需要將商業銀行內部的董事會、高層管理、部門經理及基層員工納入到風險防控體系中，提高各個人員對銀行金融產品創新風險的認識，進而將金融產品創新風險防控納入到商業銀行的文化體系中。作為商業銀行的經營者，需要充分了解金融產品創新過程的風險，主動承擔制定產品創新策略、落實風險防控的責任；作為商業銀行的高層管理人員，需要保證董事會審批策略的嚴格實施，制定科學合理的內部控制政策，加強對相關制度實施效果的監管。同時，無論是商業銀行的董事會成員，或是銀行內部的高層管理，都要肩負起建設銀行風險防控文化的責任，確保所有員工都能夠履行相關的制度要求，明確自身崗位的責任及重要性，以更好的狀態參與到各項工作中，提高員工在商業銀行金融產品創新風險防控中的參與積極性。

4 結語

綜上所述，商業銀行金融產品創新能夠帶來更高的經濟利潤，但是也會給銀行帶來更多的金融風險，這就必須要嚴格做好商業銀行金融產品創新的風險防控，促進商業銀行金融產品的健康發展。為促進商業銀行金融產品創新風險防控的有效進行，相關人員要充分了解金融產品創新過程中存在的問題，堅持效率最高原則、成本最低原則及收益保護原則進行風險防控，通過各種措施、方法和技術提高銀行風險防控水平，為商業銀行的長遠發展奠定良好基礎。