我國農村普惠金融可持續發展問題研究

中國銀行煙臺福山支行 王林

1 農村普惠金融可持續發展的保障要素解讀

普惠性金融致力于人人均等金融服務機會。本文對普惠金融做以下界定：在成本可負擔的基礎條件下，將金融服務拓展到社會收入底層和不發達的地區，以此對金融服務的可獲得性進行提升，幫助企業和家庭以合理的成本獲取廣泛的金融服務。普惠金融業務范圍包含保險、信貸、存款、支付等層面，要促進普惠金融的可持續發展，必須滿足以下三個條件：首先要得到國家的金融財政政策扶持，確保宏觀優惠政策與宏觀調控監管不缺位；其次要構建相對完善的服務機制，實現服務對象與服務提供者的完美契合；最后是市場環境要培育良性，擴展到所有為農村金融服務開展的金融基礎設施建設及其相關的金融活動，為弱勢群體提供均等現代金融服務的機會和權利。

1.1 國家政策扶持到位

我國國民經濟目前發展相對薄弱的環節在于農業經濟，農業經濟的高成本等風險特征，使得農村地區現階段金融服務處于淺碟耕耘狀態。為此，實現全民奔小康，必須促進我國金融業服務下移，加大對“三農”的支持力度，盡可能地縮小城鄉的差距，構建完善的農村金融機制。針對此現狀，《中共中央關于全面深化改革若干問題的決定》指出：要加大金融普惠金融發展力度，對金融市場產品進行有效拓展，一定程度上對我國農村金融改革發展指明了發展方向。

1.2 農村經濟發展需要普惠金融

在改革開放幾十年中，我國陸續出臺了巨量惠及“三農”的利好政策，為農業經濟發展提供了基礎保障，不但推動了農村種養業的快速發展，也為農村信貸投放提供了穩定的外部來源。以此為契機，根據農民對金融服務產品的需求，也針對性地提供了相對應的金融服務，某種程度上拓寬了農村地區普惠金融的發展空間。目前，農村地區已經形成了以農行和郵政銀行為主體，以鄉鎮農村信用社為輔助，國有商業銀行和股份制銀行參與的農村金融網絡框架，這為農村普惠金融的發展提供了有效載體。

1.3 金融消費觀念和行為的變動催生普惠金融

隨著網絡設施在農村地區的延伸，農村打工居民可以更多地接觸到大中城市，在享有物質文化的同時，現代化的金融消費觀念也潛移默化地對農村居民產生深遠影響。而且隨著信用卡和手機轉賬等工具得以廣泛的普及，增強了農村居民的信貸誠信和風險觀念，與之相對應，金融消費觀念的變動，消費者的行為模式和消費需求呈現了多元化取向，讓金融消費渠道場景化日益深入到農村經濟的末梢，助推了農村金融業務模式由線下向線上與線下融合裂變，亟需農村金融系統提供普惠復合金融服務，讓普惠金融深入農村千家萬戶。

2 影響農村普惠金融可持續發展結構性矛盾的解析

2.1 金融網點的存廢矛盾

從公平性現狀看，分布在廣大農村地區的農村種植業、養殖業以及農場等屬于農村普惠金融的主要客戶，零星和分散特性決定了普惠金融的難度。目前全國農戶貸款占全部貸款總額仍然較低；從貸款種類上看，農業貸款難問題仍然沒有得到緩解。由于農村金融機構呈現收益性低、風險大、成本高的劣勢，與現代化商業銀行追逐的安全性、盈利性以及流動性存在一定的結構性矛盾。一些設置在鄉鎮的商業銀行受到趨利特性的影響紛紛向大中城市轉移，導致滯留在農村地區的金融機構數量有限，現有還固守在鄉鎮駐地金融機構，很多網點也受成本壓力，呈收縮之勢。目前，全國金融機構空白鄉鎮依然高達上千個。很多農民等弱勢群體被正規金融排斥。由于網點不足，使得外化的金融競爭力度缺失，還容易引發服務質量低下，金融產品結構單一，利率價格較高，以及提供的金融服務不對稱等問題，使得金融不適應草根經濟融資需求的逐利本性仍然存在。

2.2 金融產品的供給矛盾

從功能定位看，農村金融機構可以提供的信貸供給能力不夠充足，再加上數量有限，無法有效集聚農村的資金。不僅如此，一些滯留在農村的商業銀行仍然推動資金凈輸出，加大了“三農”資金缺口，進而無法對現有的農民、私營戶和中小企業的信貸需求實行全覆蓋；另外，現有的農村金融機構缺少多樣化的金融業務品種。農村居民以及企業自身具備差異性的金融需求，而農村機構可以提供的金融產品相對單一，沒有針對外部金融發展趨勢因地制宜的作出創新，仍存在著無法滿足消費需求等問題；與此同時，農村地區從業的金融人員綜合素質相對不高，可以提供的金融設施也不夠完善，形式上供給和創新有限，機制上缺乏頂層設計，都制約了農村普惠金融的可持續發展。

2.3 金融企業的經營成本矛盾

從成本效率視角看，農村金融體系效率低下是不爭的事實。農村金融體系作為經濟體系的一個子系統，其整體高效運行必將受到諸多內生性及其外生性要素的共同影響。首先在農村地區還沒有完全構建社會風險補償機制，農村經濟設施建設存在滯后性，也沒有相對完善的風險保障機制，使得農業呈弱項抗風險水平，無法有效地保障信貸資金的安全性；其次，農業生產和結構的改善現階段都是依靠市場，農民的農業生產和產品需求之間缺少對應，使得農產品在銷售中也會面臨著潛在的市場風險，無形中加大了信貸資金的發展難度；最后，信貸信息不夠公開透明，對應的融資手續也不夠健全，農村具備較強的人口流動性，再加上居住都相對分散，在構建完善的農村個人經濟檔案上具有一定的難度，特別是個別企業還存在著管理和財務制度不夠完善等問題，無法更好地對市場風險有效識別，加大了金融發展風險性。

3 促進農村普惠金融可持續發展的對策選項

3.1 金融服務供給層面：優化普惠金融運行和管理機制

(1)豐富普惠金融組織設計路線。要讓商業性金融、政策性金融、保險機構聯合下鄉，合作金融、擔保組織、村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社百花齊放，讓廣大農村實現金融機構全覆蓋；要不斷擴寬信用擔保空間，構建政府引導、多方滲透、市場運作的農村普惠信用擔保之路。讓政策性擔保的主體地位、互助性擔保的輔助角色、商業性擔保的參與熱情不斷提高，使得普惠金融的風控段位前移。與此同時，要不斷積累社會、金融機構和企業共同籌建中小企業擔保基金的經驗，讓企業間互助性和民營商業性擔保機構更多服務于廣大農村，有效緩解農民擔保形式缺乏而難以獲得普惠金融支持的問題；要完善農村保險機制，支持保險機構擴展和開發農村、農業保險業務，提供對路的保險產品和服務，為農業和農村經濟的發展提供金融保障；要規范民間金融活動，指導民間借貸發揮其地域性強、手續簡便及機動靈活的特長，使之成為主流金融的得力助手。

(2)重塑普惠信貸組織的內部機制。要明細普惠小額信貸的流程，實現貸前貸中貸后操作細節嵌套無斷點，貸款投放精準到位，專款專用；要引入先進的風控和評價機制，完善信用等級的評定模型，實現農戶經濟和信用檔案無死角，借款誠信做到零容隱；要加大一線業績督導與激勵制度硬落地，讓普惠小額信貸獎懲覆蓋機構費用核定和員工的收入、職務晉升，有效控制道德與操作風險；要不斷研發普惠信貸產品的品質創新，滿足農戶在貸款金額、貸款期限、擔保方式、貸款利率的不同需求，豐富普惠貸款內涵，讓形式多樣的農業保險產品深入普惠貸款的架構當中，催生農產品現貨和期貨兩個市場，讓農戶貸款和農戶理財的兩個輪子一起運轉；要以新營銷理念對接融資渠道，資金取之于當地，用之于當地，堵住資金向非農轉移的暗道，進而鼓勵民間資本與外國資本等進入農村普惠信貸市場。

3.2 市場建構層面：孵化與普惠金融相對接的保障機制

要拓寬信用體制與機制建設外延。打磨科學合理的農村征信體系，讓低收入群體的信息應入盡入，征信系統延展到村村戶戶，讓信息不對稱或信息缺失問題消弭在萌芽當中；要夯實農村普惠金融的基礎設施建設，讓銀行卡、網上支付、手機銀行、電話銀行服務等非現金金融工具深入千家萬戶。農村地區的支付結算體系網絡方便快捷，金融服務覆蓋率實現全方位對接；要凈化普惠金融生態環境，營造講信用光榮，不講信用可恥的輿論氛圍，配套行之有效的懲罰和激勵對策，讓老賴無處藏身。

3.3 立法加持層面：醞釀配套的法律和政策扶持系統

(1)提速普惠金融立法進度。針對農村普惠金融體系的運行特點和經營規律，要進一步落實普惠金融的主體職責，提升村鎮銀行、貸款公司及農村資金互助社等新型農村金融機構的立法速度。適度適時放寬和調整準入門檻，讓普惠金融性質的小額信貸組織遍地開花；要引導民間金融有序進入農村市場，確保各類民間借貸組織在規范和調整中，合規合法開展小額信貸業務，在普惠金融體系中發揮拾遺補缺作用，更好地滿足弱勢群體多層次的融資需求。

(2)加大財政和央行政策的宏觀扶持力度。適應形勢發展需要，結合各地特點，不斷出臺地方財政資金扶持普惠金融的措施辦法，靈活運用存款準備金、專項債、央行票據、財政貼息、支農再貸款的多種工具，加大涉農貸款的補貼力度。將資金扶持與農業保險的財政補助打包進行，加大財政資金的轉移力度，讓普惠信貸保障深入人心。

(3)有效運用稅收政策對普惠金融的傾斜杠桿。借鑒國外的成功經驗，對普惠金融機構的所得稅、營業稅及附加等稅賦試行豁免或優惠。凡是從事農業保險的機構，一律免征營業稅，全方位支持和鼓勵各類金融機構赴農村地區擴展普惠金融市場。