探析互聯網金融財務風險管控

摘要：隨著時代發展的步伐加快，互聯網技術在新時代的背景下獲得較大程度的發展，同時，互聯網金融也在此背景下迎來了發展契機。其金融形式與傳統的金融形式存在著一定差異。在網絡交易日漸頻繁的實際生活中，金融業務也逐漸向互聯網滲透，并在整體的經濟活動中，地位越來越重要，由此也產生了相關的財務風險。

關鍵詞：互聯網金融;風險管理;控制

一、引言

互聯網技術的發展，使經濟的發展形式呈現出多樣化，互聯網金融在經濟發展中也邁出了關鍵一步。相對于實體經濟的風險管控，互聯網金融的風險管控具有種類多和范圍廣等特點，在實際的風險管控工作中具有一定難度。對此，應該深入理解互聯網金融的特點，以及發展方式、運作方式。以此才能更好對其開展高效的風險管控措施。

二、互聯網金融發展現狀

隨著互聯網技術的發展，互聯網環境逐漸規范與完善。在此背景下，互聯網金融得到良好的發展，對于其發展背后所具有的意義，不僅拓展了以往的融資渠道，還促進了資金配置體系和運作方式的發展，實現了信息之間的平衡性，減少了成本交易支出，交易雙方以互聯網的形式進行交易活動，不僅時效快，還保證了交易信息、資金信息在交易雙方之間的平衡性。互聯網金融亞務包括第三方支付、P2P網絡借貸平臺、大數據金融、眾籌、信息化金融機構、互聯網金融門戶。在近年來的互聯網金融發展中，具有顯著特征的包含以下業務。

（一）第三方支付

在當今社會社會發展中，采用網絡支付手段的人群逐漸增加，據最新的中國互聯網網絡發展狀況統計報告顯示，截至2018年底，我國采用網絡支付的人群規模達到6億之多。對此，相關的金融機構加快了網絡金融業務的拓展建設，包括各大銀行、證券公司等。此外，相關的金融服務軟件也在當前環境迅速發展，比如支付寶和微信等。通過互聯網的溝通，實現了不同于傳統的現金流動網絡。

（二）數字貨幣

與現實貨幣相對應，數字貨幣沒有固定形態，指存在于網絡大數據之中的虛擬貨幣。當前的社會經濟發展中，網絡市場的交易規模逐漸與現實交易市場的交易規模持平，數字貨幣獲得了進一步的發展空間，知名度較高的數字貨幣有比特幣、以太幣和萊特幣，初步形成了數字貨幣體系。

（三）網絡銀行業務

網絡銀行業務在發展中逐漸成為促進銀行行業發展的重要核心力量，互聯網金融開創了新的金融服務體系，不僅迎合了時代發展趨勢，還簡化了業務服務流程，提高了業務效率。在此情況下，眾多金融機構為了確保自身發展符合時代潮流，逐漸根據新形勢下的互聯網金融模式，發展網絡銀行業務，將傳統的金融服務模式轉化為更具優勢的互聯網金融模式。網絡銀行業務隨著互聯網發展形勢日益成熟與完善，業務量和業務類型的投射范圍獲得了較大程度的擴展，交易份額較傳統的銀行業務模式有了進一步的增加，大大提升了市場競爭力。網絡銀行的業務運作模式加強了銀行的市場滲透率，極大發揮了互聯網技術的優勢，進一步拓展了傳統的銀行業務。

（四）眾籌

眾籌最初由貧困藝術家的籌資形式發展而來，在新時代下，逐漸演變成企業家和創業者進行籌資的渠道。眾籌不同于以往的籌資形式，它在較大程度上避免了傳統籌資和金融機構籌資的不足，利用互聯網和SNS的功能特點，突破了地域、時間和金額限制，為企業家和創業者提供了良好的資金籌集方式，逐漸演變成當今重要的籌資方式之一。

三、互聯網金融面臨的主要風險

互聯網金融以其自身的高效性和覆蓋性，使現階段的金融服務更具便利性，但同時也面臨著新的發展要求和風險因素。互聯網金融屬于金融領域范疇，金融業務在進行的過程中往往伴隨著風險，而互聯網金融業務在運行的過程中，不僅存在傳統的金融風險因素，還由于自身特性具有了新的風險因素。互聯網金融面臨的主要風險因素包括以下幾點。

（一）信息技術風險

互聯網金融業務在進行的過程中，首先需要擁有良好的互聯網工作設備，再是保證金融業務能夠高效率辦理和安全運行網絡交易平臺。由于互聯網具有一定的不確定性，網絡交易平臺若出現黑客攻擊和計算機病毒入侵等情況，將加大互聯網金融的風險發生概率。現階段的網絡交易平臺的開放程度較高，且相關的信息技術安全措施沒能達到良好的防護標準，使互聯網金融業務面臨著信息技術的風險。

（二）操作風險和信用違約風險

互聯網金融在現階段的發展形勢下，采取網上交易的人群逐漸增多，但由于相關的交易規則和流程順序理解程度不足.在網絡交易過程中容易出現操作不當而引發相關的財務損失，在互聯網金融業務的發展過程中，容易積累風險因素。信用違約風險常出現于借貸軟件中，隨著互聯網金融業務的拓展，借貸業務在互聯網中的用戶群體增速明顯，但由于我國在相關業務的管理中缺乏完善的制度，導致互聯網借貸市場存在較大的亂象，網絡借貸機構的借貸手續辦理簡單，對于借貸用戶的償還能力審查較為薄弱，用戶一旦出現違約，將導致網絡金融企業的資金回流出現較大損失。

（三）政策和法律風險

目前，我國對于傳統的金融企業制度較為完善，但對于現階段發展速度較快的互聯網金融體系，相關的法律制度建立不夠完善。由于相關監管的不到位，導致相關金融機構出現違規發展業務的現象，通過不正當的籌資渠道，進行非法集資，破壞互聯網金融市場的平衡。因此，在互聯網金融發展的過程中，政策和法律風險也是影響較為明顯的風險因素。

四、互聯網金融風險的形成原因

（一）互聯網金融的交易主體缺乏管理經驗

互聯網時代的金融體系發展，使不少企業進行轉型，參與互聯網金融的市場，同時也吸引著不少投資人和創業者紛紛投入互聯網金融的發展項目中，但現實情況是，部分企業的管理措施缺乏完整的體系建設，導致公司運營存在較大的不確定性。在體系成熟的互聯網金融公司的業務運營中，通常具有良好技術基礎和管理基礎，通過大數據分析和云計算等技術支持，對交易業務進行分析與記錄，并根據相關數據的反饋，加強經營風險的應對措施。因此，相關的風控團隊和技術支持在互聯網金融公司的發展過程中至關重要，而相關轉型企業、投資人和創業者由于疏忽風控管理與團隊管理，導致互聯網金融風險的發生概率增加。

（二）社會信用體系不夠健全

目前的社會信用體系建設中，國家的征信信息難以覆蓋至企業和個人，效用有較大的局限性。由此造成相關的信用證明工作難以展開，為互聯網金融發展埋下風險隱患。此外，個人信息在互聯網環境中容易發生竊取和盜用等現象，限制了互聯網信用體系的建設。互聯網金融企業在近幾年得到快速的發展，但信用體系沒有得到同步發展，相關的信息真實性也難以確認，真實性存在不確定性。種種因素下，都使互聯網金融在發展中面臨較大的信用風險。

五、互聯網金融風險防范與管控措施

互聯網金融的覆蓋范圍較為廣泛和內容多樣，其在促進社會發展的過程中，應完善其管理制度，加強相關的風險應對措施，以此提高互聯網金融的建設水平。相關的管理措施有以下幾點。

（一）加快立法進程，完善相關法律法規

1.規定網絡交易過程中，商家、消費者和第三方支付的權利與義務，規范網絡交易流程。規范交易流程是互聯網金融發展中的關鍵管理措施。

2.規定電子發票和相關電子票據、證明具有與現實票據和文件具有相同的法律效力。

3.完善網絡交易流程的數據管理，加強相關數據的收集與分析，保證交易信息的真實性和有效性，避免出現虛假信息和篡改數據等違法現象。

（二）完善社會信用體系

1.完善征信機制。將個人、團體和機構的信用信息歸人信息數據庫的采集范圍，為互聯網金融提供有效的信用數據，避免信用風險。

2.擴展信用信息數據庫。將個人金融業務遵守情況、納稅情況、社保繳納情況、交通違規情況和法律遵守情況納入信用信息數據庫，形成全面的信用考量系統，進一步避免互聯網金融風險。

3.通過良好的線下核實措施，確認交易人員的信用評價，并對交易人員的信用情況進行評級，進一步加強信用體系建設。

（三）構建互聯網金融消費者保護機制

1.構建消費者保護協調合作機制，根據互聯網金融的覆蓋特點，增強各交易地點之間的管理與合作，保障消費者的合法權益。

2.創建消費者售后服務平臺。通過消費者售后服務體系的建設，積極調解交易糾紛。

3.加大互聯網金融的宣傳力度。利用互聯網以及其他的媒體形式，向消費者傳播金融信息和互聯網信息，為消費者創建良好的信息獲取渠道，增強消費者的風險防范意識。

（四）完善互聯網金融監管機制

1.確立互聯網金融的監管部門。結合當下的互聯網發展特點，充分研究互聯網金融的業務種類，建立相關的監管部門進行管理，避免出現違法違規現象。

2.增強互聯網金融的監管工作。在互聯網金融的發展過程中，需根據實際交易的特點，對交易企業和個人進行相關的監管工作，確保交易者符合交易資質和相關法律法規。

3.創建互聯網金融風險的監管機制。通過創建相關的風險監管機制，對互聯網金融的交易數據進行記錄與分析，根據行業動態和具體金融項目，進行風險評級，并準備相關的緊急應對措施。

六、結束語

本文從互聯網金融的特點出發，并結合實際情況，對互聯網金融的風險管控做出了相關的理論研究，旨在促進我國的互聯網金融發展。

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作者簡介：

邸富超，北京創新優成科技有限公司，北京。