農村信用社信貸風險分析及應對措施

摘? 要：隨著我國金融體制的改革，農村信用社的信貸業務得到了進一步發展。但是在復雜的經濟體制、社會體制的影響下，農村信用社的信貸業務變得更加繁雜，也面對著更加艱辛的困難，隨之而來的信貸風險也逐步增加，就此發展情況下必定會對農村信用社經濟效益的增長產生不利影響。在本文研究中，主要針對于農村信用社信貸風險進行分析，并提出個人看法與觀點。

關鍵詞：農村信用社;信貸業務;風險

一、研究背景

面對中央頒布大力扶貧脫貧的政策下，農村信用社作為農業、農民和農村經濟發展的重要金融機構，而首當其沖的農村信用社就要擔起重任，況且在近幾年農村經濟發展情況下，農村信用社也取得了很大的進步。但是正是隨著農村信用社的信貸業務的擴張發展下，信貸風險逐漸加大、信貸服務辦理信息的不對稱、農村信用社信貸服務人員的違規操作等問題都影響著農村信用社的發展。所以，如何有效管理農村信用社信貸服務，從而降低信貸風險成為了我國財政部門以及其他相關部門的重點關注方向。

二、農村信用社信貸業務現狀

我國現階段大力發布政策，強力支持全面脫貧攻堅，進一步對農村的經濟體系深化改革。農村信用社信貸服務制度不僅為農戶提供了經濟上的支持，同時也在為全面建成小康社會發展上貢獻了不少力。為了加快脫貧攻堅步伐，農村信用社開始大力發布相應政策，例如發展小額、低利息的貸款用以發展我國的農村經濟。為了經濟發展，國家對農村信用社進一步的改革，在經過長期的觀察研究之后，農村信用社在服務方面得到很大程度的改進。但是不良貸款信息的發生率還是很高的，在信貸服務方面仍然存在著很大風險。

三、農村信用社信貸服務特征

（一）農村信貸服務的季節性特征

我國農產業的季節性收獲情況所帶來的農村信用社信貸服務的波動現象十分明顯，從而就產生了農村信用社信貸服務的季節性波動的特征。第一，農民對種子和化肥的購買到農產品的收獲，信貸服務的資金明顯會產生從峰值轉向到低谷期的這一波動性現象，這與播種種植的生產周期有著密切相關的聯系。第二，在某個時間段內大量的辦理信貸業務需要足夠的資金才能滿足客戶的需求量，在此情況下就產生了農村信用社的信貸資金季節性波動的特征。但因為業務量的加劇這一問題就帶來了資金回流困難的難題，無形之中就加劇了信用社資金流動壓力。第三，在辦理完信貸業務之后，對貸款資金的回籠以及對貸款資金的管理難度增大，一方面加大了工作人員的工作量，另一方面也導致了貸款難管理的問題。

（二）農村信貸服務的零散性特征

農村信用社的一個主要問題就是具有小額分散流動的這一特性。首先，農村居民居住范圍相對稀疏，無疑這一特點會使得貸款管理難度加大。而且農戶對于貸款的使用途徑十分廣泛，所以信用社需要開展廣泛多樣的貸款業務才能滿足廣大農戶的需要，而這樣會加大工作人員的業務量，可能就會存在因為操作不當而產生的風險。其次，信用社貸款多數是以小額貸款為主，每筆貸款的資金量相對較小，而且目前信用社的利率較低，信用社就可以根據政策制定相對靈活性高的貸款產品。

四、信貸風險分析

（一）農村信用社信貸流程不規范

信貸過程主要由三個主要部分組成：第一步是貸款期的調查審核工作;第二步是貸款中的風險管理的評估;第三步是貸款后回收工作的操作。從理論上說這流程是十分合理規范的，但是在現實的工作情況中，會出現一部分工作人員不按照要求辦公的情況發生，這樣會導致風險的加大。比如，在客戶申請貸款時沒有對客戶的資產進行調查了解評估，就可能會存在客戶信息虛假的情況，在貸款到期要求償款時，無法償還，只能做壞賬準備，而加大了貸款的風險。

（二）信貸制度不健全

經過長久性的經營與改進，農村信用社已經建立了相對完整的制度體系。但是就行業標準的這一方面對比來說，現有的農村信用社信貸制度還沒有全面完善。首先，是對于貸款服務的宣傳力度不夠。目前農村信用社的新制度還處在粗放管理的經營模式中，缺乏與現代化的市場經濟體制相仿的貸款決策，再加上辦理信貸服務的方法相對落后，因此不能夠滿足迅速發展的農村信貸需求。在對信貸服務進行管理時，只是強調前期的調查，而忽略了后期管理的重要性，對于后期資金的使用缺乏監管，沒有建立起有效的制約機制。因此，在貸款中出現了大量的不良貸款。這就為后期的信用違規行為埋下了隱患，很容易引發債務違約現象，從而導致了債務堆積使得管理繁重，無法及時回籠資金，可能會對農村信用社的發展產生沖擊。

（三）缺乏完善的法人監督結構

強制性的監督機構和嚴密性管理制度對金融行業的銀行是至關重要的，但是由于道德行為以及人為情感因素不具備約束力，一些監管制度的漏洞卻會使得一些不法分子鉆空子，利用自身權力為己謀私，甚至進行違規操作經營不正當的行為，導致大量的腐敗行為的產生。也正是因為腐敗行為的貪婪，導致了資金存量的不足，使得信用社面臨著巨大風險，給信用社的業務辦理帶來了嚴重威脅。

（四）企業生產發展滯緩，農業生產不確定性過大

農村信用社顧名思義主要是為三農作業進行服務，國家廣發政策鼓勵農村建廠建企業，但是基于農村的獨特封閉性，在對于一些物流或者生產方面無法具備充分發展的條件，可能使得工廠或者企業短期內無法快速發展。因此導致農村信用社在帶貸款時可能面臨這些隱性風險，導致資金斷裂無法維持正運轉。其次，農業種植收獲過程中可能會因極端天氣的自然災害影響而損失過重。因此很難按時歸還農業貸款，這也造成了大量農村信用社的貸款擠壓堆積，造成不合理的資金沉淀。

五、農村信用社應對信貸風險的防控措施

（一）完善員工管理機制

農村信用社要設立完整的員工管理機制，規范與激勵并存，把高效服務擺在首位，建成新型農村金融服務機構。要提高員工的整體工作水準，大力引進新人才，著重培養員工的熱情服務能力。明確信用社法規，遵守規章制度，從源頭控制風險。在員工考核時秉持公平公正的原則，讓員工明確在辦理業務時要同樣保持公平公正的原則。對于員工也要激勵，予以獎金或其他方式獎勵，當然對于態度較差員工也要進行處罰。在日常之中，也要注意對員工進行日常培訓，調整員工工作狀態，提高員工工作效率，積極為客戶服務，促進農村信用社的發展。

（二）建立完善的信息網

在辦理信貸業務對農戶的信息調查時，信用社的工作人員可與村主任、村委書記等鄉鎮或村里管理人員進行核對，全面的進行民主評價并且獲取農戶的相關信息資料。而且，可以考慮建設一套全面的農戶信息網進行管理，根據農戶直屬家人的信用能力綜合考慮信貸風險。最終，要健全信息管理的制度和意識，不斷的更新修改農戶信息網，使得農戶信息網更加全面、更加完善，盡可能的避免信貸風險行為。

（三） 改進信貸風險管理機制

在進行信貸業務管理時，可以對貸款業務的風險進行投保確立保險。讓保險公司從中再擔保承擔一部分風險，由農村信用社和保險公司共同承擔資金風險的壓力。需要建立健全的準備金機制，從而提高對于壞賬準備的核銷能力，這樣也能夠幫助農村信用社提高抵御風險的能力并且也會穩定農戶對農村信用社的信心。

（四）發揮金融政策的監督作用

控制農村信用社的金融風險不僅需要自身改善，同樣也要發揮出金融政策和相關機構的監管作用。首先，要加大金融政策執行力度，對“老賴”行為加大打擊力度，運用法律法規，協同當地的公安機關執法部門強力執行金融法律法規。其次，根據我國財政政策及時調整農村信用社的信貸結構性，防止地區性風險的發生，要著力創新運用地方性政策對業務進行調整改進。最后，要時刻注意對信貸業務存單的保管，做好票據管理工作，保證農村信用社的合法權益。

結束語：

綜上分析，在我國現如今的發展政策上，信貸風險的控制極為重要。信貸風險在一定程度上可以通過防范措施從而降低風險發生的可能。所以，為了切實抓好農村信用社的信貸問題，財政部門以及其他相關部門還應當在此基礎上制定出科學有效的農村信用社信貸風險應對措施，不斷提高農村信用社辦理信貸服務的質量，堅信我國農村信用社會在不斷的改善改進之中越來越好。

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作者簡介：

張義承（1998.3-），男，漢族，本科，研究方向為金融學。

通訊作者：王微羚