關于投標保證金管理中存在問題及建議的思考

黃浦

【摘要】按照國家有關法律法規的規定，在公共資源交易及招投標活動中實施繳納投標保證金的措施，是有關部門和單位進行招標管理的一個重要環節，起到了保障項目委托方的合法權益的作用。在國務院機構改革和職能轉變工作部署下，各地整合建立了統一的公共資源交易平臺，對于促進和規范公共資源交易活動，加強廉政建設起到7積極作用。但是在投標保證金管理上還存在著繳款方式不統一、監督管理模式落后、電子化管理還不完善等問題，這為公共資源交易中心和眾多投標企業提出了新的課題。本文對投標保證金管理中存在的問題進行了思考，提出了改進的建議，希望能為相關單位的管理人員提供借鑒。

【關鍵詞】投標保證金;管理;問題;建議

一、投標保證金概述

投標保證金是投標人在購買招標文件時，招標人要求投標人提交一定數額的投標責任擔保，是招標單位約束投標單位各種投機行為、保證投標活動嚴肅權威性的一種有效的投標管理手段，不僅幫助招標單位盡快定標叫，保障了招標人招標項目的順利開展，還可以在一定程度上彌補招標單位的經濟損失（因投標人在投標有效期內無正當理由撤回投標或放棄中標項目）。保證金實際上是投標單位對投標書的一份承諾，是規范投標行為的重要保障措施，如果投標人出現違約行為，招標人有權不予退還保證金。按法律規定，投標具有一定的時間限制，如果超過了這個時間限制，招標人就必須按約定退還保證金。《招標投標法實施條例》規定“投標保證金不得超過招標項目估算價的2%”，“投標保證金有效期應當與投標有效期一致”：聯合投標時，保證金可由任何一方或聯合繳納，但保證金對雙方都有約束作用：保證金金額不足、遲交或者不按規定方式繳納等都會導致廢標。

二、投標保證金管理中存在的問題

（一）上繳方式不統一加大了保證金的管理難度

保證金的繳納一般有現金、支票、銀行匯票、投標保函等方式。《招標投標法實施條例》第二十六條規定：“以現金或者支票形式提交的投標保證金應當從其基本賬戶轉出。招標人不得挪用投標保證金。”在實際工作中，現金繳納容易出現第三方更改保證金繳納時間的情況。比如有三家企業同時參與投標，只有兩家在規定時間內上繳，另外一家為了參與投標，可能與第三方機構串通，通過更改現金收取時間獲得投標資格，嚴重影響了投標的公正性。為了避免這種繳納風險，建議采用依附于銀行的非現金繳納方式。但在實際工作中，由于上繳方式較多，上繳流程不統一，使得保證金在繳納中容易產生諸多問題，以至影響了投標活動的正常進行。如果保證金上繳與退還方式有前后不一致的情況，會進一步加大了保證金的管理難度。

（二）監管模式跟不上新技術應用的步伐

當前，各地基本上采用了通過銀行轉賬的方式管理。也有的地區依托互聯網信息技術，實現了收取與退款的電子化管理。這種方式提高了辦事效率，解決了保證金管理程序復雜、時間周期長等問題。第三方管理機構能夠對保證金實行統一代管，實現了保證金管理上的統一化，保障了貨幣時間價值，加強了中介監管。但是對保證金管理的監督模式還未能及時更新，普遍依賴于傳統的第三方監管與審計，還沒有把現代化信息技術充分利用。尤其在公共資源交易平臺整合后的電子化數據對接，把建設工程、產權交易、政府采購、國土礦產等專業項目統一整合到這個平臺上，保證金管理的復雜性就顯現出來了。對投標企業來說，如果對這部分資金缺乏監管控制，則容易產生資本流動風險、甚至是資金挪用風險。因此，從穩定發展的角度看，無論是對公共資源交易管理機構，還是對投標企業，都要進一步探索，采用大數據等新技術方式加強保證金數據的監管，為保證金的安全運行提供保障。

（三）實施電子化統一管理還受到環境的制約

依托互聯網信息技術，對投標保證金進行電子化統一管理是個不錯的方向，但是還受到環境的制約：首先，受到人員信息化技能不足、系統操作技能欠缺的制約：其次，交易中心還未建立完善的信用評價體系，對第三方管理機構和投標方還沒建立科學的評價體系，并缺乏可量化的評價標準：第三，各地中心操作方式多樣化的現象普遍存在，在保證金管理上還缺乏規范的標準，無法實現不同管理數據間的對接傳輸：第四，在管理系統安全上缺少必要的保障措施，如未設置數據備份權限即，未形成數據預警機制等，容易引發數據泄露風險。如果在數據傳輸過程中出現系統故障，將會影響業務的正常開展。

（四）其他方面的問題

首先，與投標保證金有關的法律法規還不健全。《招標投標法實施條例》對保證金繳納、退還、集中管理等方面規定的比較籠統，缺乏細化的規定和法律依據，這也是造成保證金管理方式多樣化的一個原因。第二，保證金收退不集中以和保證金與項目的關聯確認存在一些問題。在公共資源交易平臺整合前，建設工程、政府采購、產權交易等項目分散在各主管部門下管理，保證金收退賬戶較多，難以統一管理;投標人繳納的保證金在銀行記錄上不能與項目直接關聯，投標人必須到銀行取得交付憑證后才能得到關聯確認：投標人還要到交易中心換收據來確認繳納項目的保證金，對財務核算和投標人來說都很繁瑣。在公共資源交易平臺整合后，雖然解決了一些問題，但還存在著因為項目種類多而管理麻煩的問題。第三，由于對保證金核算認識的不恰當，有些管理人員認為保證金記錄好收支和結余就行了，沒必要對保證金的項目內容、交易方式等信息作詳細記錄，造成了后期核算管理困難、出現問題難以追根溯源的后果。

三、投標保證金管理的改進建議

（一）統一繳納方式，優化網絡平臺支付程序

招標方要在招標文件中明確規定保證金繳納方式，統一約束投標單位的行為。中心要完善投標保證金代收代退制度，制定專門細則規范管理。要與第三方管理機構進行協商，規定統一的保證金繳納方式，嚴禁以現金方式上繳保證金，嚴格保證金的上繳與退還時間，規避第三方的舞弊行為。要充分利用電子化統一管理模式，優化支付程序，由系統自動計時，做好風險防范。有的地區交易中心嘗試在系統中的重要時間節點插入自動提醒功能，詳細記錄繳納流程，并以此作為第三方機構的評價指標。有條件的單位還可以開發獨立的投標保證金管理平臺，或者與支付寶等軟件展開合作，開通專門的保證金繳納退還通道，方便了投標方按照規定的流程繳納。

（二）與銀行合作開發現金管理平臺提高服務效率

交易中心可以與銀行合作開發現金管理平臺，在統一賬戶下按照招標項目（標段）設置多項虛擬子賬戶，統一收取劃轉，提高辦事效率。如A市公共資源交易中心引進了某銀行的現金管理平臺，對繳入的保證金，分招標項目和標段進行明細入賬，對符合退款條件的保證金，由系統自動退款，提高了保證金收退管理的效率，杜絕了以傳統方式轉賬可能出現的銀行數據傳送不及時、進賬單不能及時提供的現象。同時A中心采取了“取消換取投標保證金收據、改由代理公司匯總出具繳納證明”的方式，解決了投標單位因換保證金收據問題而往返跑路、多花時間排隊的問題，方便了各方主體參加招投標。

（三）創新監管模式，開展多方聯動共同監督

一是利用信息技術搭建數據監管平臺，強化項目分類監管，明確監管范圍、監管時間、監管內容，實現數據共享、相互監督：二是與各業務主管部門開展聯動監管，明確監管權責，加強內外配合，不定期開展項目檢查，及時反饋共享監督成果：三是建立責任追究制度，對違規行為加大懲處力度，對問題及時處理，嚴禁各種違法、違規行為的發生。

（四）注重系統安全，提高風險防范水平

首先要建立信用等級評價數據庫，實現保證金管理信息與信用等級評價信息的對接，定期更新數據內容，及時發現并處理異常信息，解決好保證金違規繳納的問題：第二，加強系統安全管理，合理設計數據操作、審核及備份權限，重點關注業務流程和授權的合法性;第三，設置好訪問和修改權限，定期備份系統數據，防范舞弊行為發生。第四，加強人員隊伍建設，在信息系統使用及安全管理方面加強培訓，提高風險管理意識水平。

四、結束語

綜上所述，建立完善的投標保證金管理制度還有不少的路要走，還需要我們去完善、去深化。我們在研究和實踐的同時，要主動吸納、借鑒外部的先進技術和管理理念，貫徹落實內部控制的制衡性、適應性和成本效益原則，為提高管理效率、提高營商環境、優化資源配置、促進經濟長遠發展而努力。