我國中小企業融資問題及對策分析

暴宇航

【摘要】中小型企業在世界上每個國家都普遍存在，其在我國的工業生產總值、銷售收入、出口總額、就業崗位方面都有著突出貢獻。本文對中小企業融資的概念和特點進行了論述，分析了中小企業融資難的問題，并提出一些合理性的建議。

【關鍵詞】中小企業? 融資能力? 分析研究

一、中小企業融資概述

（一）對中小企業融資的認識

在資本市場上融通資金的行為稱為融資。中小企業融資是指企業為了滿足生產經營的需要在資本市場融通資金的行為，企業在發展過程中需要不斷補充資金滿足生產發展的需要。企業的經營過程一般來說都必須經過產品生產及銷售階段、建立品牌階段和開展資本營運等階段。在企業發展過程中與外部專業服務機構進行協作，在各個方面。

都逐漸走向規范化，特別是中小企業的管理層對融資問題有了重要的認識，在籌集資金提高融資能力方面普遍得到了管理層的重視。

（二）中小企業融資的特點

融資過程比較靈活，融資成本相對較低，有一定的適應能力;中小企業在資本市場上表現活躍，為資本市場增添了新鮮血液，促進了資本市場的自由競爭;中小企業有比較強的服務意識，視客戶為上帝，能夠及時向市場提供優質產品，融資方式靈活多樣;有些中小企業財務實力不強，融資能力相對偏弱。

二、我國中小企業融資現狀分析

目前我國中小企業的主要融資來源于銀行，但是銀行信貸的額度往往由企業信譽等級劃分，而我國的中小企業的經濟發展不穩定、信譽等級低、擔保安全程度低，這些問題都讓銀行在貸款審查時更加嚴格，大大增加了中小企業的貸款難度。二是自源融資方面，目前我國大部分中小企業主要是通過這種方式進行融資。企業利用自身關系向他人借款或是自籌來買現融資，利用這種方式企業能夠更容易得到款項，但是利率往往也高于銀行，增加了企業的融資成本;三是融資地區差異。目前我國不同地區的中小企業在融資方面存在明顯的差異，尤其體現在經濟發達與不發達地區。因為在經濟發達的區域政府和銀行能夠大力支持中小企業的融資，而在經濟發展欠缺的地區，往往不重視這方面的問題，限制了中小企業的發展。

三、中小企業融資難形成原因

（一）權屬不清晰

中小企業在實踐中尚未建立完善的動產擔保物權登記制度，動產擔保無法有效落實，應收賬款、集體土地使用權、股權及林權等抵、質押的新型抵押擔保貸款方式尚未真正落到實處，成為融資的首要障礙。

（二）缺乏信用觀念

很多中小企業在交易和融資關系中不講信用，往往有意拖欠貸款，再加上地方保護政府干預和懲治失信行為的法律法規缺位，企業違約后，銀行很難回收貸款本金，因此不得不加強信貸管理，提高放貸條件，致使惜貸行為比較普遍。

（三）社會信用體系和征信管理尚未完善

中小企業會計報表隨意性強，信息披露不夠和財務數據失真，造成銀行貸前調查的困難和不實。我國對包括中小企業在內的全社會信用體系和征信管理尚未完善，不能有效了解中小企業的歷史履約情況。

四、提高中小企業融資能力的對策

（一）完善中小企業管理制度

中小企業必須加強自身制度建設，提高企業的經營管理水平，提升創造價值的能力，增強財務實力，抵御經營風險和財務風險，提高企業自身的信用水平，進一步提高中小企業的資金管理和資金的運營效率，通過自身內部制度建設，增強了財務實力，取得銀行等金融機構的信任和認可，得到更多的融資機會。加強中小企業內部管理控制制度建設，進一步健全和完善內部各項管理制度，實行現代公司治理結構，進一步完善財務管理和會計核算工作，真實、全面地反映企業的財務狀況，規范企業的經營行為。通過提升企業的信用等級，更好地獲得銀行等金融機構的融資機會，努力降低籌資成本。中小企業取得銀行等金融機構的貸款后，應該嚴格執行借款合同的各項條款規定合理使用借款資金，保持企業在銀行等金融機構心目中的良好的信用形象，保持與銀行間的良好的信用關系，為今后順利獲得貸款創造好的環境。中小企業加強內部員工管理，經常進行職業培訓，提高員工的素質，樹立正確的價值觀，調動員工的積極性和創造性，增強員工的責任感，為中小企業的可持續發展創造良好的經營環境，提高中小企業在社會中的形象和地位，為企業在發展中順利融資打下堅實的基礎。

（二）強化法制觀念

中小企業應當強化法制觀念，健全企業的各項規章制度，完善內部風險機制，強化財務管理，建立健全會計制度，保證財務信息的真實性與合法性。只有這樣，中小企業才能在金融市場中贏得銀行的信任和支持，與銀行建立長期、穩定的合作關系，讓銀行獲取做出貸款決定的軟信息。

（三）建立中小企業融資新渠道

中小企業融資渠道比較狹窄，通過銀行等金融機構取得借款是比較困難的，采用發行證券在資本市場融資又沒有資格，多數企業通過民間借貸渠道融資。目前對于民間借貸政府部門沒有統一明確的法規制度進行管理，出現的問題比較多。政府部門可以出臺相關政策規范民間借貸資金融資活動，建立多渠道融資平臺和中小企業融資體系，正確引導中小企業進行規范化的融資行為，為中小企業開辟更多的融資渠道創造良好的外部環境。通過互聯網系統創新中小企業的融資方式和融資工具，制定自動分析管理系統，在網絡平臺上使借貸雙方進行溝通，科學評價企業的信用等級，資金供給者通過網絡平臺選擇經營穩定、財務風險低、有發展潛力的中小企業，通過進一步審查，向需要資金的中小企業提供資金，滿足企業的資金需求，通過這種方式企業可以降低融資成本，增強獲利能力。

五、結語

中小企業在社會主義市場經濟中占據主導地位，為刺激經濟增長，增加就業，增加財政收人做出了突出貢獻。保障中小型企業健康融資不僅是企業自身發展的需要，更是國家和社會發展的必然舉措，需要全社會的共同關注并持之以恒地努力。

參考文獻：

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