保險理財的特性及問題探討

摘 要：改革開放以來，我國的社會主義經濟迅速發展，隨著人民生活水平的提高，大眾的保險理財意識也逐漸增強，保險需求日益增加。但是，同時也存在著很多認識誤區，本文從保險理財的特性及問題展開探討，并提出保險理財的相關建議。

關鍵詞：保險理財;問題;對策

一、保險理財概述

1、保險理財的含義

根據《保險法》的定義，所謂保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，由保險人對合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業保險行為。

保險理財是與保險相伴而生的。所謂保險理財，是指個人投資者通過購買保險產品，例如財產險、壽險、養老保險、健康險、萬能險、 教育儲蓄險、意外傷害險等等保險產品，即保險類的金融工具，達到對個人（ 家庭）的資金進行合理安排和規劃，防范和避免因疾病或災難而帶來的財務困難，同時使資產獲得保值及增值。

2、保險理財的意義

保險作為一種特殊的金融工具，既具有保障功能，又具有投資理財的功能，其與銀行存款、證券投資等理財工具相比，具有以下特征及意義。

<1>保險是一種制度安排，分擔政府社會保障職能

作為一種有效的制度安排，具有普適性特征和內在的協調功能，有利于減少社會的交易成本，激勵并促進個人和組織從事生產性活動，增強生產要素在滿足人類需要上的效能。保險通過它的內在機制，不僅僅分散了風險、提供了經濟補償，而且可以在更廣泛的層面上為增進社會福利做貢獻。自然災害和意外事故是與人類社會密切相關的，只要有人類活動的地方，這些事故就存在， 而且會給人們生活造成極大的困難，在保險活動中，保險人作為組織者和經營者，通過收取保險費的形式集合眾多面臨同類風險的被保險人按損失分攤的原則，對其中遭受該類風險事故損失的被保險人提供經濟補償或給付保險金。比如美國的911，2015年天津大爆炸，讓我們深刻感受到風險的可怕和保險的意義。

<2>保險理財是合理避稅的有效途徑

第一，大型企業可以通過向保險公司投保的方式，即幫助員工繳納既定的保險金額，從而實現避稅的目的。因為根據相關的規定，企業在拿出員工總工資的4%之后，可以為員工投保，其商業稅就可以減免。如果企業員工較多，繳納保險的金額達到一定的數量，還可以獲得一定的權限，其中包括不低于三年的期間內分期均勻扣除費用的權利。同時，如果員工從原來的公司跳槽，進入新的公司之后，新的公司也是可以按照其原來的規定，幫助其繳納既定的保險金額，因此，無論是企業還是個人，都會通過保險理財達到既定的避稅目的，從而增加固定的資產價值。

第二，保險理財是規避遺產稅的有效手段，通過我國出臺的相關法律條文，將遺產征稅的金額和實際的算法已經記錄在案。根據草案，遺產越多，稅率也就越高，最高將多達50%，因此，投保人一旦意外離世，個人的財產也會隨著納稅的同時而大量縮水。因此，保險就成為了有效規避遺產稅的重要工具，對今后金融市場的發展具有重要的影響。

<3>保險理財產品具有安全保障的功能

從《保險法》關于保險的定義，我們可以知道，保險產品的主要功能就是保障。保險業務流通的本身是促進經濟發展的重要手段之一，同時也是一種新型的理財模式和工具。大多數投保人的初心都是想要通過一定的保險投資，獲得相關的利益，從而彌補因意外或者疾病等造成的損失 ，追求的其實是一種安全感和舒適感。保險最大的作用就是獲得保障等相關權益，只要簽訂了一份合同， 投保人就能夠在有效的期限內獲得意外或疾病等方面事故的賠償，這不僅是一種精神安全的治療方法，同時更是一種資金擴張的投資。

<4>與銀行理財相比，保險理財擁有收益和融資的特定優勢。

首先，從投資者的角度來說，保險理財產品的投資范圍也許并沒有其他金融投資理財產品的范圍大，但是大多數理財都是在合理的范圍之內進行的，基本包括債券、資金以及證券投資基金等。一旦經過允許，客戶還可以在指定的范圍之內，進行間接的投資和收益。雖然保險理財的收益相對較低，但是客戶的資金卻可以在逐年投保的過程中，利息逐漸增加，有部分保險產品還可以復利計息，從而形成一個更多收益的利益空間，為客戶的資產形成集約化管理。

其次，從融資角度看。我國保險理財的主要方式是壽險，客戶一旦購買了這個產品，就會得到一個投保單。這個保單是一張非常重要的融資工具，可以直接到保險公司進行貸款。目前，客戶可以貸款的額度最高可以在70%～80%。融資功能還可以起到一定的決定保費的作用，這樣做，不僅能夠為客戶提供更加原始和豐富的資金資源和貸款方式，更加能夠促進整個市場乃至社會的資金流通。

二、保險理財存在的問題

1、保險理財市場發展不完善

在當前中國金融市場尚不成熟，投資理財產品尚不豐富的情況下，保險理財兼具保障性和收益性的特點受到消費者的青睞，投資連結型和萬能型保險銷售曾一度呈現快速增長勢頭，但總體上還存在營銷渠道單一，金融市場有限等問題，保險理財產品的收益隨著股票市場的波動較大，給保險公司資產管理部門增加了較大的風險管理成本，保險理財市場發展有待完善。

2、保險理財產品單一，功能尚未充分發揮

我國目前保險產品相對單一，市場同質化情況比較嚴重。與國外保險產品相比還處于初級階段，保險產品的設計缺乏市場競爭力。保險理財兼具風險保障與投資理財的功能，但由于我國保險業處于初期階段，保險理財產品收益相對于理財、基金而言并不理想，存在較大的收益風險，實現財富增值的功能無法有效實現，而保險理財產品的保費又相對較高，投資回報相對而言不確定，潛在的投資風險相對較大。這些都制約了保險理財產品的推廣和發展，其產品理財功能沒有得到有效發揮。

3、保險理財的投資缺乏有效監管

保險業是經營風險的特殊行業，是社會經濟補償制度的一個重要組成部分，對社會經濟的穩定和人民生活的安定負有很大的責任。保險經營與風險密不可分，保險事故隨機性、損失程度不可知性、理賠的差異性使得保險經營本身存在著不確定性，加上激烈的同業競爭和保險道德風險及欺詐的存在，使得保險成了高風險行業。而保險監管，指的是一個國家對本國保險業的監督管理。我們國家對保險業的監管，除了制定相關法律，還專門成立了中國銀行保險監督委員會。但是，隨著改革開放各行業發展迅速，金融投資產品相互融合，投資產品的界限已經不是十分清晰。而且，互聯網保險的迅猛發展，也給保險監管帶來了難度和新的挑戰。

4、保險理財存在眾多認識誤區

<1>買保險的順序誤區

現在，很多家庭在購買保險的過程中存在認識誤區，很多人認為應該先給或只給孩子購買保險。孩子很重要，要買保險也得先給孩子，這是很多家長的想法，其實是對保險認識的誤區。孩子固然重要，但是保險理財體現的是對家庭整體財務風險的防范與規避。父母發生意外對家庭造成的財務損失和影響要遠遠高于孩子。因此，正確的保險理財原則應該是，先大人后孩子。首先為家庭經濟柱購買壽險、意外險等保障功能較強的產品，然后再為孩子買些健康、教育金儲蓄類的險種。

<2>買保險的動機誤區

目前，很多人購買保險理財的動機存在誤區。有的人屬于跟風購買，別人買了我也得有。還有的人，買保險就是想掙快錢，“發橫財”，在購買保險的過程中，并沒有先購買保障類保險，以規范和規避因疾病或災難帶來的財務困難。而是直接購買分紅險，希望資產可以快速增值。他們只是看到了理財保險帶來的高收益，并沒有看到潛在的風險點。當現實的收益和預想的收益存在差距時，往往無法接受，甚至產生退保行為。這固然與一些保險公司營銷人員只強調投資收益有關，但是這些人購買保險只圖賺錢的不成熟投保心態也是一個原因。

<3>保險買的越多越好，越貴越好

有些消費者覺得保險買得越多越好，產品越貴越好，這也是一種認識誤區。保險有一條不成文的“雙十”原則，即一個家庭或個人，年繳保險費大約是其年收入的10%，獲得的保險保障是其年收入的10倍左右。每個人的收入不同，具體家庭情況不同，需要購買的保險自然也不相同。所以說，保險因人而異，因家庭而已。同樣，保險也不是越貴越好，超出經濟承受能力的保險繳費，會引發后期保險繳費困難，造成退保損失。

三、保險理財策略

1、為家庭保險理財提供法律與政策保障

針對我國的金融市場發展尚未成熟的問題，政府部門應該加強監管職能，制定完善相關的法律法規，保護投保人與保險公司的合法利益，防止投機者行為和道德風險，建立良好的市場氛圍和投資環境。同時，與時俱進加強對互聯網保險公司的監管力度，為家庭保險理財保駕護航。

2、規范保險營銷及服務

首先，應該強化對保險理財營銷及服務人員的專業培訓，提高服務人員的專業能力及服務素質，培養具有高水平、能從客戶利益出發的保險理財隊伍;

其次，構建完善的服務網絡，及時為客戶提供優質服務，從產品營銷、期間服務及理賠服務，都能做到方便、快捷、高效;

再次，建立保險理財產品營銷渠道，真正從保護客戶利益的角度出發，明確客戶所要承擔的風險，做到誠信銷售、誠信服務。堅決杜絕和避免夸大營銷、不實營銷行為。

3、宣傳保險理財的功能，提高客戶風險保障意識

投資性保險理財產品作為一種創新型的金融理財產品， 人們對它的認識還不夠全面，要正確認識保險理財的誤區， 需要保險公司擴大對于這些理財產品的宣傳，加強人們的投資觀念，提高客戶風險保障意識。

首先，讓客戶意識到，處于不同時期的家庭保險理財規劃，應使用不同的保險進行理財。人生的各個階段需要不同，收入來源不同，繳費能力不同，保險理財的方式也應不同。在年輕時投保生存保險是最劃算的，在年老時時應避免高風險的投資工具，同時，老年人還應投保分紅保險，享受保險公司的利潤分成。壽險是長期性險種， 預定利率是不允許保險公司單方面改變的，這樣隨著通貨膨脹的效應，實際保險費支出是在降低的。

其次，不同生活消費方式，人們的保險理財規劃也應是不同的。一般來說，生活方式不同，消費習慣不同，人的理財方式也應不同。對高收入者來說，由于其家庭日常消費開支較高，因而，若家庭支柱萬一不幸身故，就可能使家庭生活陷入困頓，因此應投保高額的壽險，以應對不幸的局面。而對于中低收入階層人士來說，投保適當的重大疾病保險對自己及家庭都是不錯的選擇。對自由職業者來說，如果短期內不想參加社會保險，那么為自己購買一份商業保險就顯得非常必要了。

綜上所述，保險為我們提供了一個可以保障財富及經濟利益的投資理財方式。只要我們保持正確的保險理財觀念，根據自己及家庭的實際情況調整資產配置、選擇相應的保險品種與投資比例，一定能更好地運用保險理財，達到預期的效果。

參考文獻：

[1]郭建英，田劍英，《保險理財的特性及運作分析》，浙江萬里學院學報2006

[2]孫玥，趙越，《如何正確理解和應用保險理財》，時代金融2011

作者簡介：

李萌，現就職于中國太平人壽天津分公司，天津財經大學在職研究生在讀。