小微企業融資問題及對策

劉智丹

摘要：小微企業作為國民經濟的中堅力量，可以有效促進社會經濟的發展，比如增加國民收入、促進就業、提高創新能力等。但大多數小微企業結構單一、經營分散、財務風險存在等多方面的缺點導致其容易受到沖擊。國際金融危機爆發以來，小微企業規模小、承受能力薄弱等劣勢顯現出來。國家雖然出臺了一系列有利于小微企業發展壯大的政策，但小微企業仍面臨融資需求量大，成本高，融資渠道狹窄等問題。解決這些問題對于小微企業的發展具有重大意義。

關鍵詞：小微企業;融資;問題

小微企業對促進就業有積極推動作用。小微企業的數量龐大，據相關統計高達全國企業急數的百分之九十。截止2015年未，中小微企業提供了百分之八卜以上的墳聆真就業崗位，尤其是勞動密集型石匕業發揮了巨大優勢，吸納了大量勞動人口，是吸收就業的主渠道。小微企業有助于推動科技創新。根據權威機構統計，我國的發明專利中有65%以上來自于中刁、企業。且中小企業在高新技術企業中的比例高達82%。朱宏任認為：小微企業對于創新的貢獻力量不容忽視，其是創新的重要源泉地。中小企業為獲得更好的發展，積極創新，不斷改進技術，信息傳遞能力較強，因此應認真對待小微企業的乖啦創新能力。

一、小微企業的特點

（1）規模小，數量多，且機動靈活。盡管我國中小微性企業與國有大企業以及大企業相比，呈現出規模小、結構單一的特點，但其靈活性較強，且數量龐大，同時能根據實時變化的市場需求及時對企業的生產經營作出反應和調整。

（2）管理松散。一般情況下，小微企業所有者與經營者都是一體的，缺乏科學的管理制度，與正規大企業相比，財務管理、人力資源管理等能力都存有較大差距，管理松散是小微企業呈現的顯著特點。

（3）抵御風險能力弱。小微企業生產規模小，可用于擔保的資產有限，科技水平低，易受市場環境的影響，倒閉和破產的風險較大。

二、小微企業融資現狀

（1）融資需求量大。盡管小微企業發展態勢良好，但是融資難一直是制約其向更高程度發展的重要因素。根據相關統計，小微企業資金缺口的增長速度以及融資需求的增長速度都超越了百分之十，根據2016年的《小微企業金融發展報告》，大部分小微企業都存在長期資金需求問題。由此可見，小微企業對資金的需求存在明顯的供小于求的情況。

（2）商業銀行逐漸加大了對小微企業的扶持力度。根據權威機構統計，截止到2016年末，小微企業貸款亂戶數持續增長，與去年相比，增長了一百七十八萬戶，貸款余額達到二十三萬多，占據整體貸款比例將近四分之一。小微企業的貸款增速水平在全行業貸款增速中處于較高地位。小微企業貸款余額平均增速超過50%。

（3）政策性金融拓寬了融資渠道。從2011年到2015年，中央財政為中小企業安排的轉專項資金有所增長，到2016年，國務院為更好的促進小微企業發展，解決融資難問題，安排了專項基金。同時，政策性銀行保持對小微企業貸款穩步增長，并加強對小微企業的引導和扶持。

三、小微企業融資存在的問題

（1）融資需求量大，成本高。小微企業的數量多，且基本發展不成熟，大多處于成長期，資金短缺嚴重。融資期限短，需要的大多為臨時周轉資金，對短期信貸資金需求多。可用于擔保的資產少，貸款額度小。資金短缺制約了小微企業的發展壯大，金融機構為規避貸風險，貸款門檻較高，各方面要求嚴格。

（2）融資渠道狹窄。小微企業總體上處于起點低、實力薄弱、經營效益差、負債率較高、管理不規范的初級房發展狀態，沒有完善的財務制度，往往得不到金融機構的貸款支持。

（3）融資渠道險。小微企業與大型企業相比，融資渠道單一，往往通過熟人的借貸、職工的內部集資，甚至是非法集資進行融資。這樣，個人資金進入高利貸市場，甚至部分金融機構的資金和個別銀行員工也非法參與到民間借貸之中。

四、解決小微企業融資難的對策

（1）加強小微企業內部建設。提升企業的自身實力，提升經營管理者的專業素質，學習先進管理經驗。加強內部管理，建立現代管理制度。加強財務管理和內部控制，確保寬基信息真實完整，提高財務信息透明度。提高企業社會知名度，加強信用建設，誠信經營，加強長期信用合作關系;加強文化建設，樹立核心價值觀，樹立良好的企業形象，為企業的發展奠定精神和物質基礎。

（2）政府加大對小微企業的財稅支持力度。為更好的促進小微企業的發展，我國做出了多項努力，而加大對小微企業的才睡支持力度是重要手段之一，且效果良好。國務院指出，加強對小微企業的扶持要從各項稅收優惠政策上落實，一方面可以提高營業稅和增值稅的起征點，減輕了部分小微企業的稅收壓力，另一方面擴大稅收優惠政策的范圍并延長征收時限。

（3）建立高效的服務體系。小微企業的發展中，完善的服務體系對于其發展起到積極的推動作用。因此有必要建立與小微企業相配套的財政、稅收和金融等各項制度，充分考慮小微企業實際情況，制定綜合發展計劃。加強對小微企業的信息服務，對小微企業進行統計、分析工作，及時全面了解發展動態，可為領導做出及時準確決策提供給依據。為小微企業搭建有效的信息服務平臺。設立專門機構主管小微企業的發展，為其提供各項服務，提高小微企業運轉效率。

（4）拓寬融資渠道。搭建融資平臺，為小微企業融資提供咨詢和服務，幫助符合條件的小微企業上市、發行債券。充發揮債券市場作用，推進多層次債券市場建設，多方面為小微企業融資創立條件。建立健全融資擔保體系，支持知識產權職業、商業信用保險擔保等多種融資形式，拓寬擔保標的范圍，突破原有實物等固定資產的擔保限制。國家建立專項基金，完善小微企業創業投資扶持機制，解決創業初期資金難問題。開發銀行放貸產品，提供多方位貸款服務。完善各項小額貸款公司機制，集中社會力量發揮小額貸款公司的資金融資作用，實施各種優惠政策，促進小額貸款公司發展，為小微企業融資難問題貢獻一份力量。

參考文獻

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