我國工薪階層養老現狀淺析

范園園

摘? 要：我國人口老齡化已經到了一個比較嚴重的程度，2018年，我國60歲以上老年人口數量高達2.49億人，占人口總數的17.9%。我國工薪階層人數占我國就業人口總量1/4以上。本文在分析我國工薪階層的財務狀況的基礎上，研究工薪階層養老資金的需求與養老金的主要來源，探討工薪階層及早進行養老理財規劃的必要性，為工薪階層養老理財規劃的進一步研究提供理論依據。

關鍵詞：老齡化;工薪階層;養老現狀

一、我國工薪階層財務現狀分析

我國工薪階層的收入在我國處于中等偏上水平，超過一半工薪階層年收入在3萬元到10萬元之間，工薪階層的家庭平均資產總額，平均收入總額，平均消費總額在我國都處于中等偏上水平。隨著教育的發展，工薪階層受教育程度不斷提升，35歲以上的工薪階層過半數受過高等教育，工薪階層的收入水平和社會地位也在不斷提升。在養老保障方面，超過85%的工薪階層有社會基本養老保險，約1/3的工薪階層具備企業年金，20%左右的工薪階層有商業保險。我國工薪階層養老具有一定初步保障，但養老保障提升空間很大。

據統計，2018年，我國工薪階層平均資產總額在160萬元左右，總資產中位數140萬元左右，在我國處于中等偏上水平。工薪階層的總資產中80%以房產形式存在，15%金融資產形式存在。工薪階層的負債需求高于我國平均水平。工薪階層收入78%來源于工作收入，工薪階層工作收入占比明顯高于我國平均水平50%，工薪階層接受國家、單位轉移支付獲得的轉移性收入占收入總額16%左右，低于我國平均水平，這也進一步體現出工薪階層家庭在我國經濟發展中的支柱型地位。據統計，2018年我國工薪階層家庭平均消費總額在8.9萬元左右，高于我國平均消費水平，其中55%消費主要集中在吃飯、住房和交通等基本生活開支，生活基本開支占比低于我國平均水平，而工薪階層的文娛消費和教育消費在逐年提高，這和我國工薪階層素質逐漸提升的現狀有關。

二、我國工薪階層養老目標分析

工薪階層較為普遍的養老目標是希望退休后生活水平能和退休前相同，不因為退休而明顯降低生活水平，而國際養老金替代率的警戒線是70%，也就是說退休后每年退休資金不應低于退休前工資水平的70%，才能保障退休后生活水平不下降。退休后家庭生命周期進入退休期，隨著人均壽命的增長，這個時候，往往家庭要承擔贍養年邁父母，保障自己生活日常生活和醫療支出，隨著社會壓力的增大，很多工薪階層退休后甚至還承擔一定扶持子女的任務，同時由于退休后很多工薪階層家庭有旅游、發展興趣愛好方面的安排，休閑娛樂支出也會有所增加。所以，雖然退休后工薪家庭的教育支出、社交支出、工作支出下降，但贍養支出、休閑娛樂支出、醫療支出等會有所增加。處于此生命周期階段的消費需求并不會下降，只有消費結構會有所改變。為了保障退休后生活水平，退休金替代率需要達到國際養老金替代率70%，而2018年，我國平均退休金水平占平均工資水平不到50%，同時社會基本養老保險存在缺口，未來退休金能夠足額發放也存在一定不確性，這就需要工薪階層根據及早規劃，通過各種養老理財規劃工具和手段，提升養老資金替代率，防范社會養老金難以足額發放風險，盡可能將養老金替代率提升到70%，為能夠度過有尊嚴、有質量的晚年生活提供物質保障。

三、我國工薪階層養老資金主要來源分析

（一）國家基本養老保險

中國最基本的養老方式是社會保險。社會保險主要包括：養老保險、失業保險、工傷保險、生育保險。基本養老保險是指國家基本養老保險，按國家規定統一并強制性實施的一種養老保險制度。主要包括個人繳納部分和單位繳納部分。單位繳納是員工總薪資的20%的部分，個人付款是個人總薪資的8%部分。個人在領取基礎養老保險時，主要分為兩部分，一部分是社會基礎養老金，另一部分是個人賬戶養老金，養老金高低主要受養老金的繳費金額，養老金的繳費年限，退休年齡相關。

國家基本養老保險是一種低額的基本養老保險。是人們的最基本保障。

（二）企業年金

企業年金是企業根據自身的經濟實力為本公司職工所繳納的一定資金，為保障職工日后的基本養老生活。是國家基本養老保險的一種重要的補充性措施。是我國養老保險“三大支柱”中的第二大支柱，是企業給員工的社會福利，但是企業年金并不普及，根據調查，只有30%左右的工薪階層有企業年金。

（三）個人養老投資

1.商業養老保險

為了在晚年能夠享受較好的生活，人們除了國家基本養資金外，更多的會購買一些商業保險，養老商業保險是一種以養老為目的，定期投保一定金額，等到到期后能夠領取一定額度養老金的儲蓄保險，養老保險能夠保本并有一定額度的利息。如PICC、中國平安、中國人壽等都是購買商業保險較好的平臺。

2.以房養老

房產是我國家庭主要資產，在我國家庭總資產中，70%以上的資產以房產形式存在。等到進入退休階段，往往需要變現一些資產來支撐退休后的生活。以房養老的方式有以租養老，賣房養老，房屋置換養老，住房倒按揭。對于有超過一套住房的家庭，可以選擇以租養老，賣房養老。等到退休階段，隨著兒女的獨立，家庭成員數量的減少，可以將大套住房置換成小套住房，來獲取一些養老資金。住房倒按揭是將住房抵押給銀行或其他金融機構，由銀行根據住房估值以及對抵押人壽命的預期，按月給住房所有固定資金作為養老費用，等房屋所有人去世后，房屋歸接受抵押的金融機構所有。

3.個人儲蓄投資

個人將儲蓄獲得的資金用于投資，獲取一定收益用于養老的投資行為。在個人儲蓄了一定的資金養老后，可以根據自己的投資經驗和風險承受能力，選擇合適的投資工具，對于風險承受能力較差，投資經驗較少的，進行國債，定期儲蓄，貨幣基金投資相對而言可以獲得一定收益，風險較少。對于風險承受能力適中，具有一定投資經驗的，可以進行風險較大的基金投資，購買銀行理財產品，進行黃金投資。對于具有較多投資經驗和風險承受能力的，可以進行股票和外匯投資。在進行養老資金投資時，因為進入退休階段后，不再有工作收入，所以在運用儲蓄的資金投資時，一定要堅持風險管理優于收益的原則。

4.子女的贍養

子女贍養父母是我國法律明確規定的義務，也是我國自古以來的傳統美德，“數百個好，孝是第一個”，“孝道是最好的”，這無一不再彰顯“孝”在中國的重要性及對我國具有深遠的影響。 但隨著雙獨家庭的廣泛出現和社會壓力的加大，子女面臨著多位老人的贍養，子女的撫育和工作方面的壓力，一般只能提供一些陪伴和照顧，能夠提供的物質方面的支持較為有限，養兒防老正慢慢被理財防老取代。

四、我國工薪階層養老理財規劃必要性分析

（一）我國老齡化程度不斷加深

根據第六次人口普查顯示，中國老年人口已達1.78億，老齡化趨勢加快。中國社會保障體系起步較晚，落后于發達國家，它引發了一種不富裕卻先衰老的社會現象。人口老齡化將會帶來一系列的社會問題，如勞動力短缺，通貨膨脹等等。人口老齡化帶來了養老金供給的壓力，我國養老金制度是社會統籌和個人賬戶相結合的模式，社會統籌采用現收現付制，老齡化使社會面臨老齡人口比例增加，在職工作人員比例降低，現收現付部分養老金難以保障，因此，老人養老不能僅僅依靠社會的養老金，要提前做好養老理財規劃十分重要。

（二）社會養老保險提供的養老金替代率低

社會養老保險一般只能提供基本的生活保障，根據統計中國平均社會養老保險金占中國平均工資不到50%，也就是我國社會養老保險能夠提供的養老金替代率不到50%，而要保證退休后生活質量不降低，養老金替代率應達到70%，即退休后每月可消費的養老金應為退休前工資的70%，為了彌補基本養老保險養老金供給的不足，需要個人提前進行養老理財規劃，增加養老金替代率。

（三）雙獨家庭需要改變傳統養兒防老模式

自1980年9月國家實施獨生子女政策以來，計劃生育已經開始作為一種基本國情，我國獨生子女成為了社會的主流。三十幾年過去了，這些獨生子也已成為了社會的中流砥柱，但隨著人口的老齡化日漸嚴重，獨生子女必須要面對“四二一”的家庭結構，受到“上有老，下有小”的雙重擠壓。對于經濟條件較差的家庭來說，多個孩子就多了一份分擔養老壓力的力量，而廣泛存在的421家庭，一對夫妻可能要承擔4-6個老人的照顧和贍養，這種情況下，單純依靠養兒防老已經變得不現實，雙獨家庭就必須要提前為父母和自己做好養老規劃，以應對未來的養老問題。

結論：

2018年，我國平均退休金水平占平均工資水平不到50%，同時社會基本養老保險存在缺口，未來退休金能夠足額發放也存在一定不確性，國際養老金替代率的警戒線是70%。我國工薪階層養老資金主要來源國家基本養老保險、企業年金、個人養老投資。我國老齡化程度不斷加深、社會養老保險提供的養老金替代率低、雙獨家庭需要改變傳統養兒防老模式。這就需要工薪階層根據及早規劃，通過各種養老理財規劃工具和手段，為能夠度過有尊嚴、有質量的晚年生活提供物質保障。

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