工商銀行阿榮旗支行信貸風險管理研究

肖相欣

（內蒙古師范大學，內蒙古 呼和浩特 010022）

一、工商銀行阿榮旗支行信貸業務

（一）工商銀行阿榮旗支行信貸業務概況

2017年以來，工商銀行阿榮旗支行對于自治區黨委會的金融監管要求實行了認真的貫徹落實，并且對信貸資產的力量監控嚴格，對需要改革的區域進行重點深化改革，在業務的營銷力度上加大力度，使總體的經營狀況維持在一個平穩狀態。截止到2015年末，阿榮旗支行各項存款金額達到85，508萬元，較年初增長3442萬元，比起年初增幅為4.93%；各項貸款金額達到29，143萬元，較年初下降18245萬元，降幅為38.5%；全行不良貸款金額為776萬元，不良貸款率為2.66%，較年初上漲2.56%。不良貸款率比銀監會提出的5%要低。

截止到2018年末，阿榮旗支行各項貸款余額107，156萬元，較年初增加21，647萬元，漲幅為25.32%；各項貸款金額為22，516萬元，較年初下降6626萬元，降幅為22，74%；不良貸款余額750萬元，但不良貸款率為3.33%，較年初上升0.67個百分點。同時加強對合作機構設立的日常監督管理工作，組織商業企業銷售調查和阿榮旗地區企業發展情況，對銷售情況不佳、項目進度緩慢的項目和項目價格和項目位置不相匹配的，應提高保證金比例，同時還要對網簽合同做出硬性的出示規定或者隨時暫停合同，等等以上方式都能有效對風險進行防范。

（二）工商銀行阿榮旗支行信貸業務流程

目前阿榮旗支行情況是：要遵守總行開發信貸流程，對前臺調查，審中臺查，后臺監督分別進行有效的分拆程序。并且還在便利性和效率性上進行了重點關注，建立的信用操作系統簡便又高效?？梢愿鶕蛻舻那闆r進行信用流程分類：分別是個人信用流程和法定信用流程，企業所執行的信貸流程所接觸的業務主要有三類：分別是項目信貸、流動資金和貿易融資信貸。表人信貸的主要方式為擔保、墊付、紙幣和信用證。個人信貸業務涉及的消費信貸、學生信用和住房信貸等。銀行的貸款過程是非常多樣復雜的，很多企業，特別是那些不具規模的企業，他們對銀行的貸款業務并不是十分熟悉，因此對需要提交給銀行的相關信息更是一無所知了。最終導致融資效率低下，嚴重的還會導致融資失敗等現象。

銀行貸款和信貸業務的相關流程如下所示：

開戶→申請貸款→客戶經理貸前調查→審批→簽訂借款合同→落實抵、質押合同或其他保證合同→放款→貸后管理→貸款到期收回

二、工商銀行阿榮旗支行信貸風險管理中存在的問題

在信貸業務發展和控制方面，工商銀行阿榮旗支行這些年己取得了一定程度的進步：信貸管理體制也在逐步進行改革，而且信貸業務也在多個層面開展起來了，在質量和數量上都有了很大的提高，對客戶的分級和管理工作也在日益成熟，信貸資金的發放和往年相比在效率上有所提高，而風險也逐步實現了降低。經過多年的不懈改進和實踐，行業內已經圍繞客戶需求、市場變動等建立起了一系列的市場營銷和信貸管理體系。但是很多問題依然是沒有辦法規避掉的。

（一）風險管理監督力度缺乏

1、和其他銀行相比，工商銀行阿榮旗支行在風險管理方面的起步很晚，因此在監管機制方面的發展力還很弱。不管是在對決策程序專業化程度上的管理，還是在道德風險層面上的管理，所擁有的機制都是有待完善的，銀行一旦進行了貸款發放，唯一的方式就是等待借款人的主動償還，這種后續監督檢查的不夠或者缺失，導致了不良貸款率的逐年升高。

2、目前來說，中國的經濟法律法規還是非常不完善的，在風險管理的執法過程中力度不夠、處罰力度小等是工商銀行阿榮旗支行的主要難題，導致少數規模不大的小企業管理者或其他人士不講信用的現象反復發生。

（二）風險管理文化尚未形成

相較于西方的發達國家，中國工商銀行業務的運行過程中遭遇的行政干預過多，市場運作機制尚不健全。一是在資產規模的盲目擴張上僅僅把目光放在業務發展上，而對風險管理則置之不理。與此同時，銀行信貸從業人員學歷不高，特別是基層信用等級缺乏信用風險，評估能力和普通教育水平不高，實際工作時間長，僅僅根據工作經驗來對風險的大小進行判斷，而不是按照合規的運營方式來作為評判依據。而且在人才培養機制的建立上，阿榮旗支行相對比較欠缺，因此就給其現代化管理方式的推進增加了難度。其次阿榮旗支行發展規模較小，風險管理文化不完善，不利于長遠發展。

（三）風險管理缺乏高質量的信息系統

信貸風險是銀行風險的主要來源。一旦銀行開展信貸業務，部分企業和個人會捏造自己的基本信息去獲得貸款資金。另外中國的信息披露制度還存在一些問題，即完善度不夠，特別是部分中小企業的財務數據的透明度是很低的，他們給出的財務數據并不具備可靠性，這就導致銀行對業務和個人信息的把控困難。因為市場上信息的不對稱，一旦個人或者企業因為某些致命的原因導致失去了債務能力的失去，那么銀行面臨的就是資金的無法收回，因此帶來一系列的后續風險，不好的影響也因此而產生。

（四）社會信用體系缺失

從目前的情況來看，迄今為止中國還沒有建成一個統一完善的社會信用體系，對于那些信用度比較好的個人或者企業，他們并沒得到相應的獎勵或是其他有利的東西，個人或企業存在不良信用記錄，其也沒有得到相應的懲罰。工商銀行阿榮旗支行日常經營業務中賴賬和騙貸等誠信問題每年都存在，在調查中，許多調查者認為失信成本較低，這使得社會普遍對于自身信用的維護有所忽視，造成盡管各種信用問題反復，最終導致工商銀行阿榮旗支行的相關風險控制制度得不到很好的發揮。

三、加強工商銀行阿榮旗支行信貸風險管理的對策

（一）加大對信貸的檢查監督力度

加強對內部審查的檢查監督，有效監督能夠及時給自身提供風險預警服務，提前使問題得以暴露，并采取相應的有效措施，防止問題的再度擴大。改善阿榮旗工商銀行目前存在的賴賬、騙貸等問題，加強阿榮旗工商銀行風險管理。信貸管理部門應該對相關業務的信用有效性、完整性、一致性和合規性進行嚴格審查，一旦發現問題要立即責令整改，內部風險管理問題應定期總結。

（二）創造良好的信貸風險管理文化

創建良好的內部風險管理文化，這種管理文化是員工普通工作形成一致的價值標準。它與強制性約束的法律不同，而是通過對輿論的道德評價和其他手段來規范人們的行為。阿榮旗工商銀行信貸風險文化尚不完善，有很大的發展空間，創造良好的信貸風險管理文化，不論是信貸風險管理方面，還是其他方面，對阿榮旗工商銀行來說，都很有好處。通過加強對相關管理人員的培訓，并制定出完整的年度、閱讀培訓計劃，根據崗位的特點安排不同的培訓主題，并對員工的專業水平急性評估，使員工能實時了解行業的最新政策條例。

（三）實行內部評級法

內部評級法，在國際上目前知名度最高最風靡的一種信貸風險管理方法，也是目前為止最全面最科學的風險評估標準，該評法的要求就是商業銀行達到了風險“四要素”最低門檻，也只有滿足了該條件，所建立的評級體系才能真正發揮它的作用。然而，從現在情況來觀察，工商銀行阿榮旗支行尚未達到這一標準和資格。盡管該法的實施是一個浩大的工程，銀行也應該根據自身情況去積極努力的創造條件，為內部評級法的早日引進而更加努力。

（四）人員配置方面正規化、專業化

信貸風險是眾多金融風險中的一種，是金融機構在貨幣資金的長期運作中而帶來的，因為多種不確定性，導致實際收益和利益之間的預期差異，導致很多金融機構喪失可能性。金融機構要想擁有管理和評估的能力，必須掌握多學科，多技能的高級人員，所以人員素質要求相當高。中國工商銀行阿榮旗支行在人力資源方面尚未達到這個水平，風險管理團隊的專業人員和經驗非常有限，而且銀行自身條件也造成了不吸引更多專業，高端人才。面對這個情況，應該培養更好的專業隊伍，提升自身專業素質。

（五）加強風險管理信息系統的建設

工商銀行阿榮旗支行需要加快數據庫建設速度，不斷完善行業各類信息、客戶信息等數據，加強對數據的統計審查，同時在政府的幫助支持下，建立更完善的客戶信息管理系統，提高數據完整性、真實性。