探析商業銀行供應鏈金融風險控制

文/李涵，招商銀行石家莊分行

1 引言

供應鏈金融中的供應鏈，是一條以產——供——銷為結構的供應鏈條。在這個鏈條中，銀行、企業和具體的產品出產是組成供應鏈的三方面核心內容。有了供應鏈的支持，則這三方能夠形成一種穩定的共存關系。但共存運行的過程中，也會面臨一定的風險。只有做好風險控制和管理，才能維持供應鏈的長期穩定運行。

2 招商銀行概述

招商銀行是中國境內第一家完全由企業法人持股的股份制商業銀行，也是國家從體制外推動銀行業改革的第一家試點銀行。由于其銀行的企業法人內容和結構性質，使之成了供應鏈金融鏈條上的一個組成部分。而且，銀行作為資金控制量和資金支配流動量集中的機構，意味著其在供應鏈中的位置也是非常關鍵的，進一步來講，招商銀行在參與供應鏈金融運行的過程中，針對性地做好風險控制工作，具有關鍵性的作用。

3 供應鏈金融風險的具體類別

在供應鏈金融模式運行的過程中，金融風險是一種必然存在的問題。根據不同的風險誘導因素，又可以被分為不同的風險類型，下文針對招商銀行的供應鏈金融風險類型進行分析。

3.1 來自市場的風險

從市場的基本特征的角度上分析，其具備典型的動態性特征，即在市場中發揮作用的各種類型的元素，都存在一種相互影響其相互制約的關系，其中比較核心的元素是商品價格元素，當價格發生波動，則存在于市場中的各種類型的元素都有可能隨之發生波動和變化。這在一定程度上也代表著市場本身的風險。如果對于市場內部存在的風險進行細分，則其又可以被分為與利率有關的風險、與匯率有關的風險、與價格本身有關的風險。

3.2 來自法律維度的風險

對于銀行機構來講，法律、法規、政策的提出，是為其具體的經營活動提供保障和依據的重要元素，基于招商銀行的性質特點，在對其進行管理和規范的過程中，法律法規的制定需要在一定程度上與實際的市場需求相適應[3]。只有這樣才能真正意義上實現對于信貸人的合法權益的保障。另外，法律維度的風險本身的產生，也與招商銀行的性質有密切的關系，主要表現在，招商銀行的信貸方式與傳統的銀行機構在組織和運行上存在差異。而從具體的法律風險產生點的角度分析，可知動產擔保以及物權是招商銀行出現的比較典型的法律問題。

3.3 來自信用維度的風險

信用，實際上就是交易雙方在協定的基礎上達成的一種規范性共識，但信用的問題有一定的隱含性質，風險通常發生在交易的一個參與方未能夠按照合同規定履行義務之時。這種風險不僅會造成供應鏈本身的運行受到影響，也會帶來較大的經濟損失。尤其是在金融供應鏈的結構中參與其中的一些中小企業，由于其企業的財務運行管理問題和資信評價方面的問題，使得其自身的信用度級別有所降低，這就意味著其自身的信用風險系數較高。同時，也意味著風險識別的工作，在重要性和關鍵程度上也會有所提高。

3.4 來自實際運行操作中的風險

這方面的風險是比較具象的一種風險表現，其主要是指在供應鏈金融的內部流程運行和設計環節，其本身的完善程度不足。從這種風險的引發原因的角度分析，可知主要是由于設計人員自身的因素造成的。同時，這種風險也在一定程度上反映出金融供應鏈在運行管理上的問題。相對于其他類型的風險而言，這種類型風險的產生有一定的隨機性。總體幾率不高，但從嚴重程度上分析，這種類型的風險，往往一旦出現就會對整個供應鏈金融的運行造成影響，帶來巨大的經濟損失。

4 風險管理工作中的實際問題分析

對于招商銀行來講，風險管理的工作，需要結合其自身的特點和供應鏈運行狀態來開展。但從實際出發觀察可知，招商銀行的供應鏈金融風險管理工作，現階段仍然存在一些具體問題。

4.1 制度建設完善度不高

對于招商銀行來講，這里所探討的制度主要是與金融供應鏈相關性較高的信用評級制度。從這一制度的作用主體的角度分析，可知其是針對信貸企業所制定的一種制度類型。且屬于一種基礎性的信用制度。但在這項信用制度建設的過程中，招商銀行主要是以實際工作的開展為依據和角度進行制度的建設。而并沒有從信用體系這一專業的角度完成相關評估環節的運行流程和模型的建立，一個完善的信用評估制度，應當是以整個金融供應鏈運行中的各個不同的關鍵要點為基礎來進行建立的。在這些關鍵要點中，包括資金流和物流這些細節且對于信用級別有著非常直接影響的因素。但在實際的信用評級制度中，主要的依據和評價對象往往是經過總結的財務分析報表這類具體的資料，這會使得信用評價的工作在透明度和準確度受到影響，從而不能夠切實發揮風險防范的作用。

4.2 供應鏈管理完善度不高

上文已經提到，對于招商銀行而言，其供應鏈管理工作的開展需要兼顧到多種不同的因素。管理工作復雜性的提升，也同步加強了管理工作的難度。因此，在具體的供應鏈金融的自身管理環節中，存在內部管理和監控系統本身的不完善以及管理工作的執行和落實在流程層級的設計上復雜性過高，為其具體的執行落實帶來困難。另外，這也會在一定程度上增大管理工作落實過程中出現錯誤的幾率。這些問題都意味著相應的風險會隨之產生。

5 供應鏈金融風險控制的主要措施

基于上文提到的不同類型的風險，下文重點針對如何控制好不同類型的風險進行分析。

5.1 市場風險的控制措施

在上文的闡述中已經說明，如果對市場風險進行細分，其又包括了三種不同類型的細節風險。其中，基于利率風險的控制，可以通過加大市場對于利率的干預和調節力度，來達到降低利率風險的目的。對于匯率的風險，則可以通過調整其管理中所應用的具體方法來達到目的，具體來講就是實施敞口管理方式，或者針對外匯期限和匯率波動指標加強控制和管理。

5.2 法律風險的控制措施

關于法律法規的風險控制，要想達到理想的效果，則控制工作的開展前，管理人員應當針對相關的法律法規的具體條文規定進行全面的了解。從而提升法律法規制定的科學性。另外，應當從法律法規履行雙方的角度出發，對于其實際的責任和義務進行明確的規定，從而為控制工作的開展提供一個細致全面的書面理論指導，切實發揮出法律法規的效力和作用。另外，從法律法規的制定本身來講，金融供應鏈的運行由于受到多方面因素的影響，其在運行和發展中還有可能出現變動和發展，這要求在相關的法律法規的制定上，也應當本著一種動態發展的原則，切實發揮法律法規控制工作的時效性。

5.3 信用風險的控制措施

從招商銀行的角度出發，信用的控制主要可以通過優化信用評價體系的方法來達成。關于信用體系的建立原則，一般應當本著全面性和針對性的原則對其相關的指標進行確認。而從優化工作的方法的角度分析，可知利用非線性概率模型針對信用風險控制的工作進行研究，是比較科學的方法。這一模型從功能上來講，能夠滿足信用評級中不同類型的影響因素的同步處理。并且在信用評價的具體層次上，也包含了不同的等級。且可以分別以評價主體為對象實施常規的評價和高層次的評價，將一部分經過篩選形成的指標納入信用評價的關鍵性指標的范圍內。

5.4 操作風險的控制措施

基于操作風險的產生受到主觀因素的影響較大，在具體的風險控制和管理的過程中，應當切實從管理人員自身的角度入手，通過提升其自身的素質水平和操作能力，達到風險控制的目的。從具體的優化執行方法的角度上來講，一方面銀行可以針對風險管理人員從理論知識到實踐操作的維度上進行全面的培訓，并且注重配套的考核工作的開展。從而針對性地提升操作人員本身的專業綜合素質。另外，應當從監督管理的角度入手，針對工作人員的減退工作流程機型優化和指導，并且對于已經發生的問題和不足實施一定的懲罰措施，從而通過管理干預的方法，促使工作人員從思想上和行為上對于操作風險分為帶來的危害引起重視，進而激發其主動規范操作流程的積極性。

6 結束語

總之，在招商銀行的供應鏈金融風險控制中，管理人員和供應鏈運行的操作人員應當針對可能發生風險的各個影響因素和不同的風險類型進行深入的分析和明確的了解，從而尋找更加科學有效的風險控制方法，實現對于招商銀行供應鏈金融風險的合理有效控制。