淺談銀行司法協助風險防范

李偉

（中國建設銀行股份有限公司太原開發區支行，山西 太原 030000）

一、引言

銀行業要會回歸本源，專注主業。合規的標準到底是什么? 根據巴塞爾銀行監管委員會以及中國銀監會對合規的定義，合規是相商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。

銀行如何進行司法協助，這個問題比較寬泛，規避此類風險的關鍵點在于業務辦理的法律依據以及具體解讀。因此銀行需要加強員工業務培訓，樹立合規觀念以及相關的法律意識。筆者通過相關法律依據及解讀，對銀行辦理司法協助業務過程存在的問題以及規避方法進行分析探討。

二、具體解析

《最高人民法院中國銀行業監督管理委員會關于進一步推進網絡執行查控工作的通知》法[2018]64號，指出異地執行法院委托當地法院代為辦理的，委托法院應當提供：《執行裁定書》《協助執行通知書》《委托執行函》《送達回證》(或《回執》)及執行人員工作證件掃描件，以上法律文書應加蓋委托法院電子簽章，或是將蓋章后的法律文書轉換成彩色掃描件；受托法院應當攜帶以上材料的彩色打印件和受托法院執行人員工作證；銀行應當協助辦理。如果執行法院通過司法專郵郵寄《執行裁定書》《協助執行書》原件及執行人員工作證件復印件的，銀行應當協助。也就是說，郵寄的司法文書，銀行是無權拒絕的，應該提供協助。

法院查詢、凍結、劃扣銀行存款的法律手續注意事項：法院提供以下資料：一是執法人員的工作證或執行公務證明(介紹信不能代替工作證)；二是協助查詢、凍結、劃扣存款通知書。內容包括開戶金融機構、戶名、賬號、金額等。扣劃的金額必須一致，大小寫一致。協助通知書的形式要注意是否一式三聯、是否加蓋公章，是否有騎縫章，是否有法律法規規定的負責人簽字。法律文書不能涂改，如有涂改，應該要求重新出具或者加蓋公章，否則有權拒絕。

《最高人民法院中國銀行業監督管理委員會關于進一步推進網絡執行查拉工作的通知》法[2018]64 號，指出人民法院網絡扣劃被執行人銀行存款時,應當提供相關（執行裁定書）《協助執行通知書》、執行人員工作證件及聯系方式;現場扣劃的，參照執行。人民法院網絡扣劃被執行人銀行存款的，應先采取網絡凍結措施；網絡扣劃款項應當劃至人民法院執行款專戶或案款專戶；人民法院在網絡凍結被扣劃款項后,應當及時通知被執行人。

中國人民銀行《關于依法規范人民法院執行和金融機構協助執行的通知》等相關規定，法院下達協助扣劃通知書時候，預扣劃的應該是被執行人的銀行存款。那么銀行就不宜協助扣劃客戶工資。因為客戶有權更換代發工資的賬戶，銀行無權告知法院，更無權在更改后的賬戶中扣劃存款。對于這種定期扣劃要求，銀行工作人員應與執行法官溝通，做好解釋工作，建議執行人所在單位協助扣款，或者銀行應該在協助扣款通知書上注明風險：聲明銀行無法保證被執行人通過其他賬戶途徑轉移收入，銀行對由其引發的責任無法承擔。

《關于審計機關查詢被審計單位在金融機構賬戶和存款有關問題的通知》對有權查詢機關、可以接受查詢的單位和個人賬戶種類以及查詢的程序和手續、查詢的內容等也做出了規定，銀行在協助的事發后注意三點：一是審計機關查詢單位賬戶應經縣以上人民政府審計機關(含省以上人民政府審計機關派出機構)負責人批準，簽發協助查詢單位賬戶通知書；二是個人存款應當取得相關的證明材料，主要涉及個人與被審計單位之間的關系、款項的來源，款項使用情況，相關當事人確認的以個人名義存儲公款的調查紀錄等，注意查看審計人員是否為雙人并要求審計人員出示有效的工作證件和審計通知。提供盡可能多的賬戶的信息。對因為群眾舉報等原因，要做出說明。查詢個人存款，要提供姓名，身份證號，避免重名。三是對于被審計的單位和個人不得告知，應該保密。

最高人民法院《關于人民法院執行工作若干問題的規定(試行)》第七十八條的規定，另行裁定，追加或變更分公司為被執行人，同時在協助通知書上載明被執行人為分公司，銀行才能夠根據該裁定和協助執行通知書履行協助扣劃義務。因此法院要求扣劃分公司財產時，由于分公司不具備獨立的法人資格，其銀行的存款應該屬于總公司的財產。銀行無權也無義務對客戶存款所有權進行識別、判斷和確認。這種情況下，銀行應該要求法院通過追加程序追加或變更總公司的下屬分公司為被執行人后，才能協助扣劃。如果法院不經過法定程序而直接扣劃分公司的銀行存款，因程序違法可能導致法院的執行行為無效,銀行會因為侵權承擔民事責任。

總之，銀行在協助有權機關進行查詢、凍結以及扣劃存款等執行工作時，一定要合規合法，避免司法協助引來法律糾紛。