試析企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

程鵬

（徽商銀行，安徽 合肥 230001）

在企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，如果一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，那么企業(yè)就會(huì)面臨極大的危機(jī)，因此，必須要對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和應(yīng)對(duì)。金融風(fēng)險(xiǎn)就是金融產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)的可能性，如果企業(yè)不對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)給予防范和化解，那么就很有可能導(dǎo)致金融危機(jī)的產(chǎn)生。企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)是由多方原因形成的，主要分為貸款經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)等，但是在此基礎(chǔ)上常常會(huì)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的增加或惡化，因此，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)立需要從企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和活動(dòng)的變化等方面進(jìn)行。

一、企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的概念

企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)主要就是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)過(guò)程中面臨多種風(fēng)險(xiǎn)的可能性。當(dāng)前導(dǎo)致企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要原因就是資不抵債，企業(yè)很難維持正常的經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)活動(dòng)。那么企業(yè)在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，如果沒(méi)有科學(xué)合理地展開(kāi)預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)大幅度上升，甚至?xí)飘a(chǎn)。另外，企業(yè)產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的原因還有投資風(fēng)險(xiǎn)和貸款風(fēng)險(xiǎn)等，因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)的因素較多，使得企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解沒(méi)有固定程序，因此，企業(yè)在建立金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)階段，要對(duì)自身實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行全面了解和分析，同時(shí)總結(jié)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)律，以及特殊的變化性，以便提升企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，為企業(yè)未來(lái)健康發(fā)展打下基礎(chǔ)。

二、企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)分析

目前我國(guó)眾多企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要包括融資風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。

（一）融資風(fēng)險(xiǎn)

融資風(fēng)險(xiǎn)就是融資度力度與資金流量的不斷加大所帶來(lái)融資成本的增加，這種成本增加會(huì)不斷擴(kuò)大，進(jìn)而就會(huì)對(duì)企業(yè)融資質(zhì)量產(chǎn)生影響，同時(shí)也會(huì)影響到企業(yè)融資渠道。企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)主要分為以下兩點(diǎn)：

首先就是企業(yè)金融面臨國(guó)家流動(dòng)性政策的影響。因?yàn)槲覈?guó)政府流動(dòng)性政策的呈現(xiàn)，導(dǎo)致企業(yè)金融和資金鏈層面出現(xiàn)緊縮局面，但是在過(guò)程中企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)還需要發(fā)展，同時(shí)對(duì)資金的需求也需要繼續(xù)，這樣就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在獲取資金支持的同時(shí)要承擔(dān)更多的金融成本，這些成本主要源自在交易環(huán)節(jié)和利息環(huán)節(jié)中。如果企業(yè)沒(méi)有付出一定的成本，那么不會(huì)得到相應(yīng)的融資金額，也就會(huì)出現(xiàn)資金流動(dòng)性不足等問(wèn)題。如果資金流動(dòng)性不足，那么就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂。其次就是在流動(dòng)性持續(xù)約束的情況，企業(yè)如果向獲得更多資金支持，那么就需要通過(guò)更多的預(yù)算成本來(lái)對(duì)信息進(jìn)行收集，以及合同談判等工作，這種模式雖然可以拓展企業(yè)融資渠道，但是也會(huì)增加企業(yè)融資成本，如果企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)很難對(duì)這些成本進(jìn)行控制，同時(shí)也會(huì)導(dǎo)致融資風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）政策風(fēng)險(xiǎn)

政策風(fēng)險(xiǎn)也是企業(yè)面臨的一大難題，主要就是國(guó)家政策的調(diào)整導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下，國(guó)家政府通過(guò)多種方式對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展進(jìn)行管理與控制，引導(dǎo)社會(huì)市場(chǎng)按照其規(guī)劃前進(jìn)，企業(yè)屬于社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要主體，同時(shí)也國(guó)家政策方針實(shí)施的重點(diǎn)對(duì)象，如果國(guó)家最新出臺(tái)的樓市調(diào)控給房地產(chǎn)企業(yè)銷售方面帶來(lái)了嚴(yán)重影響，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)銷售在不斷下降，如果房地產(chǎn)企業(yè)銷售出現(xiàn)下降，那么就會(huì)減少資金盈利能力。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

在企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)中，可以劃分為兩個(gè)方面，首先就是對(duì)金融安全的防護(hù)通常都會(huì)依照流動(dòng)性需求來(lái)提升存款準(zhǔn)備金率，或是銀行認(rèn)為企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在一定風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，會(huì)要求企業(yè)收回自己的貸款。這種情況一旦發(fā)生，那么就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，企業(yè)就會(huì)背負(fù)數(shù)額較多的債務(wù)。其次因?yàn)槠髽I(yè)存在管理不善等問(wèn)題，導(dǎo)致資金存在信用風(fēng)險(xiǎn)，例如企業(yè)在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，購(gòu)買原材料都會(huì)通過(guò)預(yù)付資金的形式，或是將一部分資金支付給生產(chǎn)單位，但是如果生產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，那么就會(huì)影響到企業(yè)銷售，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解對(duì)策

就目前我國(guó)企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題而言，為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的安全性以及流動(dòng)性等統(tǒng)一，另外讓企業(yè)有著較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，需要從以下幾個(gè)方面來(lái)預(yù)防和化解企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)；

（一）建立企業(yè)客戶關(guān)系管理體系

想要有效預(yù)防企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)，在過(guò)程中可以構(gòu)建完善的客戶關(guān)系管理體系，這樣不僅可以提升和加強(qiáng)企業(yè)與客戶之間的聯(lián)系，同時(shí)還可以幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)一些潛在的客戶群體，讓客戶了解和認(rèn)同企業(yè)文化和價(jià)值所在。企業(yè)在構(gòu)建客戶關(guān)系管理體系的過(guò)程中，首先要對(duì)客戶的需求進(jìn)行了解，這樣不僅能夠提升客戶的滿意程度，同時(shí)還能為搶占市場(chǎng)份額提供幫助。另外企業(yè)通過(guò)構(gòu)建客戶關(guān)系管理體系，能夠?qū)a(chǎn)品中心轉(zhuǎn)變成為客戶中心，將客戶需求當(dāng)作企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的首要任務(wù)。企業(yè)還需要在客戶關(guān)系系統(tǒng)內(nèi)設(shè)立客戶信用評(píng)價(jià)體系，這樣能夠通過(guò)信用評(píng)價(jià)了解不同客戶信用情況，以便控制貸款期限和浮動(dòng)利率，進(jìn)一步提高企業(yè)資金的安全性與穩(wěn)定性，避免企業(yè)產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）拓展企業(yè)融資渠道

企業(yè)在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，很多時(shí)候都會(huì)進(jìn)行融資。在進(jìn)行融資階段，企業(yè)可以向銀行申請(qǐng)貸款，還可以利用股權(quán)抵押的方式為企業(yè)進(jìn)行融資。在過(guò)程中，企業(yè)還需要進(jìn)一步拓展自己的融資渠道，以便獲取更多的額生產(chǎn)資金。企業(yè)需要與銀行保持一定的聯(lián)系，積極主動(dòng)配合銀行進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，努力讓銀行了解自身的發(fā)展內(nèi)在潛力。另外，企業(yè)還需要開(kāi)展民間融資渠道，例如債券、基金等模式，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的融資目標(biāo)。

（三）強(qiáng)加升級(jí)企業(yè)金融管理職能

金融監(jiān)管部門為進(jìn)一步預(yù)防信息不對(duì)稱問(wèn)題，需要向銀行報(bào)告政府相關(guān)政策和融資平臺(tái)貸款的實(shí)時(shí)情況，同時(shí)有效監(jiān)督銀行貸款的審批情況，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的融資平臺(tái)設(shè)立管理人員進(jìn)行監(jiān)控，同時(shí)對(duì)產(chǎn)生金融損失或是有較大責(zé)任的責(zé)任人建立黑名單制度，并且根據(jù)責(zé)任的大小來(lái)限制責(zé)任人的金融經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。另外還要降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建銀行與政府的溝通交流平臺(tái)，以此來(lái)讓信息更加透明化，這是企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的必要條件。對(duì)項(xiàng)目擔(dān)保情況雙面進(jìn)行登記，這樣能夠讓銀行準(zhǔn)確了解相關(guān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)抵押或是擔(dān)保的方式來(lái)增加抵押物的價(jià)值，同時(shí)對(duì)平臺(tái)承擔(dān)的項(xiàng)目進(jìn)行信貸差異管理。最重要的是還需要不斷完善和健全企業(yè)的退出機(jī)制，這不僅是企業(yè)未來(lái)發(fā)展的重要保障，同時(shí)也是預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)的重要方式。積極構(gòu)建企業(yè)資產(chǎn)增值保障，將企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)與體制改革進(jìn)行聯(lián)系，以便降低企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）銀行需要更新自身的金融服務(wù)形式

目前隨著我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)的不斷發(fā)展，社會(huì)以及企業(yè)對(duì)金融服務(wù)需求逐漸提升。在提升的同時(shí)，金融服務(wù)需求也處在多樣化的而發(fā)展階段。為有效促進(jìn)社會(huì)和企業(yè)對(duì)金融服務(wù)需求，銀行也需要提升和創(chuàng)新金融服務(wù)模式。可以通過(guò)小型信貸和融資等形式為企業(yè)提供專業(yè)化的金融服務(wù)。同時(shí)銀行還可以運(yùn)用現(xiàn)代化股份制會(huì)議形式來(lái)提升銀行面對(duì)企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的決策效率，這樣能夠有效提升銀行防范企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)能力，為企業(yè)發(fā)展奠定支持和保障。

結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，抵御企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)有挑戰(zhàn)性的工作，企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)就是指其發(fā)展中遇到的問(wèn)題，所以企業(yè)需要重視可能存在的金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步分析和掌握企業(yè)存在的融資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)，以及信用風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)政策風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，同時(shí)增加企業(yè)融資渠道，另外還需要減少風(fēng)險(xiǎn)成本，以此來(lái)降低企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)。不僅如此，還要對(duì)防范和化解企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)建立長(zhǎng)效機(jī)制，這樣能夠有效減少企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，同時(shí)提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，保障企業(yè)的穩(wěn)定、健康發(fā)展。