村鎮銀行信貸業務風險管理的措施分析

文/黃文云，臨滄臨翔滬農商村鎮銀行股份有限公司

“三農”問題，指的是農業、農村、農民問題。——在過去數千年，我國一直是世界上最大的農業國；二十世紀中葉后我國開始向工業國轉型，“三農”問題漸漸凸顯出來；1992年我國向市場經濟轉型后，“三農”問題日益嚴重，折射出現代工商業、金融業與傳統農業發展日趨失衡，必須互相調和、互相適應。

1 “三農”問題與村鎮銀行

1.1 “三農”問題概述

一九四九年建國后，我國仿效蘇聯模式建立了計劃經濟體制。在當時特殊的歷史背景下，為了優先發展國防與重工業，不得不實行嚴格的城鄉二元制結構，將農民束縛在土地上，并通過工農業“剪刀差”為工業化建設積累資金，造成了廣大農村與農民生活陷于赤貧。2019年國務院扶貧辦指出：1978年我國農村貧困人口多達 7.7 億人，農村貧困發生率高達 97.5%。改革開放后，工業品價格逐步放開，但國家始終掌控著基本農產品價格定價，加之優先發展外向型經濟，對農業生產缺乏投資，導致城鄉收入水平進一步拉大；“三農”問題日益嚴重。據農業農村部、國家統計局統計：2018年全國農村居民人均可支配收入僅為 14600 元，農村居民人均月收入只有 1218 元，這一數字略高于安徽最低月薪標準。

1.2 村鎮銀行

專家們對“三農”問題經過了多年研究后指出，農村金融短板是“三農”問題的一個重要成因。據統計，2006年，國內農村存貸款僅占全國存貸款總量的 15%，農村人均貸款余額不足 5000 元；國內農業貸款僅占全國貸款總量的 6%。因此，應當著力發展村鎮銀行。

2007年1月，銀監會出臺《村鎮銀行管理暫行規定》，明確指出村鎮銀行是經銀監會批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人以及境內自然人出資，在農村地區設立的，為當地農民、農業、農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。從此，村鎮銀行進入快速發展期。2018年，全國已開業的村鎮銀行超過 1500家，覆蓋了全國 1213 個縣，縣覆蓋率超過 2/3；在遼寧、湖北等十個省，村鎮銀行已經實現省內全覆蓋；國內村鎮銀行存款余額超過9500 億元，貸款余額超過 7000 億元，補上了農村金融短板，為農村經濟增添了流動性，在一定程度上緩解了“三農”問題。

2 村鎮銀行面臨的信貸業務風險

2.1 貸后風險較大

目前，各地村鎮銀行不良貸款率普遍偏高，這是造成村鎮銀行虧損的一個重要原因。而造成不良貸款的原因卻是五花八門：有的借款人用貸款賭博揮霍，有的借款人用貸款參與民間非法高利貸（俗稱“無本萬利，借雞生蛋”），有的借款人由于經營不善變賣自己的村鎮企業（屬于貸款抵押品），諸多因素疊加，造成了較大的貸后風險。而村鎮銀行對于貸后風險缺乏重視，疏于管理，也增添了貸款管理的難度。

2.2 信貸管理不完善

村鎮銀行的待遇不如城市商業銀行，但工作壓力卻并低于城市商業銀行。目前，村鎮銀行的員工普遍缺乏豐富的實踐經驗，一些員工專業素質不高，為了個人業績輕易向客戶放貸。對借款人的經營情況、財務狀況、借款用途等基本情況分析、調查不到位，對借款人的材料疏于審核，在沒有確認借款申請材料完整性、真實性、合法性的情況下便草草過關。個別員工甚至與借款人串通一氣弄虛作假，這無疑會增大借貸風險。

3 村鎮銀行管理信貸業務風險的措施

3.1 運用 SWOT 分析法

當前，村鎮銀行的確存在著自有資本薄弱、經營困難、難以盈利等劣勢（weaknesses），同時也面臨著農村信用社、余額寶等競爭對手的挑戰（threats）；但村鎮銀行仍具有存款準備金較低、稅收較少、沒有歷史包袱等優勢（strengths），從長遠來看，國家為解決“三農”問題勢必進一步鼓勵村鎮銀行發展，因而村鎮銀行面臨著良好的發展機遇（opportunities）；所以，村鎮銀行應當建立起自信心，扎根農村，服務三農，主動做好信貸業務風險管理。

3.2 完善內部控制

與信用社相比，村鎮銀行還有一大優勢：公司治理結構比較完整。因此，村鎮銀行應當充分發揚這一優勢，主動完善內部控制。要將風險管理部與財務部門及其它業務部門在人員上、組織上區分開來，明確各個部門、各個崗位、各名員工的職、權、利、責，以有效監管信貸業務，倒逼業務部人員加強貸款管理，做好貸前調查，嚴格審核借款申請，從而主動降低貸款風險。

3.3 對貸款業務開展經常性內部測評

降低貸款風險的另一個必要措施是：村鎮銀行必須對貸款業務主動開展經常性的內部測評。風險管理部必須核實借款申請書是否違規，借款人提供的基本情況說明資料是否真實、完整，借款人信用是否良好，貸款項目是否具有可行性、盈利性，貸款審批流程是否正常，貸前調查內容是否完整、真實，借款人是否擁有真實的可抵押資產或物品，營業員與借款人是否存在利益關連性，等等。

4 結束語

村鎮銀行在我國尚屬新生事物，因此，許多村鎮銀行不知如何管控信貸業務風險。這就需要我們在實踐中不斷摸索，并積極嘗試各種可行性的措施，從而主動化解信貸風險，助力村鎮銀行更好地發展。