企業現金流管理的問題及對策

楊洋

摘 要：在國內市場持續穩定發展的環境中，給各企業帶來了一些發展機遇，同時公司也面臨一定挑戰，如國內部分中小型公司內部的現金流管理制度不完善，也缺乏對單位內部各項貨幣資金業務資金的控制機制。在財務部門內部的現金流管理方面，經常會產生收支困難的不良問題，也會產生一些應收賬款占用大量公司內部的管理資金的問題。因而，公司要加強對現金流的控制，提高現金流運作的效率，來保證單位內部各項經營活動、資金流動的穩定。

關鍵詞：企業;現金流管理;問題及對策

一、現金流管理的概述

在公司的經營當中，經常會產生一定的現金流問題。在各業務運作期間，公司內部會有現金流入和現金流出，例如，公司在銷售產品和開展服務期間，會獲得一定的經營收入回報，這時就會產生資金的流入。然而在生產期間，公司要購置原材料，購入生產設備，以及給單位內部的生產人員支付工資費用等，就會產生現金的支出。其中，在公司經營中，對于現金流管理的目的就是要提高現金流的使用價值和運作效率，以提高公司內部整體價值。公司內的現金流為公司的經營活動提供了血液，也保證了單位內部各項資金的均衡。

二、公司現金流管理的問題分析

（一）缺少貨幣資金的控制機制

在公司經營期間，公司財務部門要為單位內部制定相應的資金控制機制，這樣才能夠加強對單位內部各項業務資金使用、支付流動的管理?！?br>