國有商業(yè)銀行的經(jīng)營風險及其控制研究

邱海艦 張清生 孫超 劉瑞金 中國工商銀行伊春分行

鑒于銀行部門在國家金融部門中的重要作用，當銀行風險成為現(xiàn)實時，可能導致銀行部門遭受重大損失，并在全國金融部門產(chǎn)生重大的負面影響。因此，研究如何有效管理我國商業(yè)銀行風險的有效措施，提高國有商業(yè)銀行抵御內(nèi)外風險的能力，有效應對新興市場的風險泡沫和通脹壓力管理，促進中國金融公司和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，具有十分積極的意義。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營風險的特點及成因

（一）商業(yè)銀行經(jīng)營風險特征

銀行需要分散風險，并給風險背后的利潤提供保護，做好內(nèi)部工作。在各個環(huán)節(jié)中，存在著業(yè)務風險，工作和道德風險等等，商業(yè)銀行的風險以全時段、方位和全流程為特征。商業(yè)風險的根源主要是人為因素，人為行為無法得到有效控制，導致業(yè)務風險難以避免。包括內(nèi)部銀行經(jīng)營者、非銀行客戶、員工、市場消費者等等，其行為或多或少影響銀行經(jīng)營方向，給銀行帶來不可控風險。在競爭壓力下，銀行自身活動不斷創(chuàng)新，多功能創(chuàng)新自然也會帶來多變的新風險。

（二）國有商業(yè)銀行的商業(yè)風險的原因

從經(jīng)濟環(huán)境來看，國有大中型企業(yè)作為中國國有商業(yè)銀行融資客戶的主要來源已進入一個新的周期。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、全球經(jīng)濟發(fā)展不平衡、企業(yè)效益低下成為銀行利率難以征收、資產(chǎn)質(zhì)量差的主要原因，導致資本周轉(zhuǎn)靈活性下降和潛在增長風險上升。從公司治理的角度看，國企采取“負債經(jīng)營”策略，利用銀行資金實現(xiàn)周轉(zhuǎn)，但難以按時償還貸款，導致商業(yè)銀行大量資金沒有靈活性。另一方面是政府的行為，往往由中國政府將風險由政府本身轉(zhuǎn)移給銀行，政府直接參與商業(yè)銀行的貸款活動。另一方面，地方政府優(yōu)先考慮的一些項目可能無法滿足銀行貸款要求，特別是當政府不承擔項目風險時，一家銀行的運營風險就變成了真正的損失。

二、國有商業(yè)銀行的主要風險

國有商業(yè)銀行風險的原因有很多，包括管理和決策風險、政治和法律風險、惡劣的社會經(jīng)濟環(huán)境、銀行管理人的道德觀念、借款人的管理能力等諸多方面。目前，商業(yè)銀行商業(yè)業(yè)務風險的主要形式如下。

（一）信用風險

銀行是以存貸款經(jīng)營為基礎(chǔ)的金融公司，信用風險是商業(yè)銀行設(shè)立后最大的風險，銀行的抵押水平越低，貸款越多，產(chǎn)生信貸風險的機會就越大。由于沒有有效的風險約束和激勵機制，我國的銀行觀念被扭曲，損害了信貸資金的安全，以流動性和效率為代價，片面追求貸款規(guī)模，是“超貸”的一種普遍現(xiàn)象。

（二）支付結(jié)算中的風險

當金融業(yè)競爭日益激烈時，金融機構(gòu)的工作人員為了抓住客戶穩(wěn)定的存款，無視相關(guān)的現(xiàn)金管理規(guī)定，使客戶可以簡單提取大量現(xiàn)金，它采取了一種虛增存款的方法，實際并沒有存款。存款和貸款的實際不匹配比率提高，虛假存款要求銀行進行實際貸款，導致銀行風險增加。中國的商業(yè)銀行已經(jīng)進入一個“微利時代”。更糟糕的是，由于中國企業(yè)利率延遲或不償還的現(xiàn)象更為頻繁，所欠利率價值相當高，國有商業(yè)銀行表面上有利潤，但實際上存在損失。

三、國有商業(yè)銀行經(jīng)營風險控制措施

（一）樹立正確的經(jīng)營理念和風險管理意識

從某種意義上說，風險是商業(yè)銀行管理面臨的挑戰(zhàn)。機會風險或損失風險是其自身的風險管理能力。要管理好風險，首先必須具備甄別風險技能，即根據(jù)風險檢查收集運行情況的滲透信息，選擇一些風險較小的項目；其次，具備快速而敏感的技能，在其他競爭對手之前，把握好機會；最后是恢復技能，即抗風險能力，風險管理應適應銀行風險管理的國際趨勢。如今，風險管理的概念已由信用風險管理向綜合風險管理發(fā)展。

（二）加強信貸風險防范

為了防止信貸風險，將圍繞信貸風險的早期優(yōu)先事項和貸前審查開展以下活動。首先，利用國際先進的技術(shù)和經(jīng)驗，盡快建立銀行信用根據(jù)內(nèi)部評級體系和風險模型。其次，要建立穩(wěn)定的內(nèi)部控制機制和激勵機制，嚴格控制貸款等資產(chǎn)的業(yè)務流程，明確責任和收入比例，落實貸款后責任制。第三，通過比較資產(chǎn)投資系統(tǒng)的成本，及時選擇產(chǎn)出策略，達到最佳的資產(chǎn)配置效果。

（三）建立有效的風險預防和管理機制

商業(yè)銀行在風險管理中的作用是尋找業(yè)務流程中的風險點，衡量業(yè)務風險水平，從風險管理中創(chuàng)造利益，并克服風險。商業(yè)銀行應建立有效的風險防范和管理機制，完善風險管理體系。一是適應商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，逐步建立政府領(lǐng)導下的管理組織結(jié)構(gòu)。建立總部、分行、市級銀行三個風險識別、計量和監(jiān)控機制。其次，要改變行政地位，逐步實施風險管理橫向擴張、縱向管理，實行矩陣管理，改變過去內(nèi)部規(guī)則管理和商業(yè)銀行框架，實施以業(yè)務流程為重點的管理體系，不斷探索以戰(zhàn)略業(yè)務課題為重點的風險管理體系。第三，建立強有力的風險評估、評估、監(jiān)控和分散機制，培養(yǎng)高素質(zhì)的風險管理人才。

四、結(jié)束語

綜上所述，新時期中國經(jīng)濟水平有了一定程度的提高，所以我國國有商業(yè)銀行面臨著更加激烈的市場競爭，要想在市場競爭中生存，就必須增強中小制造企業(yè)自身的核心競爭力。金融混合產(chǎn)品數(shù)量不斷增加，金融創(chuàng)新與風險防范、對金融市場的影響及其帶來的系統(tǒng)性風險、政府調(diào)控機制的適度改革、政府控制機制的改革、不同金融機構(gòu)的適應等熱點問題日益明顯。只有充分認識銀行業(yè)活動的風險特征，把風險管理和預防結(jié)合起來，才能在利潤增長和風險防范方面產(chǎn)生最佳效果。