農村商業銀行信貸風險管控探析

譚武

摘要：農村商業銀行具有較為規范的貸前調查和風險防范管控規范，但由于流程限制、人員素質和監管制度等方面的影響，常出現貸后管理缺失，催收執行疲軟等風險管控問題。尤其是部分中小微企業財務數據失真情況嚴重，直接影響信息真實性的調查要求，更不利于信貸風險的管控。本文以農村商行信貸風險管控現狀及影響因素為研究對象，分析農村商業銀行信貸風險管理的對策。

關鍵詞：商業銀行;信貸風險;管理

在經濟全球化趨勢下，城鎮中小微企業的發展直接牽動著城鎮化發展水平。農村金融機構在經歷了黃金十年后，信貸營銷出現了一定的問題，包括信貸發展不平衡、不協調和不可持續等，表現在農村商業銀行信貸事前、事中和事后缺乏有效監管;農村地區信貸環境欠佳，中小微企業的財務數據失真導致信貸風險加大;符合信貸條件的項目和客戶稀缺，銀行機構為了迎合客戶需求常規劃多元化信貸產品，但事后缺乏維護和監管導致信貸風險加大;信貸投放側重現實因素，常忽視信貸政策的趨勢性分析導致金融機構承擔巨大損失。出現上述問題的原因多表現在信貸環境、信貸企業或個人素質以及信貸政策等方面。

一、新形勢下農商行信貸風險問題

（一）強調貸前調查忽視貸后管理

農村中小微企業在城鎮化發展趨勢下得到蓬勃發展，其中農村商業銀行信貸成為支持中小微企業發展的重要支撐力。但在廣大農商行中普遍對貸款準入環節的核查工作較重視，而忽視事中事后的監管工作。經常表現為貸款前調查工作詳細徹底，而貸款后管理機制缺失，催收執行疲軟。由于貸款后管理能力的缺失，未能及時作出管理措施，導致潛在的信貸風險。

（二）財務信息失真弱化管理強度

農村地區誠信環境欠缺，人們對信用等級的理解不深。在經濟結構調整和經濟下行壓力加大以及民間融資行為盛行的環境下，農村地區中小微企業財務數據失真比較嚴重，但商業銀行常受業績情節的影響，為了完成貸款目標而忽視財務信息真實性調查，這顯然不利于信貸風險的管控。

（三）迎合客戶需求導致產品雜亂

由于符合金融機構信貸條件的項目和優質客戶稀缺，農村商業銀行為了增強盈利能力，搶占市場先機，常一味迎合優質客戶或者高收益客戶的信貸需求，這就不可避免地導致信貸產品多樣化。信貸產品質量把關不嚴，導致事后監測分析和評價水平降低。這種準備不充分導致的信貸業務常會增加信貸風險。

（四）趨勢分析不足造成較大損失

信貸投放過程中過于側重現實因素對信貸風險的影響，而忽視行業、產業和特定貸款企業的趨勢性分析。商業銀行若單純憑借經驗放款，憑借短期效益放貸，則容易造成較大的信貸風險。比如忽視了房地產行業或煤炭行業的危機性，就有可能導致金融機構的重大損失。所以，農商行應瞄準信貸政策定位，選擇有利的時機。

（五）信用環境較差潛在信貸風險

農商行的信貸制度和流程在省聯社成立后得到明顯改善，但在貸中和貸后環節，仍然存在信貸風險。由于信貸人員素質、利益和倫理等因素參差不齊，導致潛在的風險。其次，總行對客戶信息的管理過多的依賴于工作經驗和系統數據，并沒有實際接觸客戶經營情況和盈利能力。所以，這就不可避免地造成了信貸風險管控失靈問題。

二、制約信貸業務轉型和風險管控的原因

（一）農村信貸環境欠佳

首先，涉農產業具有弱質性，農村商業銀行的定位以農為主，因此常伴隨經營效益低、抗風險弱、綜合實力弱等特點。與大商行相比，客戶選擇存在差異性，這也就增加了信貸風險。其次，農村誠信環境較弱，客戶素質參差不齊，誠信意識不強。與此同時，對誠信宣傳不到位導致整體誠信文化落后。所以，常出現農民或農村企業貸后逃債或賴債的現象。最后，中小微企業的管理不夠規范，生產規模不大，管理機制不完善，財務信息可信度低等都無形中增加了信貸風險。

（二）信貸風險管控較弱

首先，農商行的風險管控意識較弱，在業務辦理中較重視規模而忽略風險防范。而在風險排查中較注重形式化而忽略實效性。基層員工缺乏責任感，常以壓貸或停貸的錯誤方式來規避風險。其次，缺乏健全的管控體系，農商行多采用“自上而下，事后處置”的風險管控模式，信息反饋渠道比較單一，風險預警和識別能力較弱。同時，對于不良貸款形式的處置方式欠佳，多采用清收、核銷、置換等手段進行處置。最后，管貸力量較弱，基層信貸人員偏少，存在重項目請管理的現象。信貸人員職業素養參差不齊，對于貸后管理常常是以應付了事。這就導致了信貸風險管理的形式主義。與此同時，農商行風險管理人員多為年齡較大，知識水平偏低的人員，對金融機構風險管理難以起到實質性的作用。

（三）信貸質量有待提升

首先，經濟持續下行的大環境下，信貸質量有待提升。由于去產能，去杠桿等措施的落地，民間集資情況普遍存在。在這種大形勢下經濟實體經營疲軟，賺錢熱點效益不明顯，民間投資不旺盛，這些因素都極大地增加了業務經營的不確定因素。其次，管貸能力不足成為主要原因。農村金融市場處于開放性，中型銀行金融機構下鄉步伐加快，這就給原有的農村信貸市場帶來機遇和挑戰。在此環境下，基層網點負責人或者信貸人員常會為了完成任務而做大規模忽視信貸管控。同時，農村金融環境制約著信貸質量的提升，部分農戶個體缺乏誠信意識，而相關部門缺乏執行力，這就導致了基層客戶經理對信貸的逃避心理。

三、創新風險管控體系的有效策略

（一）強化風控機制建設

首先，應加強信貸風險防控，做到信貸風險管控和業務發展同步。將風險管控納入日常議事日程。遵循發展可保、風險可控、質量提升的原則。其次，強化風險管控的機制，首先完善相關制度，對激勵和約束機制進行科學規劃，保證既不出現盲目放貸，也不可只坐等觀望。其三，優化職能部門的調整，對風險管控人員的結構進行調整，具體做法是通過內部培養和外部招聘的方式，調配風險管理人員。將業務審核把關的力度和監督提示的作用發揮出來。最后，應注重對員工風險意識的培養，強化風險管理的培訓。對相關人員進行業務知識的更新培訓，確保風險管控與時俱進。

（二）嚴格信貸資格認定

首先，對資格認定應該嚴格管理，嚴格執行信貸準入條件和標準，必須滿足涉農貸款的基本條件。同時，保證信用等級的達標和財務報表的真實性。其次，需要擇優信貸支持，抓好涉農龍頭企業和縣重點民生項目，重點支持這類項目的發展需求。堅持“兩掃五進”活動開展，優先扶持一部分規模和財務健全且效益良好的小微企業、個體農戶作為貸款對象。通過信貸業務扶持這部分符合條件的小微企業做大做強。其三，優化擔保舉措，加強對個人信用、擔保和聯保等傳統方法的改善，結合實際情況進行優化。結合實際創新擔保方式，如結合小微企業短、頻、快的用款需求，可實行房產和商鋪等不動產抵押擔保制度。

（三）落實貸后分析制度

首先，在貸后管理工作中，應查看貸款使用情況，判斷是否符合貸款規定，查看財務報表情況，通過真實有效的財務報表判斷其生產經營情況。查看貸款對象的負債變化情況，結合多方面來判斷負債能力和償債能力。通過一系列的考察出具一份貸后管理報告。其次，對貸款客戶的貸后管理應堅持一企一策、一戶一策、因地制宜，分類預警，動態追蹤的管理機制。若用款客戶生產經營狀況正常且資金流充足，可有針對性地做好貸后管理工作。若用款客戶出現風險預警信號，還能夠正常生產經營，那么可收回再貸或還息續貸。若用款客戶存在資金鏈斷裂救火無望，這時就應果斷退出。其三，構建多方聯動的風險管控機制。農商行應加強與工商、稅務和金融管理部門的聯系，以備盡早發現風險，做出避險決策。對于在多家銀行都有貸款的用戶，銀行之間應加強聯系，防止抽貸或逾期的出現。最后，定期或不定期的進行風險督查。加強對客戶經理的貸款管理檢查，久而久之，形成檢查常態。同時，加強激勵和獎懲制度，制度應執行到位，消除管貸人員的懈怠感，從而積極地投入到貸后管理工作中。

總之，農村商業銀行應強化風險管控機制，嚴格信貸資格認定，落實貸后分析制度，有效避免信貸風險，確保銀行信貸向更加健康、高效方向發展。

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