農村中小金融機構發展綠色普惠金融的路徑探析

吳昊

我國社會主義正處于發展新時期，綠色金融、普惠金融作為推動經濟可持續發展與生態環境良性平衡的重要力量，正逐步被推至頂層戰略。目前，在綠色金融模式方面赤道原則盛行，然而赤道原則主要是大銀行對接服務大企業、大項目，中小金融機構難以參與其中，小微企業、三農和扶貧等薄弱領域的客戶也無法分享相關的政策紅利，可謂“綠色有余，普惠不足”。針對這一現狀，福建農信將綠色普惠金融定位于以環境友好型銀行為核心，以普惠型綠色信貸為載體，補缺赤道原則普惠方面的模塊短板，運用“綠色信貸+普惠民生”的理念探索出一條“綠色普惠金融”的道路。本文對福建農信綠色普惠金融“四化一型”（要素市場化、優惠正向化、服務便捷化、商業可持續化、環境友好型銀行）發展經驗進行了總結，進一步剖析了實踐過程中存在的問題，并提出針對性建議。

“四化一型”實踐經驗

一型：突出“五維”綠色，打造環境友好型銀行

從授信、客戶、產品、渠道、服務五個維度入手，全方位、多層次地開展綠色行動，倡導環保理念，著力打造兼具綠色競爭力和社會責任感的環境友好型銀行。

授信綠色普惠。根據福建地域資源稟賦特征，探索制定“一行一策”“一縣一品”的綠色授信指引，對授信行業劃分鼓勵類、支持類、限制類和退出類，明確綠色普惠金融的支持方向和重點領域。關注環境和社會風險，將綠色發展理念引入授信調查、審查、審批及貸后全流程的授信管理中（見表1）。

客戶綠色普惠。強化小微企業、三農和扶貧等薄弱領域的金融服務。細化客戶分類，將客戶的行業投向與環境友好度分類從高到低劃分為紅色（整改）、黃色（觀察）、藍色（合格）、綠色（友好）四類進行標識管理（見表2），嚴格實施客戶綠色準入，重點支持從事節能環保、低碳生產和綠色消費等領域的客戶。

產品綠色普惠。致力于金融創新支持可持續發展，通過推出農村承包土地經營權、農民住房財產權、林權、海域使用權等抵押貸款以及合同能源管理未來收益權、碳排放權、排污權、水權質押貸款等，促進低碳經濟、循環經濟以及生態經濟發展。

渠道綠色普惠。以客戶為中心，打造智能化、輕型化、社區化、體驗化服務網點，建設全功能村級普惠金融服務站，加快移動金融、手機銀行、微信銀行等服務渠道建設和推廣，暢通便民惠民渠道，從而節約能耗、降低成本。

服務綠色普惠。開通綠色通道，運用互聯網、大數據和云計算等新型手段，推行電子化服務、無紙化辦公，打造便捷、高效的“一站式”移動金融服務平臺，將客戶開卡、產品推介、貸款申請、中間業務簽約等功能加載到客戶經理移動辦公平臺，實現“辦貸移動化、檔案無紙化、數據共享化、操作便捷化、服務綜合化”。客戶經理手持PAD，只需輕松一點，就能獲取客戶信息動態，并提供跟蹤式、精準化的金融服務，實現“客戶一趟不用跑，客戶經理最多跑一趟”。

要素市場化：激活三大產權

針對結構小型化、分散化的林、地、集體經濟股權等要素資源因難以抵押、流轉和變現被當作閑置資產的問題，將中央生態文明、集體產權制度頂層設計與地方實際情況結合起來，探尋資源通往金山銀山的市場化路徑，充分發揮金融在要素配置中的作用，激活林、地、集體經濟股權等要素，實現產權有效激勵、要素自由流動，讓更多人享受到改革的紅利，實現資源變資產、資金變股金、農民變股東。例如，三明市農商銀行推出“福林貸”產品，打造“信用評級+村級融資擔保基金+林權反擔保”模式，村委依托林業專業合作社設立村級融資擔保基金，林農由合作社擔保向銀行申請貸款并以其林業資產為合作社提供反擔保。永安市聯社創新“福田貸”產品，實施“信用評級+村級融資擔保基金+土地經營權反擔保”模式，以銀行貸款為基礎，以土地經營權為條件，以農戶發展致富為目標，以財政貼息為導向，以保證保險為保障，實現“五位一體、多方聯動”，為助力鄉村振興引入金融活水。晉江市農商銀行創新推出以農村集體經濟組織股權質押貸款產品“農股貸”，按照“集體授信、內部分配、甄別放貸、集體處置、出險補償”的原則，選取已完成農村集體產權股權量化改革的村（社區），開展集體股權質押貸款業務，激活了村民手中的農村集體經濟組織股權，對緩解農戶融資難問題、推動農村集體經濟組織改制起到了積極的作用。

優惠正向化：推行三大普惠

目前綠色普惠金融領域尚屬于探索期，應注重客戶的引導和培育。對于從事國家鼓勵發展的綠色行業，在客戶最為關注的貸款額度、利率、期限、貸款擔保、審批時效等方面，實現差異化服務，優先滿足其需求。

一是利率優惠。如“福林貸”和“福田貸”月利率5.9‰，低于其他類型貸款利率，授信額度一次審批、三年內循環使用，按月付息，隨借隨還。武夷山市農商銀行創新推出“茶好貸”產品，制定茶葉客戶“分類標識”，對有機生產、綠色生產的客戶給予“綠色標識”，提供專屬優惠利率，同時綜合貸款人信用情況、產業規模、在行社的業務量、綠色生產資質等情況，進行利率自主定價。

二是內評免費。為破解目前綠色評估機構不足、評估手續繁瑣，以及收取評估費增加客戶負擔等難題，轄內機構對林權、農村承包土地經營權、海域權等權屬價值實行自主評估，由銀行、產權所有者等協商確定價值，不收取任何評估費用。如永春縣聯社實施“政府評估指導價+協議評估”（貸款50萬元以內免評估、貸款50萬元以上協商評估）的模式，為貸款申請人減少近450萬元的評估費用。

三是政策優惠。為符合條件的客戶代辦相關的財政貼息，大大減輕客戶的負擔。如符合貼息條件的“福田貸”，可享受年貼息2.5%，大大降低了農戶的成本，扣除貼息后，月利率低至3.82‰。

服務便捷化：實施三大舉措

更好地為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務，是普惠金融的題中之義。

上門辦“貸”，延伸服務半徑。開展“綠色普惠金融萬家行”活動，客戶經理手持PAD等移動終端上門服務，實行“建檔、評級、授信”三同步，把銀行服務柜臺搬到客戶家中。目前福建農信共為347.8萬戶自然人（含個體工商戶）客戶建立了普惠金融檔案，授信范圍也從林權貸款拓展到造林撫育、竹林墾復、花卉苗木、林下經濟、森林旅游、林產品采集加工等領域。

不用等“貸”，簡化貸款手續。如龍巖市農信系統創新推出“惠林卡”，針對林業發展貸款，對林農林業生產和發展林下經濟的辦卡申請實行“優先調查、優先授信、優先用信”的“三個優先”原則，簡化辦理流程，提高辦理效率，為林農和林下經濟經營者提供更加便利的融資環境。同時，協調林業部門簡化市級財政貼息程序，根據“惠林卡”一次授信、隨貸隨還、循環使用的便民特點，對林農“惠林卡”涉林貸款申報市級林業貸款貼息時進一步簡化申報程序，由信用社（農商行）統一組織林農開展“惠林卡”貸款市級貼息申報工作。

“貸”后無憂，實施集中備案。三明市農商銀行與林業局合作，簡化林權反擔保登記手續，采取向當地林業站集中備案的方式，實現對林權流轉的控制。永安市聯社將擬授信農戶名單和土地經營權質押材料統一報市農業局，由市農業局做好農戶土地經營權質押登記備案。

商業可持續化：把好三大關口

金融本質是一種市場行為，綠色普惠金融也不例外，在發展綠色金融的時候，嚴守底線，構建風險緩釋機制，才能實現商業可持續性。

首先，把好客戶準入關。堅持“誠信優先兼顧綠色”原則，對申貸客戶做到“三個必須”，即“鄰里親朋必訪”“征信報告必查”“環境影響必估”，對于不誠信的客戶和不環保的項目不予準入。

其次，把好不良率調控關。如“福林貸”“福田貸”推行信用獎懲，對信用不好的，提高利息懲罰，如果專業合作社不良率超過10%，所有社員按原利率再上浮30%執行;如果不良超過15%，停止放貸，直到降回10%以下才重新放貸。

最后，把好內部處置關。如“福林貸”針對林權流轉平臺不健全的問題，建立了“誠信加盟——信用獎懲——內部互幫互助——內部處置”嚴密的金融風險防控機制，打造合作社信用共同體，社員之間相互監督、互幫互助，如有社員出現不良，其他社員給予相應的代償或按照協議處置反擔保林權，共同維護良好信用氛圍。

“四化一型”的三大效益

生態效益。以往自然資源只有完全讓渡使用價值才能實現，譬如林木的價值只有砍伐賣出后才能體現，而農田、海域更是空有其權而無法變現只有在過度開發后才能有所收益，造成經濟效益和生態效益難以兼顧。綠色普惠金融的推出，對林農來說“林在錢就在”，林木成了隨時可提現的錢柜，地、海產權所有者，亦可實現由權變錢，讓廣大農戶看到“綠水青山就是金山銀山”，對生態文明建設起到了積極助推作用，促進了廣大農戶愛林、守土、護海的積極性。譬如，三明市2017年林木采伐限額約408萬立方米木材，實際采伐114萬立方米，并呈逐年降低趨勢，而林農貸款總量和收入則逐年增長，發展和保護雙贏，有效實現了百姓富、生態美。

經濟效益。推動林業產業化、農村集體經濟組織股權和農村集體土地經營權市場化發展，各種新型合作經濟組織應運而生，林、竹、果、花、茶市場日漸紅火，綠色環保的農產品加工企業逐漸增多，社會經濟發展如火如荼，林、地、海綜合生產效益持續提高，形成農戶增收、銀行增效的雙贏局面。比如，“福林貸”開辦以來，推動成立了300多個村級林業擔保基金和專業合作社。三明市2017年全市實現林業產業總產值918億元，其中規模以上林產工業產值755億元;全市農民人均涉林純收入4595元，占農民人均可支配收入的30.2%。永安市自“福田貸”開辦以來，已有229戶農戶獲得永安市聯社授信，總金額達5080萬元，創建了110多個專業合作社平臺，帶動廣大村民從事大棚鮮花、蔬菜種植栽培等綠色生產、綠色經營活動，實現1+N的規模經濟效應。

社會效益。作為鄉村振興的關鍵一環，各項優惠政策不斷推出、發展項目相繼落地、市場要素逐步激活，普惠的綠色金融真正走進了田間地頭，山海林地，不僅惠及大中型企業，小農戶也得到了實惠。以“福林貸”這一項業務為例，以小見大，撬動盤活了一盤棋，形成“林業得發展、林農得實惠、生態得保護、銀行防風險”格局，不僅榮獲2017年度福建金融創新十大項目一等獎，也獲得中央和省委領導的充分肯定——時任中央政治局常委劉云山、省委書記尤權、省長于偉國分別對“福林貸”給予肯定，張志南常務副省長還專門批示，要求總結推廣。

實踐中存在的問題

統計口徑有待完善。一方面，目前國內監管部門對綠色金融統計口徑主要以“赤道原則”為標準，大部分為大型商業銀行的大型綠色項目融資類貸款，地方性小法人金融機構參與度不廣;另一方面，每個地區發展的主導產業不一樣，每個產業又有不同的綠色標準，農村中小金融機構自身很難制定一份具有前瞻性、全面性、可操作性的指導目錄，普惠力度不足。以福建為例，閩東、閩南的產業結構差異很大，閩東主要是以農業、電機電器產業、造船業、皮革產業等為主，閩南主要是以電子信息產業、工程機械產業、紡織業、建材業等為主，同時產業或技術的更迭日新月異。在實務操作中，判斷一個項目或一個客戶是否屬于綠色普惠金融的范圍，對銀行而言是極高的挑戰。

產權確權處置困難。相對于大型銀行發展項目型綠色貸款，農村中小金融機構主要面向三農、小微群體，他們提供的產權在處置上面臨“確權難、流轉難、處置難”的“三大難”，如大部分林權為自留山，處置時“四至”較難確認;農村土地和房屋評估難，缺乏專業的“兩權”評估機構，銀行發放貸款只能借助于內部經驗來評估，缺乏權威性、規范性;出現不良貸款時，由于缺乏二級流轉市場，抵押資產處置變現難;同時發放小微企業綠色環保類貸款面臨著信息不對稱，金融機構無法及時準確掌握小微企業的納稅、環評等重要放貸要素，導致金融機構在發展綠色普惠金融中困難重重。

政策激勵有待提高。綠色金融因其自身定律，貸款期限長，如林業生長期一般為5～10年。未來收益不確定，受自然環境或者政策影響多，盈虧變數很大。利率定價空間窄，收益無法覆蓋風險。同時，我國對農村中小金融機構發展綠色普惠金融的政策欠缺，推出的激勵機制也偏向大型綠色型項目，地方性小法人金融機構有效激勵不足，發展主要靠銀行自身能動性，發展動力不足。

對策與建議

健全綠色普惠金融統計口徑，讓綠色更普惠

一是完善統計口徑，政府及監管部門可以通過政府購買等方式，借助科研機構、行業協會等力量，盡快建立“長期編制、定期發布”的綠色信貸指導目錄發布機制，涵蓋國民經濟主要的產業分類，及時更新技術標準，方便銀行實務操作中參照執行。

二是發展“農村綠色金融”，適度調整和放寬市場準入，擴大統計范圍，支持像農信社（農商行）、社區銀行、融資租賃等小型金融機構發展綠色普惠金融，吸納與盤活民間資金，讓綠色金融更加普惠。

完善綠色普惠金融制度創新，讓綠色更穩健

創新促發展。鼓勵金融機構創新產權擔保方式，滿足各階層社會消費者特別是弱勢群體的不同金融服務需求，為規范的創新和發展提供空間。

合規促發展。從防范金融風險和維護相關金融活動的主體合法權益兩個方面出發，切實加大金融監管力度，特別是在技術安全、信息不對稱及流動性管理方面加強對金融風險的防范和監管。

合力促發展。以政府為主導，打通各方面政務系統，定期對外公布企業環保、納稅評價結果，加快推廣建立林權二級流轉市場、林權收儲市場、農村土地評估和流轉市場，并完善個人與企業信用信息基礎數據庫平臺，讓綠色普惠金融發展更穩健。

提高綠色普惠金融政策激勵，讓普惠更持續

加強政府重視。要引導各級政府積極優化改進經濟社會發展的薄弱環節與重要民生領域的金融服務條件，充分調動地方小法人機構參與發展綠色普惠金融的積極性。

加強政策傾斜。金融機構要運用好中央財政農村金融機構定向費用補貼等政策，財政應對環保節能項目等綠色普惠貸款給予農村中小金融機構更多的風險補償。

加強利率優惠。監管部門應給予農村中小金融機構對發放小額、分散的綠色普惠信貸以自主定價權，以利率降解風險，逐步降低對小法人金融機構綠色普惠類信貸定價的行政干預，讓綠色普惠可持續發展。

（作者單位：福建省農村信用社聯合社業務指導部）