貸款保證保險問題研究
——基于湖南省的調(diào)查與思考

黃瑋琳

(湘潭大學 湖南 湘潭 411005)

一、國內(nèi)貸款保證保險的發(fā)展歷程和特點

(一)國內(nèi)貸款保證保險業(yè)務(wù)發(fā)展歷程

1985-1997年：保證保險業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)展一度停滯。國務(wù)院頒布了《保險企業(yè)管理暫行條例》，規(guī)定保險公司可以開展保證保險業(yè)務(wù)。1988 年中國人民保險公司湖南省分公司率先在郴州、株洲、湘潭三地試點貸款保證保險,但因保險法規(guī)與銀行法規(guī)在責任追償上存在矛盾于1993年被叫停。

1997-2007年：消費貸款保證保險步入發(fā)展快車道。1997年，人民銀行批準平安保險公司試辦汽車分期付款銷售保證保險,平安保險公司首次專門設(shè)置了關(guān)于分期付款購車保證保險合同的保險條款,開啟了消費信貸保證保險的序幕。1998年，人民銀行發(fā)布了《關(guān)于開展個人消費貸款的指導意見》；1999年，保監(jiān)會批準中國人民保險公司在全國開辦機動車輛消費貸款保證保險。

2007-2009年：企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)零星試點。2007年太平洋財產(chǎn)保險公司蘇州分公司推出“中小企業(yè)短期抵押貸款保證保險”；2008年，平安財險和杭州商業(yè)銀行合作推出“平安易貸”業(yè)務(wù)。隨后一些銀行和保險公司合作推出了相關(guān)產(chǎn)品，但均未形成規(guī)模。

2009年以來：政府主導小額貸款保證保險試點工作，并被逐步推廣。2009年新《保險法》進一步明確保證保險業(yè)務(wù)屬于財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)范圍。同時一些地方政府出于培植新的經(jīng)濟增長點的考量，開始思考解決小微企業(yè)融資難問題，并關(guān)注小微企業(yè)貸款保證保險發(fā)展。如2009年，寧波市正式啟動小額貸款保證保險試點工作，取得顯著成效，其運作模式在浙江省內(nèi)推廣。

(二)試點地區(qū)業(yè)務(wù)開展主要特點

1.運作模式：各地試點方案基本采取“政府引導、政策支持、市場運作、風險共擔”的運作方式。保險公司和銀行實施商業(yè)化運作，通過浮動利率、差別化保險費率等方式覆蓋借款人風險；地方政府則通過財政出資設(shè)立專項基金方法，給予關(guān)聯(lián)方適當?shù)谋ＹM補貼和賠付補償。

2.產(chǎn)品設(shè)計：承保對象主要為小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)種植養(yǎng)殖大戶，貸款資金以生產(chǎn)性用途為主；承保期限普遍為1年；承保金額最高不超過500萬元，其中農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖大戶最高不超過50萬元。

3.風險防控:試點地區(qū)基本上都采取了較為完善的風險防控措施。如建立了銀保風險共擔機制，通過銀保合作和共擔體經(jīng)營的模式，有效分散小額貸款保證保險的經(jīng)營風險，提高風險防控效率。建立了業(yè)務(wù)叫停制度，當貸款逾期率達到一定比例或賠付率超過一定比例時，可以緊急停辦相關(guān)業(yè)務(wù)。

二、湖南省貸款保證保險發(fā)展現(xiàn)狀

(一)業(yè)務(wù)發(fā)展特點

1.經(jīng)營模式采取“銀行+保險”合作形式。貸款保證保險業(yè)務(wù)的主要合作對象為銀行，客戶購買貸款保證保險，將保險單作為向銀行申請貸款的重要資信材料，以提高信用等級，在銀行的客戶信用評級、貸款資料審查、審批、放款等環(huán)節(jié)享受便利通道，快捷地從銀行獲得貸款；而銀行做為被保險人享受保險合同保障，一旦客戶無法按期還款，并且逾期天數(shù)達到保單約定的賠付條件，即由保險公司負責將逾期客戶剩余未還的本金、利息和罰息賠付給銀行。

2.銷售模式采取獨立代理、公司直銷、集團內(nèi)合作3種類型。為符合保監(jiān)會的政策要求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，開展貸款保證保險業(yè)務(wù)的4家公司均采用垂直管理模式，實行該項業(yè)務(wù)的專管專營，核保權(quán)集中在總部，下屬機構(gòu)負責業(yè)務(wù)拓展。其中，平安產(chǎn)險自2013年起將貸款保證保險業(yè)務(wù)由直銷與兼業(yè)代理兩種模式統(tǒng)一改為專業(yè)代理模式，由旗下子公司平安保險代理有限公司湖南分公司代理銷售及負責追償，客戶違約賠付由平安產(chǎn)險承擔。

3.產(chǎn)品設(shè)計主要針對個人貸款和企業(yè)貸款進行風險保障。為實現(xiàn)銀保聯(lián)動創(chuàng)新，全省范圍內(nèi)積極嘗試開發(fā)各類貸款保證保險產(chǎn)品，承保對象主要為個人和企業(yè)。平安、陽光、中銀、人保4家公司均開展個人貸款保證保險業(yè)務(wù)。2012年至2015年6月末，保費收入累計達到8.38億元，賠付支出累計為1.07億元。

(二)存在的主要問題

1.業(yè)務(wù)份額占比較低。貸款保證保險對銀行貸款起到增信的作用，業(yè)務(wù)性質(zhì)與融資性擔保公司和小額貸款公司有共通之處，但其業(yè)務(wù)量與后兩者相比，仍然占比較低。

2.融資效率有待提高。保證保險承保金額通常在1-30萬元之間，保險周期一般在3年以內(nèi)，大多數(shù)為1年內(nèi)短期產(chǎn)品，承保金額與周期均難以滿足小微企業(yè)經(jīng)營需求。產(chǎn)品按照“高風險高定價、低風險低定價”的原則制定保險費率價格區(qū)間，保費定價區(qū)間為客戶貸款總額的0.1%-4%，主要集中在0.9%-1.9%之間。如客戶按照等額本息的方式按月償還貸款本金和利息，并按約定的費率繳納保費，以貸款10萬元、1年期為例，假定銀行利息為月率0.6%，用戶的年融資成本最低為14.8%,最高為26.8%，平均年融資成本約為20%左右，其中保險費用成本約占70%-85%。融資成本較其他擔保形式偏高。

3.小微企業(yè)產(chǎn)品發(fā)展相對滯后。平安、陽光產(chǎn)險未開展小微企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)，中銀保險小微業(yè)務(wù)暫時停辦。中銀保險、人保財險的賠付支出全部為小微企業(yè)貸款保證保險賠付支出，小微企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

(三)潛在風險不容忽視

1.金融機構(gòu)逆向選擇風險

銀保雙方在風險分擔比例方面各有不同，容易造成銀保雙方在風險防控方面不作為、少作為，加大道德風險發(fā)生的可能性。如廣發(fā)銀行與人保財險的合作中，人保財險因為銀行承擔了20%的風險而將主要的貸后風控工作交由銀行管理，保險公司有可能因此而形式化自身的貸后跟蹤工作職責；而在光大銀行與平安產(chǎn)險的合作中，保險公司承擔100%的風險，銀行只負責配合貸款發(fā)放，因此有可能放松審貸標準。這都將降低借款人違約成本，誘使借款人在最大限度增進自身效用的同時做出不利于銀行、保險機構(gòu)的經(jīng)濟活動，滋生道德風險。

2.客戶逆向選擇風險

(1)應(yīng)收風險。目前，貸款保證保險主要是期繳產(chǎn)品，保費分期繳納，部分產(chǎn)品保費甚至到期一次性繳納，而保費收入核算是根據(jù)保險合同約定的全部保費，產(chǎn)品的特點和核算的規(guī)則導致目前的應(yīng)收保費率偏高，潛伏著一定的應(yīng)收風險。

(2)賠付(壞賬)風險。企業(yè)貸款及個人經(jīng)營性用途貸款主要作為流動資金使用，沒有指明用途，難以監(jiān)控資金流向，風險相對較大。如果貸款人喪失償還能力或者惡意拖欠，任何一期還款連續(xù)逾期達到約定時間，就視為發(fā)生保險事故，保險人需要賠付合同約定的金額，在行使代位追償權(quán)失效后，形成壞賬。

三、影響貸款保證保險業(yè)務(wù)發(fā)展的制約因素

(一)社會因素

1.缺乏法律保障。貸款保證保險作為財產(chǎn)保險的新領(lǐng)域、新業(yè)務(wù)，相關(guān)法律法規(guī)尚不健全，業(yè)務(wù)開展缺少法律保障和政策支持。首先，缺少規(guī)范貸款保證保險業(yè)務(wù)的法律法規(guī)。新《保險法》規(guī)定保證保險是保險公司經(jīng)營的一個險種，但卻沒有可操作性的條文，不利于貸款保證保險業(yè)務(wù)的開展。其次，缺少專門支持小微企業(yè)貸款保證保險的法律法規(guī)。

2.缺乏財稅政策支持。美國、日本的成功經(jīng)驗證明促進貸款保證保險發(fā)展，以緩解中小企業(yè)融資問題需有指向明確的政策性引導和專項資金支持。國家已對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)實施三年內(nèi)免收營業(yè)稅、準備金稅前扣除、項目補助等優(yōu)惠政策，對金融機構(gòu)部分小額貸款利息收入免征營業(yè)稅，對保險公司開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險業(yè)務(wù)的保費收入，按90%計入企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額，但對中小微企業(yè)貸款保證保險并無明確的財政補貼、稅收優(yōu)惠政策。

3.信用體系建設(shè)欠完善。一是缺乏健全的信用約束機制，市場主體失信率較高。小微企業(yè)由于其規(guī)模小，社會影響力不足等特點，相比大中型企業(yè)，更易發(fā)生道德風險。在缺乏失信懲戒機制的前提下，企業(yè)惡意違約或制造破產(chǎn)來逃避債務(wù)的動機更強，這將嚴重損害整體市場信用狀況。建立在信用基礎(chǔ)上的貸款保證保險在信用環(huán)境欠佳的情況下，必然供給不足。二是信用信息系統(tǒng)欠完善。我國的社會信用體系在征信體系、評價機制等方面尚不健全，企業(yè)和個人的信用數(shù)據(jù)庫的采集覆蓋面有限，僅限于人民銀行的征信系統(tǒng)，而未與銀行發(fā)生過信貸關(guān)系的企業(yè)尚未完全進入征信系統(tǒng)。

(二)保險公司內(nèi)部因素

1.缺少綜合性人才隊伍。一是業(yè)務(wù)人員專業(yè)性不強。貸款保證保險對專業(yè)性要求較高，從業(yè)人員不僅要熟悉保險產(chǎn)品，還要求掌握貸款風險識別，熟悉銀行授信業(yè)務(wù)。但目前來看，從業(yè)人員水平有待提高，其中中銀保險表示管理人員基本從中國銀行調(diào)劑，銀行從業(yè)人員不熟悉復雜的保險業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)開展存在局限性。二是人員不穩(wěn)定。在現(xiàn)有經(jīng)營管理模式下，保險從業(yè)人員難有歸屬感，人員流動相互影響形成一種趨勢，隊伍長期處于調(diào)整和變動的過程中，人員隊伍的波動導致業(yè)務(wù)營銷和風險管理缺乏穩(wěn)定性，整個業(yè)務(wù)開展裹足不前。

2.缺少費率厘定的可靠數(shù)據(jù)。保險公司要開展貸款保證保險業(yè)務(wù)，必須計算出科學的保險費率，而這必須依靠大量真實可靠的企業(yè)數(shù)據(jù)支撐，貸款保證保險起步較晚，依托現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫資源，難以厘定其費用標準，目前只能選擇較高的保險費率。如平安公司該項業(yè)務(wù)的年費率為10.8%-22.8%，一定程度上導致客戶的融資成本提升，融資貴的矛盾仍然難以化解。

3.缺少有效的管理信息系統(tǒng)。貸款保證保險需要過程控制，從前期的申請、核保，中期放款，到后期的理賠和追償，都需要保險公司建立專門的系統(tǒng)提高管理效率。但目前除了平安代理公司搭建了相對完善的信息數(shù)據(jù)庫，其他機構(gòu)仍然運用傳統(tǒng)方式進行管理，而這無疑增加了管理成本，壓縮了利潤空間。

四、對策建議

從理論到實踐，從國內(nèi)試點到國際經(jīng)驗，都證明了作為創(chuàng)新工具的貸款保證保險，其發(fā)展壯大不是一方努力可以成功的，應(yīng)鼓勵推動“政府+銀行+保險”的經(jīng)營模式，促進各方協(xié)調(diào)配合，實現(xiàn)其良性發(fā)展。

(一)加強信用體系建設(shè)

一是加快征信數(shù)據(jù)庫建設(shè)，根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況和市場變化，不斷提高企業(yè)信用信息完整程度，提供符合銀行和保險公司需求的企業(yè)信用信息。二是加快推進保險機構(gòu)接入征信系統(tǒng)，以便于保險機構(gòu)的信息報送和信用報告查詢。三是建立健全小微企業(yè)信用評級機制，為金融機構(gòu)判斷小微企業(yè)信用狀況提供有效依據(jù)。四是強化銀保信息關(guān)聯(lián)，搭建小微企業(yè)信用信息共享平臺，以便銀保雙方實時更新、了解借款人資信變化，及時分享風險防控信息，有效消除銀、保、企三方信息不對稱，提高風險管理效率。五是地方政府會同公安、司法等相關(guān)部門對騙貸或惡意逃廢債務(wù)行為加大懲處力度。

(二)強化保險公司風險管理

一是進一步明確銀保雙方權(quán)責，加強風險聯(lián)動防控，實現(xiàn)銀保優(yōu)勢互補。二是推動發(fā)展專業(yè)代理經(jīng)營模式，加強銷售與管理的專業(yè)化和獨立性。三是建立健全內(nèi)部控制制度。核保、承保、核賠與理賠等各方面的工作實現(xiàn)崗位分離，提高業(yè)務(wù)的透明度、客觀性和公正性。四是注重貸前調(diào)查，從根源上防范小微企業(yè)貸款信用風險。