銀行加強柜面操作風險管理與防控

■李 鐵

（盛京銀行股份有限公司沈陽市保工支行）

引 言

柜面人員是銀行聯系客戶的紐帶，承擔著辦理業務、產品營銷、提供服務的重任，加之銀行實行柜員制，在這種形式下，保證柜面操作的效率，降低操作風險至關重要。大量事實證明商業銀行發生的風險案件中多數集中于柜面操作業務，如果柜面操作業務風險控制不利，將會給商業銀行及客戶造成巨大的財產損失，保證銀行業務辦理效率，降低柜面操作風險，需要銀行管理層提高重視程度。

1 銀行柜面操作的主要風險

商業銀行柜面業務操作風險是指銀行營業機構臨柜業務人員在業務辦理過程中不按業務操作規程辦理業務或操作失誤，內控措施不完善或落實不到位，系統缺陷、內外部欺詐、服務方式不規范等原因對銀行或客戶資金財產造成損失所形成的風險。

1.1 貸款業務風險

貸款業務的風險主要體現在，貸款人不能按時還款。貸款業務是商業銀行的主要收入來源，通過對貸款人進行資質審核，決定是否向貸款人出具借款。審核資質審核過程中，需要對貸款人的負債情況、收入情況以及以往的信譽狀況作出全面的審定，并且還要保證所有申請流程是本人進行，需要對貸款人的身份進行核查。所有的審核過程都要保證全面、仔細的進行，中間環節一旦出現失誤，可能會對銀行和客戶帶來嚴重的損失。

1.2 存款業務風險

存款業務是銀行的主體業務，通過存款利率的吸引，客戶將資金存儲在銀行內，銀行可以通過存款業務為貸款業務提供資金保障。存款業務的風險主要有假幣、賬戶信息錯誤等，近年來假幣的制造技術不斷提升，柜員在進行存款業務時，沒有將所有貨幣進行驗鈔，導致存款中出現個別假幣，會對銀行造成嚴重的損失。存款賬號信息錯誤現象可能會造成存款數與入賬數不符的情況，實際存款金額小于入賬金額，銀行的實收款會相對減少，進而造成銀行損失。

1.3 支付結算風險

支付、結算風險主要發生在銀行的對公業務上，無論是支付業務還是結算業務，銀行都會向相關企業和單位轉向大量資金，資金轉賬金額出現差錯或者轉賬賬號出現差錯，都會對銀行和企業造成嚴重的經濟損失。另外，支付業務當中容易因設備故障而進行重復轉賬的現象，到賬時間存在一定的實效性，在沒有核查的情況下進行二次或多次打款，銀行的實際轉賬資金會成本數流失。結算業務當中需要對收款賬號進行仔細的比對，并且要有相關的證明，簡化轉賬流程，會增加資金風險。

1.4 其他業務風險

除貸款風險、存款風險以及支付結算風險，銀行柜面操作的風險還有授權風險、執行風險、加鈔風險等。銀行業務多涉及資金往來，為保證資金流通安全性，對柜員的操作級別作出規定，超出管理權限，柜員要向主管申請，部分金額較小的業務，容易產生懈怠，不規范的操作容易導致失誤出現。所有銀行業務的執行都需要嚴格按照流程進行，私自簡化流程，會對銀行造成損失。ATM機加鈔要由兩人以上進行，并且相關主管要進行實時監督，實際加鈔過程中，沒有對鈔票數量進行核實，同樣容易造成損失。

2 產生銀行柜面操作風險的原因

2.1 風險意識不強

柜面操作風險意識不強是造成工作失誤的主要原因，柜員實際的操作過程中，沒有對相關的安全意識提高重視，流程不規范、操作順序不正確容易導致環節遺漏，最終造成銀行損失。風險意識不高的主要原因是上崗前相關培訓不到位所致，崗前培訓需要針對操作風險進行全面的講解，并對柜員進行考核，過程不夠嚴謹造成員工安全意識不高。風險意識是所有銀行工作人員必須要具備的能力，需要對此提高重視程度。

2.2 操作人員業務水平原因

柜員的操作水平不達標會提高柜面操作風險，目前，銀行為適應社會的發展，增加了很多的業務，不同的業務需要具有針對性的操作，數量多、流程雜對柜員的操作水平有著嚴格的要求。現階段，大部分的業務操作都涉及計算機使用，為保證工作速度，需要對電腦進行熟練使用，業務不嫻熟，數據輸錯，會造成存取款賬號的賬目發生改變，對銀行和客戶雙方都具有不利影響。

2.3 柜面管理制度沒有被有效執行

為降低柜面操作的風險性，銀行有關部門對此制定了具有針對性的管理制度和操作流程，以此保證銀行的各項業務可以高效的進行。操作流程是執行，在一定程度上會影響操作效率，部分柜員為了可以更加高效的完成工作，對規范流程進行簡化使用，環節的缺失，導致流程失去價值。管理制度的有效執行可以提升對柜員的管理效率，但是，管理制度執行的不夠徹底，造成制度缺乏實效性。

2.4 相關票據保管原因

開展任何銀行業務，都會產生許多的票據，相關票據對業務進行證明，一旦票據丟失，相關業務將無法得到有效的證實。票據多以紙質票據為主，業務的各項環節都會產生相關票據，然而對于票據的數量和實際內容，客戶并沒有進行仔細的了解，進而無法提高對票據的重視程度，容易發生票據丟失的現象。另外，業務票據形狀和大小存在著一定的差異， 對實際保管造成了一定影響，增加了票據遺失的概率。

3 加強銀行柜面操作風險管理措施

3.1 提高風險意識

提高風險意識，可以降低風險發生的概率。提高風險意識不僅要在柜員內進行，還要在其他崗位開展，進而提升銀行整體的風險意識。柜面操作業務，無論是貸款還是存款，都要提高重視程度。所有的柜員在實際上崗前，都要經過嚴格的風險意識培訓，保證所有柜員都具有較強的業務風險意識。另外，風險意識的提高需要相關的案列，針對銀行內部出現過的工作失誤案列，對全體柜員進行宣傳，將案列中的違規操作事項，進行具有針對性的講解。通過對典型案列的分析可以提升員工對風險意識的重視程度，進而對自身的行為作出正確的規范。

3.2 建立健全崗位管理制度

柜面操作流程和崗位管理制度有效的執行可以降低風險。首先，在進行操作流程和崗位管理制度建立時，需要根據銀行業務的實際情況制定。其次，要在保證操作安全的基礎上，盡量簡化操作流程，以此提升工作效率。最后，制度和規范流程要根據業務的發展，進行適當的調整，以此保證制度的適用性。需要注意的是崗位管理制度的建立，目的在于提升銀行柜員的工作的規范性，降低柜面操作風險，崗位制度要在正式運行前，要和所有的員工進行溝通了解，成分聽取基層柜員的意見，對管理制度進行系統完善，提高員工對管理制度的接受度。

3.3 以制度為導向辦理業務

以制度為導向辦理業務同樣可以降低柜面操作的風險，柜員在辦理業務時要根據相關的制度進行，柜員不可以操作超出權限的操作，并且在遇到權限限制的時刻，需要馬上向主管領導請示，保證所有的流程都是按照相關標準執行。銀行管理部門要定期對柜員的操作進行檢查，保證制度可以得到有效執行。制度是柜員執行的標準和依據，制度是否具有合理性，對員工工作的效率和質量具有重要影響，因此，提高制度合理性至關重要。

3.4 完善管理系統，減少柜員壓力

高壓的工作環境容易導致柜員出現工作失誤，建立完善的管理系統，對責任進行明確的劃分，充分保證員工的群益，為柜員提供一個良好的工作環境，盡量較少柜員的壓力。引進先進的銀行操作系統，并對柜員進行系統培訓，合理的簡化操作流程，從技術的角度降低柜面操作風險發生的概率。另外，有關部門還要定期對員工開展心理疏導工作，認真聆聽員工工作中的煩惱，對所有不利的因素進行匯總，整理出相關的解決措施，并及時在廣大基層進行推廣。大量繁重的工作任務，對員工的人心會造成不利的影響，為提高員工的精神面貌，銀行還要定期舉辦團建活動，對員工進行身體和心理的放松，以此保證工作團隊更加具有向心力。

3.5 加大柜面監督力度

對柜面加大管理、監督力度，對柜員的所有操作流程進行全面的記錄，保證在進行調查時，有專業的參考依據。主管領導要加大巡視力度，針對柜員不符合操作流程的行為作出及時的指正。銀行的管理部門要增加對柜員的監督頻率，進而提升柜員的操作的規范性。保證監督工作的實效性，需要大量應用信息技術，對柜臺所有的視覺死角安裝監控探頭，并且對所有的探頭進行聯網，管理人員可以進行遠程監控，通過以上方式可以對柜臺操作進行不間斷的監管。

3.6 強化票據管理

對各類業務的票據進行系統的分類，保證所有票據可以得到良好的保管。票據的保管同樣需要相關的管理制度，銀行管理部門要針對票據管理制定規范的制度，為票據保管提供理論依據。銀行方面做好票據管理的同時，還要提高客戶對相關票據的重視程度，保證客戶票決也能得到有效的管理。

3.7 提高柜員專業水平

提高柜員的業務能力，是降低業務風險最有效的辦法。首先，銀行在進行柜員招聘時，要嚴格按照標準執行，保證柜員具有良好的專業素質。然后，還要定期對柜員進行專業的培訓，保證柜員始終具有高水平的業務能力。

4 結 語

銀行系統為社會發展和企業經營提夠了重要的資金保障，對整體經濟的提升具有重要影響，為保證社會能夠快速發展，需要提升銀行工作的效率，降低業務辦理的風險。銀行柜員操作風險無處不在，加強防范、提高柜面人員風險防范意識是重要的措施，銀行管理者和柜員都要通過參加培訓，學習各類防范措施，工作中應不斷累積防范風險的經驗，并大力進行宣傳，杜絕各類風險的發生，使商業銀行穩健經營和發展。