商業銀行小微企業信貸風險防控簡析

曲成林

關鍵詞：商業銀行? 小微企業信貸? 風險防控

一、小微企業的界定及其風險特點

（一）小微企業的界定

一般來說，小微企業是指資產總額5000萬元以下，從業人數300人以下，年納稅額300萬元以下的小型微利企業。事實上，雖然小微企業規模較小，但對我國經濟的貢獻卻十分巨大。數據顯示，我國小微企業在全國企業總數中占比超過96%，提供了75%的就業崗位，貢獻了65%以上的GDP、60%的稅收收入。同時小微企業為我國經濟轉型發展的貢獻同樣巨大，據統計，小微企業貢獻了65%的發明專利、80%的產品創新和75%的企業創新。

小微企業規模小，組織架構簡單，多以家族型企業為組成形式，受限于其自身規模，企業往往存在成本高、稅負高、用工難、融資難問題。與其他經濟體相比，我國小微企業發展與其獲得的融資總量高度失衡，根據世界銀行統計數據，國內中小企業通過銀行貸款獲得資本僅為12%，遠低于印度尼西亞的27%和印度的29%。

（二）小微企業信貸風險特點

小微企業往往存在集群化的區域性規模發展模式，再加上小微企業審貸中常見的“互聯互保”信貸模式，導致小微企業信貸風險區域性、行業性集中爆發;同時小微企業的集群式發展，專業分工細化，企業間往往形成上下游的鏈條式經營，一旦下游企業出現風險，風險會迅速向上游企業傳染。因此小微企業信貸風險往往容易形成區域性、行業性集中爆發。

二、導致小微企業風險高發的主要因素

（一）道德風險

由于我國信貸市場尚不完善，小微企業信貸市場需求遠大于供給的情況長期存在，就導致了一方面小微企業在審貸過程中刻意隱瞞企業真實經營情況和部分重要信息導致商業銀行承擔比預期更高的信貸違約風險;另一面規模小、抗風險能力弱，企業經營受企業主個人管理能力制約，企業主不遵循貸款合同擅自改變資金用途或虛報瞞報財務數據等影響小微企業正常履行還款義務的行為，導致商業銀行信貸風險上升。根據人民銀行2015年調查數據，在成功獲得商業銀行信貸支持的小微企業中，只有38%的小微企業將全部信貸資金投向主營業務，有46%的企業將部分資金挪為他用，有16%企業將信貸資金全部投向房地產、股市、民間借貸等領域。

（二）逆向選擇

由于商業銀行與企業之間的信息不對稱，商業銀行在信貸產品定價時往往是使用小微企業平均分風險水平來確定小微企業信貸產品價格，因此會導致市場上低風險水平企業申貸意愿下降;而那些經營出現困難，難以為繼的小微企業更有意愿接受高成本的債務，較高的貸款價格也一定程度上讓商業銀行的放款意愿增大，因此高風險小微企業反而更容易獲得貸款而導致商業銀行小微企業出現風險事項的概率顯著高于預期水平。

（三）自身屬性

受資金實力和企業規模限制，小微企業往往更容易受到宏觀經濟形勢的沖擊，順周期發展，抗風險能力差。由于融資渠道窄，容易受到下游企業經營狀況的影響，一旦下游企業出現經營困難，回款不及時，企業將瞬間陷入困境。天津王慶坨鎮是全國知名的“自行車小鎮”，在共享單車繁榮時期，2016年王慶坨鎮自行車、電動車輛約1300萬輛，占全國年產量的七分之一。短暫的繁榮又隨著共享單車的衰落的迅速沒落，2018年，共享單車企業相繼倒閉或瀕臨破產，王慶坨鎮的上游以生產自行車配件及自行車組裝小微企業也迅速破產。而少數規模較大企業則能夠依靠外銷挺過困難時期。

（四）商業銀行信貸產品使用不當、貸后管理流于形式

受限于資金實力和難于提供合格抵押物，流動資金貸款往往是小微企業信貸產品的單一形式。企業挪用信貸資金購買房產、構建廠房，短債長用現象尤為普遍;另外貿易融資往往流貸化，商業銀行在小微企業授信過程中往往只重視貸前調查，貸后基本疏于管理，重形式輕實質，導致信貸風險苗頭無法及時發現。

三、商業銀行對小微企業信貸風險的應對措施

（一）基于大數據的信貸全流程管理

信息不對稱導致的道德風險和逆向選擇是商業銀行小微企業信貸風險的重要因素，而大數據分析恰恰可以較有效的解決信息不對稱問題。如果能夠整合企業的工商、稅務、社保、公積金、司法等數據，構建風險模型，建立商業云監控預警系統，則能及時準確的把握企業的真實經營狀況，動態評價授信客戶的經營質量和還款能力。這種風險防控策略可以應用到貸前客戶識別、主動授信;貸中自動審批、測算風險限額;貸后動態跟蹤、自動預警;實現大數據在資產管理全流程應用，形成一套智能化、自動化、精細化的管理體系。

（二）優化績效激勵機制

目前商業銀行小微企業貸后管理流于形式的問題未得到有效遏制，商業銀行重新增，輕存量的績效管理模式也是重要原因之一。商業銀行應當改變該信貸經營策略，提高貸款檢查的重視程度，加大對客戶經理風險防控的培訓力度，建立健全貸后信貸管理與績效管理的考核評價管理辦法，關注貸款質量的考核激勵，不能單純的考核新增戶數、新增授信規模，促進小微企業信貸健康發展。

（三）發展供應鏈金融

供應鏈通常是指圍繞一家“核心生產企業”，從配套零件開始，制成中間產品以及最終產品，最后經銷售網絡把產品送到消費者手中的、將供應商，制造商，分銷商直到最終用戶連成一個整體的功能網鏈結構。小微企業可作為抵質押物的資產較少，而供應鏈金融可通過商業銀行與行業內核心企業的戰略合作為上下游小微企業提供“信用加成”，通過供應鏈企業的“團購”式營銷，既實現經濟效益提升又降低小微企業信貸風險。

四、結束語

作為我國經濟發展的重要組成部分，做好小微企業信貸風險防控，推進小微企業信貸業務健康發展將成為商業銀行價值創造的重要來源和關鍵點。

參考文獻

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