財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)拓展應(yīng)用

陳亞軍

摘 要：作為支付市場(chǎng)的“主力軍”的“銀聯(lián)直接支付”近年來(lái)發(fā)展迅猛，其業(yè)務(wù)覆蓋范圍、應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，已經(jīng)成為當(dāng)前現(xiàn)代支付結(jié)算體系的有效補(bǔ)充。文章介紹了財(cái)務(wù)管理拓展應(yīng)用建設(shè)中銀企直聯(lián)開(kāi)發(fā)，并提出了較有針對(duì)性的建議。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理;銀聯(lián);接口開(kāi)發(fā)

隨著企業(yè)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)一步擴(kuò)大和發(fā)展，日常財(cái)務(wù)資金支付也逐步增多，財(cái)務(wù)人員對(duì)資金支付業(yè)務(wù)還停留在手工狀態(tài)，主要通過(guò)手工錄入銀行支付票據(jù)或者導(dǎo)盤(pán)中對(duì)應(yīng)表格的紙質(zhì)材料走線下審核蓋章流程后，由財(cái)務(wù)人員將所有蓋章材料在銀行柜臺(tái)辦理支付業(yè)務(wù)，存在人工處理工作量大、支付處理時(shí)間長(zhǎng)，效率低下的問(wèn)題。

一、網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）概念

網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）是指將網(wǎng)上銀行系統(tǒng)和企業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件系統(tǒng)或ERP系統(tǒng)相聯(lián)接，實(shí)現(xiàn)無(wú)縫連接接入，企業(yè)通過(guò)財(cái)務(wù)管理軟件就可直接完成對(duì)銀行賬戶以及資金的管理和調(diào)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行賬戶信息的查詢、下載、轉(zhuǎn)賬支付三大功能，并可由企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要在財(cái)務(wù)管理軟件中定制更多個(gè)性化功能，提高支付效率、準(zhǔn)確率和時(shí)效性。

二、銀企直聯(lián)建設(shè)思路及必要性分析

依托目前財(cái)務(wù)管理軟件，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和手段，深化財(cái)務(wù)管理軟件的應(yīng)用深入，建設(shè)銀企互聯(lián)平臺(tái)，融合資金支付、銀企對(duì)賬、報(bào)銷業(yè)務(wù)處理進(jìn)度等數(shù)據(jù)信息及業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)全業(yè)務(wù)作業(yè)的集成應(yīng)用和統(tǒng)一處理。

在信息化落地建設(shè)過(guò)程前，需對(duì)項(xiàng)目建設(shè)涉及的組織人力、業(yè)務(wù)流程、信息技術(shù)和運(yùn)營(yíng)管理進(jìn)行梳理。以梳理規(guī)劃成果為基礎(chǔ)，結(jié)合運(yùn)營(yíng)管理各子系統(tǒng)的特點(diǎn)進(jìn)行針對(duì)性的信息化推進(jìn)。銀企支付、銀企自動(dòng)對(duì)賬、短信通知接口將會(huì)以滿足財(cái)務(wù)管理人員日常處理為目標(biāo)，通過(guò)在財(cái)務(wù)管理軟件個(gè)性化定制，實(shí)現(xiàn)從財(cái)務(wù)管理軟件中的報(bào)銷單據(jù)直接獲取審批通過(guò)的支付信息，包括對(duì)方賬戶及金額等，自動(dòng)生成記賬憑證，在經(jīng)過(guò)合規(guī)性審查后將支付記錄自動(dòng)推送到銀行電子終端進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)資金支付，支付完成后可進(jìn)行結(jié)果查詢展示，實(shí)時(shí)反饋資金支付情況。

通過(guò)搭建銀企直連通道，支付業(yè)務(wù)線上管理，避免手工輸入造成差錯(cuò)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)多重技術(shù)手段對(duì)資金支付全過(guò)程加密管理，確保支付通道安全。在支付環(huán)節(jié)相比較網(wǎng)銀支付手工錄入或?qū)氲姆绞剑Ц队涗涀詣?dòng)推送銀行處理，出納工作效率將顯著提高。通過(guò)支付結(jié)果查詢展示，實(shí)時(shí)反饋資金支付情況。實(shí)時(shí)查收對(duì)私支付中的待辦信息，實(shí)時(shí)切換到對(duì)私支付集中審批界面處理復(fù)核、簽認(rèn)業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)化電子支付操作體驗(yàn)。

三、銀企直聯(lián)接口開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)

網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）系統(tǒng)通過(guò)銀企互聯(lián)從中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行等銀行獲取到實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)，根據(jù)資金流量、流向及合理存量進(jìn)行規(guī)范，對(duì)銀行賬戶及現(xiàn)金管理中的收支情況進(jìn)行監(jiān)控，異常預(yù)警，并實(shí)現(xiàn)合并抵消。

3.1 系統(tǒng)架構(gòu)

網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）系統(tǒng)涵蓋了銀企直聯(lián)的查詢、下載、轉(zhuǎn)賬三大類服務(wù)，以及和銀行客戶機(jī)（CLIENT）的配置和連接服務(wù)。產(chǎn)品主要分為：UKEY和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)端銀行資金管理兩大方面，網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）系統(tǒng)提供的業(yè)務(wù)包括：銀行賬號(hào)余額實(shí)時(shí)查詢、銀行賬號(hào)對(duì)賬單下載、銀行賬號(hào)轉(zhuǎn)賬服務(wù)、轉(zhuǎn)賬指令查詢;網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）系統(tǒng)也提供了相應(yīng)的服務(wù)，業(yè)務(wù)名稱分別叫做銀行賬戶余額查詢、當(dāng)日交易明細(xì)查詢、歷史交易明細(xì)查詢、單據(jù)支付。沒(méi)有轉(zhuǎn)賬指令查詢業(yè)務(wù)，要通過(guò)查詢余額和明細(xì)的方式查看單據(jù)支付是否成功。

UKEY：是網(wǎng)銀產(chǎn)品中和銀行進(jìn)行信息交互的核心，負(fù)責(zé)和銀行系統(tǒng)進(jìn)行連接和信息交互。網(wǎng)銀適配器從財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)獲得業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，自身進(jìn)行數(shù)據(jù)檢驗(yàn)、糾錯(cuò)，然后發(fā)送數(shù)據(jù)給銀行客戶端;在銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理完成后，適配器負(fù)責(zé)從銀行客戶端接受處理結(jié)果，然后把結(jié)果反饋給財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行顯示和處理。

網(wǎng)銀系統(tǒng)包括UKEY和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)銀行資金管理兩大部分，從應(yīng)用的角度上講，整個(gè)網(wǎng)銀產(chǎn)品的應(yīng)用還包括銀行客戶端（CLIENT）部分。

3.2 通信原理

整個(gè)網(wǎng)銀系統(tǒng)的通信機(jī)制是：企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)發(fā)送標(biāo)準(zhǔn)XML數(shù)據(jù)文件給UKEY，網(wǎng)銀適配器進(jìn)行驗(yàn)證，通過(guò)后發(fā)送標(biāo)準(zhǔn)銀行客戶機(jī)能夠解析的XML 數(shù)據(jù)包給銀行客戶機(jī);銀行系統(tǒng)進(jìn)行處理后，通過(guò)銀行客戶機(jī)發(fā)送標(biāo)準(zhǔn)XML 文件給網(wǎng)銀適配器，網(wǎng)銀適配器收到后，把相應(yīng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)給企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行顯示和處理。

3.3 安全機(jī)制

網(wǎng)銀系統(tǒng)的安全控制分為四層：

①企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的安全控制;

②企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)到UKEY的加密控制;

③UKEY到銀行前置機(jī)的加密控制;

④銀行業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)自身的安全控制。

3.3.1 企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的安全控制：指在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中提供的安全策略和措施，包括：CA 認(rèn)證、動(dòng)態(tài)密碼、數(shù)據(jù)簽名。

3.3.2 企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)到UKEY的加密控制：指從企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)發(fā)送到UKEY的數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)加密傳輸，適配器收到數(shù)據(jù)后先進(jìn)行解密，然后對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。

3.3.3 UKEY到銀行前置機(jī)的加密控制：指從UKEY發(fā)送到銀行前置機(jī)的數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)加密傳輸，銀行前置機(jī)收到數(shù)據(jù)后先進(jìn)行解密，然后對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行后續(xù)處理。

3.3.4 銀行業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)自身的安全控制：指由銀行的網(wǎng)銀系統(tǒng)提供的自身物理層面和系統(tǒng)層面的安全控制，此層的安全控制完全由銀行來(lái)進(jìn)行。

四、加強(qiáng)銀企直聯(lián)接口業(yè)務(wù)的建議

4.1完善后臺(tái)服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防控等配套措施，提升銀聯(lián)支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新效果

中國(guó)銀聯(lián)要加快從半官方機(jī)構(gòu)向自由競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)主體的角色轉(zhuǎn)變，樹(shù)立“客戶為本”的服務(wù)理念，以滿足用戶的心理和現(xiàn)實(shí)需求為出發(fā)點(diǎn)，以為用戶提供盡可能安全、便捷的支付方式為宗旨，在加強(qiáng)與銀行合作和技術(shù)對(duì)接的同時(shí)，完善商戶對(duì)接、客戶投訴處理等服務(wù)配套措施。支付監(jiān)管部門要及時(shí)修訂完善《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》等法律法規(guī)，為銀聯(lián)支付行業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)造制度條件，積極引導(dǎo)非金融機(jī)構(gòu)規(guī)范與持續(xù)發(fā)展。

4.2加快與其它支付手段的資源整合，提高支付行業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力

要從規(guī)模制勝走向服務(wù)制勝，強(qiáng)化市場(chǎng)細(xì)分，提供多元化的支付模式，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，為用戶和商戶提供更高效、更安全的在線支付服務(wù)。加強(qiáng)與科研部門、銀行合作，積極進(jìn)行核心支付技術(shù)和金融產(chǎn)品的研究與開(kāi)發(fā)創(chuàng)新，加強(qiáng)自身支付平臺(tái)建設(shè)，把支付企業(yè)的定位從簡(jiǎn)單的資金結(jié)算平臺(tái)，擴(kuò)展為具備聯(lián)結(jié)產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)和行業(yè)上下游的多元化的資源整合平臺(tái)，提供包括手機(jī)支付、無(wú)卡支付、條碼支付等多元化的支付方式。

五、結(jié)束語(yǔ)

銀企直連建設(shè)改變企業(yè)資金支付模式，通過(guò)實(shí)施單據(jù)推送資金支付，由應(yīng)用軟件主力承擔(dān)并保證企業(yè)端的支付安全，從機(jī)制上減少了人為錯(cuò)誤以及資金被挪用侵占的風(fēng)險(xiǎn)，最大程度上降低企業(yè)內(nèi)部支付風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)加大資金監(jiān)控力度，提高資金管理水平。對(duì)大型集團(tuán)公司來(lái)說(shuō)，實(shí)施財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)銀企直聯(lián)業(yè)務(wù)應(yīng)用是很有必要的，在技術(shù)上也是可行的，是未來(lái)的趨勢(shì)，也是集團(tuán)公司自身發(fā)展的需要。

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