芻議商業銀行的風險管理機制建設

劉疊

關鍵詞：商業銀行 ?風險管理 ?機制建設

伴隨時代的發展，商業銀行的管理模式也發生了很大的變化，商業銀行的主營業務也將傳統的金融服務擴展到風險管理，風險管理對商業銀行的運行及發展有著十分重要的作用，可以促進金融秩序的穩定發展。商業銀行主要是對風險進行經營與管理的企業，其風險管理機制建設主要是由三部分組成，一部分是風險管理的組織流程，第二部分是風險管理技術，第三部分是風險文化。商業銀行的風險管理能力決定了整個銀行的發展趨勢與經營水平，也對整個金融市場的穩定與發展有著十分重要的作用。因此商業銀行的風險管理一定要緊跟時代潮流與政府政策，加強對風險管理機制的建設與完善，只有如此才可以增強商業銀行在整個銀行系統的核心競爭力，保障我國國民經濟的長遠穩定發展。

一、商業銀行風險管理機制存在的問題

（一）商業銀行風險管理理念較落后

首先，一些商業銀行十分重視業務的經營，但不能妥善處理主營業務與風險管理之間關系，忽略了對風險的管理與控制，甚至認為風險管理與經營業務是對立的。有的商業銀行對風險管理雖然十分重視，但是卻對業務經營大大放松，認為如果少發展和經營一些業務便會少產生一些風險，這樣對風險的控制也變得更加穩妥，這都是一些商業銀行存在的錯誤管理理念。當前大部分商業銀行全方面的風險管理理念還比較傳統與落后，只是對信用風險管理加以重視，但全方面的風險管理還需要進一步加強，比如金融市場風險、操作方面的風險都需要加強重視。商業銀行還沒有將風險管理意識融入到業務經營的全過程，僅僅是把風險管理與控制交由一個部門進行把控，不能貫穿全局。

（二）商業銀行風險管理的基礎較為薄弱，風險管理體制不完善

當前商業銀行風險管理機制并不健全與完善，全方面的風險管理體系還沒有形成。商業銀行在風險管理的過程中受外界因素的影響比較多，不能夠獨立開展風險管理。商業銀行的部門與崗位職責并不明晰，風險防控管理不能做到科學、實時、有效。在風險管理體制的建設與內部控制的建設中，沒有形成系統性的管理，事前風險的防范與處置工作并不明晰。一些商業銀行嚴重缺乏風險管理方面的專業人才，關于風險計算與防控領域的人才也嚴重缺乏，沒有建設成具有專業性的人才隊伍。

（三）商業銀行風險管理的方法較為落后

目前我國商業銀行在風險管理方面仍處于較落后的位置，風險管理采用的方式方法也較為傳統，主觀性較強，不能客觀性分析問題。在信用方面的風險管理中較重視對貸款的投向合理性，但是量化分析不足，對信用風險的識別、監測及控制科學性不強。商業銀行一般對風險發生后的管理投入較大，如何將風險進行轉化、核銷等，但是對風險的事前控制與事中控制還存在很大的進步空間。

（四）商業銀行風險管理信息技術較為落后

當前很多商業銀行并沒有形成自身專門的風險管理信息系統，對風險的監測以及控制并不到位。這就導致這些商業銀行在收集市場信息與業務方面的信息時出現很強的滯后性，沒有辦法更好地組建資產管理與風險管理模型，不能及時監測到風險，將風險管理融入到商業銀行的業務經營之中。與此同時，商業銀行風險管理信息技術的落后嚴重影響了該銀行對風險管理決策的科學性與實效性，不利于風險管理的辦法量化。

二、商業銀行風險管理機制建設的有效策略

（一）營造良好的風險管理外部環境

促進商業銀行風險管理機制的建設，首先要加強外部監管，對所遇到的風險形成提前預警的功能，從而有限避免更大問題的發生。這就需要銀監會加強對商業銀行的事前監管，改變傳統只重視商業銀行事后的監管模式，加強對商業銀行的事前與事后監管，大大增加信息的披露程度。建立健全法治建設、完善法律法規可以更好地對商業銀行的風險管理進行事前規范以及事后的控制，這可以起到大大減少金融犯罪的作用，為商業銀行的風險管理提供良好的外部環境。商業銀行的風險管理最為重要的是信用風險，整個社會的信用水平十分關鍵。因此相關部門可以建立健全社會征信系統，提高整個社會的信用水平，從而更好地開展商業銀行的風險管理。

（二）商業銀行應制定具體、明確的風險管理策略

商業銀行制定具體、明確的風險管理策略有利于銀行經營的長遠發展，建立規范的風險管理是商業銀行全面風險管理順利施行的便捷條件。為了進一步嚴格對商業銀行的風險管理，可以加強風險管理考核與績效，建立考核機制與績效標準，對商業銀行工作人員的工作開展定期考核，獎勵風險管控較好的工作人員，對一些風險管控較差的工作人員進行懲罰，只有這樣獎罰分明才可以更好地開展風險管理考核與績效，優化考核評價標準及方案。商業銀行的考核評價方案也應該包括該單位的領導人員，只有這樣才可以保證風險管理考核的全面性、系統性與科學性。

（三）商業銀行應培養優秀的風險管理文化

商業銀行風險管理機制的建設需要全體工作人員在思想上和認知上對風險管理有很強的認同感，這種認同感直接決定了商業銀行風險管理機制建設的好與壞，因此在商業銀行培養優秀的風險管理文化至關重要。這就需要商業銀行工作人員較為認同該單位的風險管理文化，同時商業銀行也需要建立較為完備的風險管理程序。商業銀行的風險管理如果得有順利實施，優秀的風險管理文化是必要前提與保障。商業銀行工作人員具備良好的風險管理理念，可以更好地識別各種風險，從而精準控制與防范風險。

（四）商業銀行應強化風險管理的組織

商業銀行良好的組織與架構是全面風險管理的重要基礎。當前很多商業銀行在風險管理的組織與架構方面都進行了不同程度的改進與完善，這樣可以確保商業銀行風險管理與組織架構相一致，大大提高風險管理的效率，確保控制與防范風險的及時性。商業銀行在強化風險管理的組織與架構時，可以加強從上到下的組織管理，設置首席風險官，對商業銀行各個部門的風險進行把控與監測，做到信息傳遞的“零消耗”，從而有利于商業銀行的決策部門及時發現各種隱藏的風險。與此同時，商業銀行的風險管理部門需要對其他部門進行每個環節的風險評估與風險監控，保障風險管理部門對商業銀行潛在風險的監督。