信托公司實施全面風險管理的幾個關鍵問題與措施

董丁丁

信托機構作為金融行業的重要組成部分，其自身的經營風險相對較高，為了能夠更好地經營發展，信托機構需要開展全面風險管理工作。目前，多家信托公司已經開始實施全面風險管理模式，把全面風險管理模式應用到日常運營中。在全面風險管理模式下，信托公司內部已經形成了管理者監管、風險管理部門負責、全體員工執行的風險管理體系。全面風險管理模式的應用對于提升信托公司的風險管理水平起到了積極的作用。然而，目前信托公司實施全面風險管理的過程中依然存在一些問題，影響了信托公司整體風險管理水平的提升。本文針對相關問題進行全面分析，并提出了有效的改善措施，以供參考。

一、信托公司全面風險管理過程中存在的問題

1.信托公司全面風險管理積極性不高。信托公司為了能夠更好地經營與發展，積極進行了產品創新，然而在實際工作中，員工對于全面風險管理缺乏必要的積極性，在日常經營過程對創新業務的探索不足。信托公司的創新業務模式與信托公司以往的經營模式不符，信托公司的風險管理難度進一步提高。與此同時，信托公司內部員工對于創新業務卻并不了解，很多信托公司內部缺乏針對創新業務方面的風險管理能力，最終導致信托公司在創新業務中出現了經營風險，信托公司的持續經營能力受到嚴重影響。

隨著金融市場的發展，信托行業面臨的市場競爭壓力逐漸增加，其他形式的金融機構開始進一步擴大業務，影響了信托業務的進一步開展。為了能夠進一步提升信托公司的發展速度，信托公司需要加強內部管理，針對市場的發展情況不斷進行產品以及服務創新。但是由于員工的工作積極性不高，信托公司主動管理能力不足，很多管理者對于如何更好地進行主動管理缺乏足夠的重視，在日常的管理中亦沒有積極主動地研發主動管理業務，這增加了信托公司的經營風險，不利于企業全面風險管理水平提高。

2.內控管理體系不健全。全面風險管理模式的應用需要完善的內部控制管理體系，只有建立健全內部控制管理體系，才能為全面風險管理模式的應用提供良好的內部環境。然而，目前信托公司對于內部控制管理體系的重視程度不足，公司管理者集中優勢力量擴大金融市場，間接導致內部管理存在較多問題，不利于信托公司全面風險管理模式的應用。目前信托公司一般采用“三會一層”和“前中后臺”的管理體系，前臺部門負責承接信托業務以及后續跟蹤服務工作，中后臺部門負責風險管理以及信托產品過程管理等方面內容。信托公司開展內部管理過程中，應該針對所有部門進行全面風險控制。由于部門職責的不同，前臺部門與中后臺部門之間缺乏必要的溝通，影響了全面風險管理模式在信托公司的有效應用。

3.缺乏完善的風險管理體系。信托公司想要提升內部風險管理水平，需要構建完善的風險管理支持體系，以全面提升信托公司的風險管理水平。然而，目前信托公司的管理層對于搭建全面風險管理體系的重視程度不足。信托公司內部缺乏完善的全面風險管理體系，公司內部員工缺乏全面風險管理意識，部分信托產品存在較大業務風險，影響了信托公司風險管理控制水平的全面提升。此外，信托公司的風險管理體系中缺乏公司層面的審計評價職能，無法及時發現業務操作過程中的相關問題，影響了全面風險管理工作的順利開展。

二、完善信托公司全面風險管理模式的措施

1.完善內部控制體系及職責分工。信托公司應該建立明確的崗位職責體系，確認不同部門及崗位的職責，對各部門及員工職責上進行相互監督與管理，以期更好地規范相關人員的行為。明確權責的過程應該主要分以下幾個層面開展。

首先，各部門應該加強對于風險的管理，落實每個部門的風險管理職責，落實員工在風險管理中的職責，細化風險管理工作內容，為信托公司風險管理水平的提升提供良好的環境。其次，信托公司應設置專門的風險管理部門或風險管理治理機構，對信托公司的產品以及運營過程中的風險進行全面管理。信托公司應充分發揮董事會的監督與管理職能，由董事會負責風險識別與評價，全面監督并識別企業內部的各種風險，提升風險管理水平。再其次，信托企業應該建立專門的監督管理機構，針對風險管理工作進行全面監督與管理，這樣能夠更好地督促工作人員開展相關工作，全面提升員工對于風險管理的重視程度，及時發現信托機構風險管理中的一些問題，為信托公司全面風險管理水平的提升提供良好的組織機構基礎。

2.提升全面風險管理工作的參與度。信托公司須進一步提升全面風險管理水平，調動所有員工參與到全面風險管理工作中，最大限度地提升信托公司的全面風險管理水平。首先，信托公司需要建立完善的績效考核機制，通過績效考核提升員工對于全面風險管理工作的重視程度。其次，信托公司需要全面統籌信托產品的設計工作，鼓勵各部門員工，尤其是有工作經驗的員工積極參與。再其次，信托公司各部門應對市場環境進行全面分析，本著降低風險的原則，發現自身經營優勢，找到自身經營不足，并針對不足制定可靠的措施予以解決。這樣才能全面提升信托公司的經營能力，促使信托公司更好地應用全面風險管理模式，為企業降低經營風險做好充分準備。

3.提高風險管理工作的創新度及專業度。隨著金融市場的發展，信托公司所面臨競爭趨于激烈，市場環境逐漸向專業化、規范化過度。若想提升風險控制管理水平，信托公司需要不斷提升自身主動管理能力的專業度。首先，信托公司應根據產業結構變化以及消費者消費模式調整，不斷創新業務產品形勢，開展養老服務、不良資產證券化服務、資產證券化服務等相關新業務，以期吸引更多投資者購買信托公司的產品，為企業提升市場競爭能力提供良好的環境。其次，目前金融行業處于轉型階段，信托公司的產品越來越多樣化，為能在目前激烈的市場競爭環境下獲得更好的發展，在日常經營過程中，信托公司應深入了解不同的信托業務，為客戶提供更加定制化的信托服務，讓客戶感受到企業服務的定向性，這對于提升客戶信任度及信托公司的未來發展都具有積極意義。再其次，通過公司內部分工與協作，根據市場狀況及公司風險容忍度設計信托產品，力爭將產品風險控制在信托公司可以接受的水平。相較而言，目前許多信托公司對于自身的風險偏好不夠了解，公司內部亦沒有制定明確的風險控制目標，開展相關業務的過程中缺乏對于風險的控制，由此導致信托公司出于沖刺業績的考慮而承接了明顯高于公司風險容忍度的業務，給公司帶來較大隱患。最后，隨著信息技術的提升，信息技術的應用范圍越來越廣，通過信息技術能夠全面提升風險評估水平，對于信托公司更好地實施全面風險管理具有積極的意義。因此，信托公司應該在內部建立完善的風險管理信息系統，利用信息技術開展數據收集、整理以及數據分析等相關職能，及時發現企業運營中的各種風險，建立信息預警機制，當風險達到一定的指標后，通過信息系統進行預警，并最終對風險進行處理，全面提升信托公司的風險管理水平。

4.加強公司風險管理文化體系建設。為順利搭建及推進風險管理支持體系，信托公司應該從企業人才方面以及企業文化建設方面開展相關工作。首先，信托公司應該建立人才選拔機制，加強對于人才的培養，建立持續的培訓機制，使得企業內部人才綜合素質得到全面提升，進而提高信托服務質量與水平。其次，信托公司應該在內部建立良好的學習氛圍，讓每名員工都能積極學習專業理論知識，加強對于風險管理問題的重視程度。只有公司內部形成全員開展風險管理與控制的文化氛圍后，才能更好地提升風險管理效果。再其次，信托公司開展經營的過程中，應加強人才培養，努力培養更多專業能力強、判斷力精準的綜合人才，通過提升專業判斷力以及決策能力實現服務水平的提升，提升客戶對于企業服務的信賴程度，全面降低公司運營中的各種風險。

（作者單位：渤海國際信托股份有限公司）