鄉村振興背景下村社內置金融合作社模式探析

李永輝

關鍵詞：內置金融;精英俘獲;“內外”聯動金融機制;田園綜合體

如馬克思所言：“每一個國家都存在著城鄉之間的對立”[1]，回顧改革開放的四十年，尤其在新“鄉土中國”的當下，我國的農業農村面貌都發生了巨大的變化，傳統的鄉村結構正面臨逐步解體的危險，其村莊建設資金短缺的困境也進一步加劇了鄉村治理難題，導致鄉村發展步履維艱、困難重重。因此，如何從合作金融的視角為當下的鄉村振興探索一條規避“三化”（農業邊緣化、農村空心化、農民老齡化） 的路徑，推動其內生動力的重建，則成為新時代鄉村振興的核心命題。

為了緩解鄉村發展動力不足與資金短缺的雙重壓力，作為從鄉土中衍生出來的內置金融合作社，成為近年來農村金融的創新性探索，不僅能夠有效的彌補傳統金融機構在農村地區的缺憾，突破利益固化的藩籬，釋放鄉村發展的活力，而且在發掘內生性動力、建設美麗鄉村方面起到了開創性的歷史作用。因此，通過選取河南省郝堂村內置金融合作社作為案例分析對象，在深入探討其具體邏輯架構的基礎上，對其當前面臨的現實困境進行重點剖析，從而為內置金融合作社的可持續性發展找準發力點，也為新時代開創鄉村振興的新局面提供一種全新的路徑選擇。

一、內置金融合作社的內涵界定與特征分析

以政策外向金融資本的注入來解決農村地區發展的問題，則是一種不可持續的制度手段，也相應的造成了鄉村發展的外部依賴性，滋生“等靠要”思想，且在推動資本下鄉的過程中，在資本邏輯經濟利益的驅動下，容易出現“資本俘獲農民”的現象。因此，必須從傳統村莊的內部激發起內生活力，走可持續的內置金融合作路徑，才能在鄉村振興中起到“四兩撥千斤”的作用。

（一） 內置金融合作社的基礎內涵

以鄉村作為服務范圍的村社內置金融合作社作為新型農民合作化路徑的探索，以實現村民養老與鄉村建設的完美契合為出發點，通過把村莊內部的剩余有效資本組織起來，利用鄉村熟人社會的性質，以鄉村傳統的村規民約和道德信用作為約束機制，通過貸款的方式將合作社的部分資金貸給本村有需求的村民，其貸款的流向則是以本村村莊為界，對象是入社社員、本村村民以及村莊企業。貸款的利率參考本地的信用社金融機構，并且在資金用途方面進行嚴格的管制，實行三權分治的管理模式，以防止出現壞賬、呆賬。

（二） 內置金融合作社的特征分析

村社內置金融作為合作性金融的積極探索，彌補了傳統商業金融機構和信貸公司的缺陷，能夠有效解決鄉村建設缺乏資金來源的窘境，是一個集養老互助、村莊建設、激發活力于一體的功能性合作組織，能夠為當前實現鄉村振興提供一條全新的發展路徑。

1、信息較為對稱，風險成本可控。傳統的商業金融機構之所以偏離鄉村，“去鄉村化”傾向嚴重，其主要原因有三點：一是廣大農村地區較為分散，傳統金融機構的資源有限，無法下沉延伸，信息不對稱造成的風險較大;二是服務農業農村的成本較大，且有壞賬呆賬的風險;三是收益甚微，村民的投資意識不強。相反，村社內置金融的運行機構則是在廣大的農村地區，其主要的服務對象是本村的村民與鄉鎮企業，合作社人員也主要來源于本村內部成員，由于鄉村成員在相對狹小和封閉的空間中進行生產和交換，存在利益邊界的閉合性，信息較為對稱，并且在具體運營中貸款流向主要用于本村村民和村莊建設，且依托于傳統的村規民約與鄉村道德機制，風險可控，成本較小。

2、以服務鄉村為目標導向。村社內置金融合作社是扎根于廣大農村地區衍生出來的一種新型資金互助組織，不管是在創立之初，還是在具體的運行過程中，始終秉承著服務農村、服務農業、服務農民的目標價值，通過實現“三變”的方式，把本村的有效資源集聚起來，從而在壯大集體經濟的同時，也促進了本村村民集體意識的增強。通過合作社資金的注入，村容村貌得到了相應的改善，基礎設施不斷完善，提升了村民生活的舒適感與滿意度，并且通過合作社的相關支持，也為鄉村的發展提供了內生性動力，推動了鄉村游、農家樂、民俗等鄉村服務業的興起，為實現農村三產融合發展注入活力，使得傳統的鄉村文化繁榮興盛起來，為鄉村振興奠定了堅實的基礎。

3、打造村社共同體的服務養老模式。內置金融合作社最初是以養老資金互助社命名開展的，其最主要的功能是通過把村莊內部老人的剩余資本集合起來，實現“內部資金利息養老”的目標。通過內置金融的注入，村莊內部的組織化程度能夠明顯提高，也將整合內部的有效資源，激活村莊發展的活力，尤其在打造獨特的養老模式方面，內置金融合作社利用資金貸款帶來的利息收入，年底分紅老人，真正實現了村內留守老人的“老有所養、老有所依”，解決了老人的養老難題，并且提高了入社老人的村莊地位，使得“敬老、孝老”的傳統道德得以弘揚，形成了可持續的養老模式，也推動了村莊共同體的不斷整合、發展。

二、成效與困境：郝堂村內置金融合作社的運行效應與現實訴求

鄉村發展遠落后于城市，其主要的原因在于資源、資金的有限與農村發展需求的無限之間的矛盾，因此，農村金融在鄉村發展中的地位至關重要，然而由于傳統商業銀行的趨利性與風險成本隱患，造成資本邏輯下鄉的“輸入型危機”，往往出現逃離農業、農村現象，且服務延伸有限，不能成為鄉村振興的強有力推手，而村社內置金融合作社，則是“出生在農村、服務在農村、成長在農村”的合作型金融組織，能夠有效彌補傳統金融機構的缺陷，解決鄉村發展所需的資金、資源問題。同時，隨著鄉村建設的完善，內置金融合作社的弊端也相應的凸顯出來，作用日益式微，尤其在調研郝堂村的過程中發現，內置金融合作社由于自身的局限性，存在較強的地域依賴，且風險管控能力的匱乏也束縛合作社的發展空間，缺乏可持續性的發展動力，其面臨的現實困境也成為了村莊發展的瓶頸。

（一） 郝堂村內置金融合作社的運行效應

郝堂村內置金融合作社的載體平臺是名為“夕陽紅”的一個養老互助合作組織，其主要內涵是集村民養老與村莊建設發展于一體。村社內置金融采用村莊內部資金合作的形式，吸納本村村民的剩余資本，以鄉村傳統的村規民約作為約束機制，通過貸款的方式將合作社的部分資金貸給本村有需求的村民，且入社的基本條件是限于本村60 歲以上老人，每人以2000元作為入社啟動資金，股民可在年底通過合作社進行分紅，以解決村民發展和鄉村建設的資金短缺問題。

1、促進三產融合，打牢經濟根基。郝堂村內置金融合作社，在實現本村村民養老保障的同時，也為村莊的發展建設提供了充足的資金來源。隨著美麗鄉村建設的實踐，一系列改造措施相繼出臺，從改廁、改電、改水開始，村莊的基礎設施得到了巨大的改善，生態環境面貌煥然一新，因此，前來參觀訪問的人群絡繹不絕，也激發了相關產業的發展潛力，尤其村社集體組織通過收包、流轉村民的部分土地，統一打包給承包大戶耕種，承包大戶則以發展鄉村荷花觀賞、蓮蓬出售為主體經濟，增強了村莊的人氣活力，并且隨著外來游客的增多，該村也改變了村莊人才外流的局面，青年才俊陸續開始返鄉創業的探索，并且在內置金融合作社的幫助下興辦起了各種各樣的民宿、農家樂，再加之當前旅游市場—鄉村游的持續火熱，周邊的商店、餐館、客運站點也相繼涌現，促進了本村服務業的迅速發展，推動了其一、二、三產業的融合，在筑牢村莊經濟內生根基的同時，也為未來的鄉村振興找準了產業發展方向。

2、重塑鄉村道德傳統，回應人文關照。村社內置金融合作社的服務主體主要是村莊內部老人，通過將村內老人的剩余資本集中起來，以實現資本的有效再利用。由于內置金融合作社的組織管理機構、運營過程與監督環節均有入社老人參與其中，且從合作社貸款都必須經由村內2～3個入社老人的同意，所以老人的村莊地位得到了提高，再加上合作社每年以分紅的形式將利息收入派分給入社老人，解決了村社老人的養老問題，回應了老人“老有所依、老有所養”的關照。由于合作社的植入，提高了村莊內部老人的地位，也使得傳統的孝道文化得到了弘揚與重塑，淳樸家風與文明鄉風逐漸形成，提升了村內老人的獲得感與滿足感，有效地發揮了傳統鄉村道德的約束作用。其次，通過內置金融合作社的作用發揮，使得原先高度分裂型的原子化村莊結構得到了整合，加強了村莊內部的凝聚力、向心力，增強了村莊共同體意識和村民的集體意識，鞏固了基層黨組織政權，實現了鄉村治理體系的轉型與升級，奠定了鄉村穩定的治理秩序，推動該村走上鄉村善治之路。

3、激活“沉睡”資產，提高收入占比。信陽市作為河南省農村改革的綜合試驗區，較早地進行了土地、林地等方面的確權頒證工作，且為相關權證的抵押擔保作出了明確的規定，這就為當地實現“資源變資產”提供了發展契機。因此，通過發揮內置金融合作社的作用，郝堂村村民可以自身擁有的承包權證、林權證等作為抵押來進行所需生產生活的資金貸款，變相激活“沉睡”的資產，拓寬了村民的收入來源，也為合作社降低了資金的風險成本，實現了村莊發展的“雙贏”。此外，隨著相應“沉睡”資源的激活，該地區也進行了適度的開發建設，本村的集體經濟組織得以壯大，村莊收入占比提高，推動了村內宏偉小學、圖書室、文化廣場等相關應公共服務設施的完善，不僅提高了本村村民的物質收入水平，而且也豐富了鄉民的精神領域層面，實現了生態宜居與生活富裕的雙重目標。

（二） 當前郝堂村內置金融合作社面臨的現實困境

郝堂村內置金融合作社近年來不斷發展，有效回應了村莊建設的內部需求，為構建美麗鄉村奠定了合作金融的支撐，尤其在一個貧困型村莊向成熟型村莊的轉型過程中，內置金融合作社的注入能夠起到“四兩撥千斤”的作用，為其提供不竭的動力支持。然而，當村莊逐漸成熟、基礎設施逐步完善、相關產業都已完備的情況下，內置金融合作社所面臨的現實沖突也逐漸體現出來。

1、定位模糊，缺乏規章制度引領。從2007年開始，我國的銀監部門正式發布了《農村資金互助社管理暫行規定》，為全國基層的金融合作組織提供了相應的準則。但是隨著近幾年農村金融合作組織的轉型改組，逐漸轉變成了商業性金融機構的性質，“去農化”現象日益嚴重。然而作為農村內置金融的合作性組織，由于定位的模糊，再加上相關制度體制的不完善，缺乏有效的政策引導，導致其一直處于進退兩難的境地，從最開始的掛靠銀監部門，到后來被迫轉入當地的民政部門，再到后來的“自發成長”，其指導主體日漸模糊。此外，由于村社內置金融合作社主要根植于村莊內部，以本村作為服務界限，相應的運行規章與制度也大多由合作社內部自行制定，且隨著規模的不斷擴大，缺乏有效的外部監督約束機制，內控意識淡薄，政府的有關決策、制度也未能有效的對內置金融合作社的運作規范作出明確的規定，缺乏對合作社的發展方向、預期收益提供相關指導，也造成了合作社不可持續發展的困境。

2、貸款需求降低，邊際收益遞減。郝堂村的內置金融合作社通過近幾年的運行發展，由最初的小規模合作社成長為擁有社員二三百人的大規模合作組織，且合作社的有效利用資金也隨之不斷積累，再加上近幾年社會主義新農村建設和美麗鄉村發展，村莊內部相應的基礎設施不斷完善，村民的房屋修繕、家用品也趨于完備，旅游設施也相繼增加，孕育了各種各樣的鄉村旅游形式，推動了當地服務業日漸興起，因此導致了村民對于資金貸款的需求日益高漲，使得合作社的貸款數量與規模逐漸擴大。但是猶如雙刃劍一般，隨著美麗鄉村建設基礎的完善和當地村民貸款需求的降低，內置金融合作社遇到了發展的瓶頸期，由于合作社的作用發揮僅限于本村內部，當本村成員對于資金需求趨于飽和時，內置金融合作社就面臨款貸不出去的窘迫，也進一步導致了相關利息收入的降低，造成了資金流通的困難，再加上入社成員人數的每年遞增，使得村民的未來邊際收益呈現遞減趨勢。

3、運營管理體制不完善，人員結構有待健全。由于內置金融合作社的服務對象和受眾群體主要是村莊內部老人，也導致了合作社在運行管理方面也主要是以老人社員為主體，缺乏具備專門管理技能的人員，并且合作社在進行資金貸款管理方面，主要是依賴于傳統鄉村熟人社會的村規民約，道德制約作用較大，而相應的制度體制與規范約束較為缺失，雖然確立了審核、審批、監督的“三方共治”，但是其大部分成員都是來自村莊內部的小親族成員，存在一定的情感偏向。此外，內置金融合作社在財務人員、審核人員配備上也主要是以本村內部成員為主，相關的財務知識較為匱乏，尤其在運用會計電算化、信息化賬務核對方面的技能有待提升，人員結構素質有待健全，缺少對未來長遠發展的戰略規劃。

4、缺乏與產業的良性互動，發展潛力有待激發。內置金融合作社在發展過程中，其主要是以信用貸款作為主營業務，并且服務范圍僅限于村莊內部，以減少外來風險的沖擊，尤其在調研的過程中，當地的內置金融合作社除了吸納入社老人的資金和本村村民有限的儲蓄存款外，幾乎無其他業務往來，更是缺乏與農村產業的有效互動，一定程度上也造成了內置金融合作社當前結構功能單一的缺陷，作用日漸式微。此外，隨著近幾年鄉村旅游的興旺，服務業的發展持續火熱，發展機遇空間巨大，尤其再結合當地區位優勢、資源優勢的基礎上，合作社利用自身的資金積累優勢和強有力的組織動員能力，能夠實現三產融合效益的最大化，而由于相應的制度與現實原因，未能在鄉村振興戰略大力實施的當下發揮出應有的作用，發展潛力有待進一步激發。

三、反思與探索：內置金融合作社可持續性發展的路徑模式創新

反思當前農村發展的困境，如何形成一套自身完備的“造血”機制，就成了農村金融發展的當務之急[2]，因此，內置金融合作社的創立作為激活村莊內生動力的有效措施，為鄉村的建設與發展提供了載體平臺，在化解村莊內部矛盾的同時，也提高了鄉村內部的組織化程度，實現了農村養老與提供鄉村服務的完美結合，為新時代的鄉村振興戰略探索了一條自下而上的內部發展路徑，同時，要解決內置金融合作社在發展進程中面臨的現實困境，則必須進行功能路徑的創新，重建集體化的農村機制，從“兩條戰線”出發，將內部積累與外部需求有機結合起來。

（一） 落實主體責任，加強制度性供給

內置金融合作社在發展過程中由于主體監管的欠缺，其相應的功能未被發掘、完善，導致其缺乏有效的引導，作用甚微，因此，為了促進內置金融合作社的良性運轉，實現其服務鄉村、助力鄉村振興的目標導向，必須落實相關主體責任范圍，在具體運行方面，當地政府應設立與內置金融合作社相關聯的上級指導單位，確保內置金融合作社的合法、合規運轉，對其合作組織的運行及時給予相關政策支持與相應的監管舉措，尤其在合作社內部組織、資金運轉、手續監管、審核監督方面提供相應的制度指引。

此外，也要進一步完善內置金融合作社的資金用途管制和利益分配機制，防止出現損害農民利益的“精英俘獲”事件的發生，在推動內置金融合作社持續發展的同時，也要制定有效的短、長期發展戰略規劃，理清相應主體責任，劃分相關職能權屬，為合作社在鄉村振興中持續發揮作用找準發力點。

最后，當地政府和“村兩委”也要通過對相關涉農單位部門的機構改革，優化農業金融部門的資源配置，多措并舉地強化合作社的作用機制，以筑牢內置金融合作社內生性動力為契機，打造具有凝聚力與向心力的村社共同體，使之能夠與農村內置金融合作社形成良好的互動格局。

（二） 建立“內外”金融互動聯結機制，拓寬收益渠道

內置金融合作社在推動貧困落后村莊向成熟型村莊轉型的過程中能夠發揮有效的經濟輔助作用，也在一定程度上增強了村莊共同體意識，為農村的養老事業探索了多條路徑指引，但是隨著村莊建設的成熟與基礎設施的完善，再加之合作社資金規模的不斷擴大，也相應的造成了內置金融貸款流向受阻，收益遞減的窘境，因此，要破解內置金融發展的瓶頸，降低合作社被迫退出鄉村的風險，就必須要建立“內置金融與外置金融”的有效聯結機制，將合作社資金的“引進來”與“走出去”相結合，激活資金流向，探索多種合作路徑。首先，政府要積極明確內置金融合作社在鄉村發展中的功能地位，引導合作社建立起完善的權責匹配體系，并且要積極完善外置金融機構，如農信社與農商銀行的服務“三農”屬性，加強對其政策優惠激勵。其次，內置金融合作社通過吸納村莊內部的有效存款，一方面，應繼續用于鄉村發展建設中的資金需求，支持本村內部人員對合作社資金的貸款訴求;另一方面，要積極探求與外置金融機構的相關合作，例如，合作社可以將內部多余資金以托管的方式存于農信社和農商銀行，且引入政府相關涉農部門的擔保，而農信社與農商銀行對其合作社的存款利率要適當高于普通個人的存款利率，并且視合作社存款資金的大小在一定范圍內浮動，同時，為了給予農信社與農商銀行一定的政策優惠，彌補相應的收益來源，政府可以將相關部門涉農資金和用于發展農村地區的上級財政統一劃撥存留于農信社與農商銀行，激發其服務鄉村的熱情。最后，內置金融合作社在將部分剩余資本存入外置金融機構的同時，為防止出現壞賬、死賬，可以引入第三方風險擔保機構，加強與涉農保險公司的合作與交流，完善相關利益聯結機制，為合作社資金的可持續性運轉提供“雙保險”保障，使內置金融合作社能夠在新時代的鄉村振興中持續發力。

（三） 加強內部人員培養塑造，規范運營平臺建設

由于內置金融合作社組織內部成員主要由村內入社老人構成，因此，知識素養有待更新，管理技能尚需完善，且缺乏有效的內部人才溝通平臺，基于此，合作社在尋求外部創新的同時，也要更加注重內部人員體系的重塑與建立，一方面，在確保合作社機構內部相關社員老人權利地位的同時，積極吸引村莊內部青年才俊和新鄉賢的加入，為合作社內部機構注入新鮮血液，完善機構人員的結構比例，提升內部平臺的管理運營效能，另一方面，要多邀請各地專家加強對內部人員的培養塑造，定期舉辦相關的合作社培訓講座，積極推動人員外出交流學習，增強內部人員知識涵養，提高機構成員對合作社運行規范的認識與理解，熟悉相應的運營流程與資金審批、審核手續。此外，在當地“村兩委”的牽頭組織下，合作社也要積極加強與外置金融機構人員的溝通交流，完善相應的規章制度建設，鼓勵政策性商業銀行的相關人員入村進社，為合作社成員進行相關金融知識與會計核算業務的培訓，提升社員的現代化賬務管理水平與操作技能，為內置金融合作社的深入發展提供智力支撐。

（四） 加強與產業的良性互動，打造田園綜合體發展模式

馬克思在《共產黨宣言》中論述城鄉關系時指出：通過將“農業和工業結合起來，促使城鄉對立逐步消滅”[3]，因此，在促進城鄉融合的過程中，要加強鄉村與產業的互動，打造田園綜合體的鄉村發展模式。而田園綜合體則是集現代農業、觀光旅游、田園社區為一體的特色小鎮和鄉村綜合發展模式，其核心則是通過塑造鄉村新興產業，在促進三產融合的同時，打造生態宜居的田園社區，從而助推城鄉融合發展步伐。內置金融合作社在發展過程中，由于功能作用發揮的單一性，導致其運行瓶頸，面臨進退兩難的窘況，尤其缺乏對村莊內部新興產業的挖掘與支持，因此，合作社在未來的發展中，要積極探求與當地“村兩委”之間的相互合作，在推動鄉村產業興旺的層級上，合作社可以將社內的盈余資本用于支持村集體經濟組織挖掘新產業，為當地的村集體經濟組織提供資金后備援助，而作為村集體經濟組織，則可以在結合自身實際的情況下，因地制宜，打造當地特色的田園綜合體[4]。例如，河南省信陽市郝堂村在發展過程中通過內置金融合作社與村委會的強強聯合，再加上當地具備良好的區位優勢與地理資源，積極探索發展體驗式經濟產業和旅游觀光農業。在體驗經濟發展中，以實現城市人員新鄉愁在“慢鄉村”的軟著陸為契機，通過土地租借的方式，為外來旅游人員提供農事體驗、親子體驗、垂釣體驗、鄉村體驗等多種旅游體驗項目，在發展觀光旅游方面，村委會可以通過承包農戶土地的方式，繼續流轉小農戶的閑散土地資源，在合作社資金的支持下，整合有效資源要素，發展荷花觀賞旅游、農產品加工和茶葉采摘，打通鄉村三產融合發展的“最后一公里路”，其不僅能夠有效地壯大集體經濟實力，增強村莊內部建設活力，而且更能夠為村社內置金融的未來可持續發展找到“第二條”發展路徑，從而助推鄉村振興的順利實現。