探索金融管理在企業經營管理中的全面運用

邊藝鑫

【摘要】隨著我國貿易水平不斷提升，國內經濟產業數量和種類也在逐年增加，中小企業也在資本扶持下占據了市場部分份額。但是要想確保企業發展長久不衰，資金周轉穩定，就必須關注企業金融管理業務，適應經濟環境的變化，看清經濟局勢，以提高企業經濟效益為目標，提高企業經營管理水平。文章基于企業金融管理的重要性展開論述，簡要分析相關現狀問題，探討相關運用策略，以供參考。

【關鍵詞】金融管理;企業經營管理;現狀問題;全面運用

企業經營管理模式是不斷發展，螺旋式上升的一個探索過程，不同行業領域的企業管理模式和組織結構有所差異，在業務范圍、決策和執行力等方面都存在諸多問題，這些問題或多或少受到企業管理者和員工的主觀因素影響，但占比更大的還是企業文化、制度體系、激勵機制等客觀因素，決定這些客觀因素的，就是企業資本。企業資本作為企業綜合實力的象征，決定了企業的經營范圍和市場競爭力。因此，金融管理工作在企業經營管理中尤為重要。

一、金融管理工作在企業經營管理中的必要性意義

金融管理作為從宏觀角度看待公司財務管理、資金周轉、會計核算等經濟業務，能夠結合外部環境和客觀現實，優化決策、合理規避風險，降低相應的成本損失。企業財務管理雖然以業務本身為出發點，但是理論核心是現今流量理論，存在一定局限性，如果執行過程沒有按照計劃或突發意外情況，企業的營運風險會大大提升，項目開展過程中產生的期間成本也會逐漸積累，使得企業出現資產負債的情況。項目后期如果沒有回收資金，公司甚至會瀕臨破產和倒閉。金融管理的理論核心是資本結構理論，看待企業現金流管理問題更加全面、科學，整體分析財務分析，以資本成本為起點，分析企業能夠獲得的收益，使得項目投資管理更加明確，在資金有限的情況下做出的決策，能夠有效回收資本，獲得收益，規避市場賭博可能遭遇的風險情況。

二、企業金融管理工作開展的現狀問題

在商業資本面前，市場的話語權取決于企業的盈利能力，在長期合作戰略中，即使企業的業務水平高，服務質量好，也還是要優先衡量企業的盈利能力和成本控制能力。我國雖然經濟水平逐年上升，但是整體金融市場的管制時間起步較晚，制度和法律方面不夠完善，相關標準多是大型企業之間約定俗成的行業規則，這種壟斷局面對市場環境和經濟格局會產生負面影響，尤其是金額龐大的項目競爭中，中小型企業的經營發展舉步維艱。企業金融管理工作是明確自身發展缺陷，補足資源，揚長避短的主要途徑，在探索新時期企業經營管理模式中，根據發展戰略和企業文化制定的金融管理制度，能夠促進企業發展，有效適應市場經濟局勢。雖然目前金融管理在企業經營中存在相關問題，但是只要追根溯源，有的放矢，就能夠挽回競爭劣勢。

（一）企業經營管理過度依賴銀行貸款業務

無論是企業起步階段還是擴展經營范圍階段，企業資本都是存在一定上限的，尤其是企業可以利用的現金流，是交易談判、協商合作的前提。在企業經營過程中，一方面要尋找投資，為后續發展戰略提供保障，另一方面則是通過銀行貸款來維持企業日常運營。雖然銀行貸款作為穩定的資金來源渠道，但是過度依賴這種資金獲取模式同時局限了企業的正常發展，在清還債務之前，運營決策可能存在很大風險，企業經濟負擔加重，無法實現自由經營，影響企業原本規劃的經營活動，從而錯失發展機遇。并且，企業財務信息對銀行公開，也給稅務籌劃等工作增加了一定難度，經濟收益降低。過度使用銀行貸款所導致企業在發展過程中面臨的壓力與風險，使得原本不夠規范、細致的金融管理工作更加難以開展，對企業的經濟狀況也有一定負面影響。

（二）資金回收困難

缺乏有效的金融管理會使得企業經營開展的業務不能及時回收有用資本，投資的收益也并不能夠有效保證。在當今經濟格局下，市場環境、行業發展趨勢、政策原因等多種因素都會對企業資本的分配產生影響。有些企業轉型或生產多樣化就是為了保證經營收益。再加上缺乏相應的信用調查和風險評估工作，對資金流向的掌控不夠細致明確，資金回收工作缺乏專項管理體系，工作效率低下。

（三）金融資本結構不完善

現階段，許多企業的金融管理工作開展難度大主要是由于資本結構不夠完善，要么不符合企業自身經營狀況，要么無法適應當下經濟環境現狀。從而使得貸款、融資的渠道和途徑不合理、沒有采取正規形式，有些企業甚至處于違法犯罪的邊緣，對企業的形象和聲譽產生負面影響。

（四）缺乏健全的管理體系

我國由于金融管理模式起步較晚，在企業經濟問題上以財務管理工作為主，只注重眼前利益，對長期發展缺乏規劃。一方面是金融管理的體系制度在內部組織結構的協調方面沒有達成整體性，財務信息以不同部門為主導呈割裂局勢，在財務管理工作開展的過程中不能有效的整合信息，影響后期決策。另一方面是形式和制度尚在學習，但缺少具有經驗的專業金融管理人員，使得金融管理體系無法改進。

三、企業經營管理中金融管理的優化應用策略

（一）拓寬企業的融資途徑

企業資本是企業經營的基礎組成部分，企業可以涉及的業務、可能獲得的收益也由企業資本決定其上限。如果僅僅依賴于銀行貸款，企業的資金來源反而會成為阻礙企業發展的負面影響。拓寬企業融資途徑，優化融資方式，積極尋找投資商。企業要謹慎處理場外市場，尋找機遇。除了大型證券交易所市場，企業還可以關注區域性股權交易市場、交易柜臺市場在內的場外市場等私募市場，利用協議轉讓、柜臺化交易、電腦網絡化交易等場外交易，減少信息披露。因此，相對于銀行貸款業務，利用公司債券、股權融資、社會投資等途徑來承擔的項目資金，有效應對市場經濟形勢變化，制定出企業能夠生存并適應發展的改制方案。

（二）改善資金回收制度

只有加強合同管理、應收賬款日常管理、債權催收等多個方面管理工作，最大程度提高回收率，縮短收賬周期，減少呆賬、壞賬損失。才能有效保障資金回收。這些工作開展的前提，就意味著必須做好前期風險和信用評估，加強對合作方的審核監督。要想減少資金投入，就要確保合作能夠按照合同流程進行。對于可能出現的矛盾、沖突以及遭遇的其他競爭因素，要商議好細節條款。最重要的是，對于合作企業的盈利能力和業務水平要與預期的收益目標相符，?綜合考量企業雙方所投入的資金成本能否有價值的利用，才是最終資金回收的依據，才能夠保障企業的資金能夠安全穩定的運作。

（三）完善企業金融管理的體系

專業化、規范化的金融管理體系是企業開展金融管理的必要條件。通過設立專項金融管理部門，針對企業經營和發展狀況明確相應的規則制度，在執行和落實工作中，要以相應的項目作為范例，結合具體操作流程和管理模式，加強對員工金融管理意識和職業技能的培訓。在對外招聘方面，則更要注重有管理經驗和工作經歷的復合型人才，加強其專業技能和知識素養的培訓，提升企業金融管理工作的實踐水平。企業也可以組織主管和執行人員去私企、外企等大型企業交流學習，借鑒管理模式和制度體系，提高金融管理工作水平。

（四）加強企業金融管理的信息化建設

互聯網新媒體盛行之下，各個行業的發展都逐漸數字化、信息化，電子產品對于產業的沖擊改變了傳統的工作模式，從數據處理分析到商務會議，各個工作流程環節都追求極簡。工作效率的提升就意味著工作質量決定一切，尤其是與數據相關的財務信息，在金融管理工作中一旦出現信息匯報失誤、財務報表存在紕漏，對企業的影響是牽一發而動全身的。因此，加強信息化建設，完善金融管理系統，提高財務會計數據信息記錄的準確性和真實性，加強經營管理中相關部門的信息數據交流和傳遞工作，建立企業內部金融信息數據庫，從而通過信息化的技術手段開展經營管理工作，還應在各組織環節進行監督管理和控制，并保障其具有實時性，實現對企業經營全面化管理的加強。同樣，考慮到外部市場和經濟因素，也要積極探索建立電子交易市場、新型做市商市場、“粉單”市場，提高企業盈利能力，拓寬融資方式。在項目經營管理中，也要強化以客戶為中心的服務工作，加快轉型，根據客戶意見和調查資料，開發和設計符合客戶需求的網絡線上功能，對于客戶的信息管理和溝通交流能夠及時有效的進行，進一步提升企業業務水平。

四、結語

總而言之，金融管理是企業經營管理工作中的重要環節，也是我國中小企業生存的命脈，對我國整體經濟發展有促進和推動作用。從金融管理的現狀問題來看，企業首先要維持自身經營與發展，優化財務管理模式，重視金融管理對企業的作用，拓寬融資渠道，解決資金回收問題，完善金融管理體系，加強信息化建設。以項目收益為根本，從初期決策入手，明確長遠利益。

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