供應鏈金融解決木材貿易型企業融資困境的措施

謝韜

一、引言

木材貿易型企業是我國數量極為龐大的企業群體，涉及到生活中的各個方面，在整個木材的供應鏈中，木材物流是整個體系的鏈接繩，貫穿于整個供應鏈全程，有效的將木材廠、分銷商、銷售商和消費者聯系起來，在我國經濟發展中占據了比較重要的位置。但由于木材貿易型企業自身運營能力較差以及目前金融體系不完善帶來的制約，直接導致木材貿易型企業在金融機構的信貸供給能力不成正比，相比于其他企業，木材貿易型企業的融資成本是要高出不少的，這就造成木材貿易型企業融資困難，對于其發展來說造成了不小的限制。供應鏈金融的信貸模式與傳統的銀行信貸服務具有明顯的區別，乣將考核目標放在供應鏈條中的核心企業，面向的是以核心企業為中心，其他相關企業包圍的整個供應鏈體系，整個供應鏈條中的企業都可以得到授權和受益，極大的解決鏈條中上下游的木材貿易型企業能夠得到有效融資，解決木材貿易型企業融資困境。

二、制約木材貿易型企業融資的原因

對我國木材貿易型企業融資造成影響的因素涉及到方方面面，將其主要分為外部環境因素和木材貿易型企業內部因素。

（一）政府因素：近幾年以來，國家在貿易上的政策優惠很多，但是主要針對國有企業，對于木材貿易型企業的扶持力度一直較弱。由于國家體制和制度的原因，我國木材貿易型企業和政府扶持企業相比一直是出于弱勢的。在相關法律法規上面，中國對木材貿易型企業也是不夠重視的，木材貿易型企業的發展幅度已經遠遠超過相關法律法規的制定進度。再加上各方面利益原因，中央下發的很多文件并沒有很好地落實，在有些地方，木材貿易型企業的利益基本是很難得到保護的。

（二）金融機構因素：木材貿易型企業屬于實體經濟，銀行相對利潤少，所以木材貿易型企業貸款額度和木材企業的規模完全不成正比，銀行更多的考慮風險收益較高的企業，不愿意給木材貿易型企業貸款。

（三）木材貿易型企業自身因素：對于中國的木材貿易型企業來說，由于極易受到市場波動和國際市場行情的影響，信譽問題很難得到維護，使得其在銀行貸款存在困難。作為貿易型企業，在企業資產較小的情況下，木材貿易型企業的抵押自身擔保資產較少，信用風險較大，這些問題都極大地制約著木材貿易型企業融資。與此同時，企業在內部體系構建上也不夠完善，表現在不但沒有對內部體系做出關注，也表現在沒有對內部控制環境做出充分重視。雖然大部分木材貿易企業目前也已經構建了互為獨立的內部控制制度，但是由于管理人員對內部控制制度有不同的理解，部分企業管理人員認為企業資產的構成部分是內部體系，而部分企業認為，構建內部體系某種程度會對經濟效益產生影響，所以在建設內部體系上能簡則簡，正因為思想存在偏差，在內部控制制度設計上參差不齊，也對木材貿易企業融資發展造成了負面影響。

三、利用供應鏈金融解決木材貿易型企業融資困境的措施

（一）政府完善政策法規，轉變市場的管理思路，打造良好的木材貿易型企業融資市場氛圍。供應鏈金融業務極大的支撐基礎是資產支持型信貸業務，涉及的也主要是存貨和應收賬款等之類的動產，所以一旦動產權利的制度發生改變，會對信貸機構造成直接的影響，威脅到銀行開展業務的安全性。政府想要為木材貿易型企業打造良好的木材貿易型企業融資市場氛圍，可以積極通過招商引資吸引國際上知名的經驗豐富的金融機構和物流公司，學習其科學有序的的經驗來開展業務，同時在稅收上對木材貿易型企業給予政策上的福利，降低其融資難度。

（二）銀行等金融機構應該制定風險考核制度，簡化操作流程。銀行要制定風險考核制度，就必須建立信用記錄考核制度和科學風險防范體系，信用記錄考核制度不僅僅可以長時間的對核心企業的信用狀況進行評估和考察，還可以同了解供應鏈上每個環節的信用額度。科學的風險防范系統對木材貿易型企業在銀行融資來說至關重要，他它以指導企業的經營狀況、財務情況等很多涉及到企業正常運營的的具體數據和項目，以便于準確的對木材貿易型企業進行恰當的預測與評估，了解其風險和信用等級。

除此之外，銀行等金融機構也要對傳統思想做出改善。具體措施如下：第一，對原始的思想做好改善，實現理念的突破，改善措施是要在之后加大對企業融資需求的關注，實現金融產品和管理服務的多樣化創新，更好地對企業融資困境做好改善。第二，要加強融資體系的健全力度，完善融資資本信用機制，對信息失真和不對稱的現象做好改善，通過維持銀行和金融部門合作關系來更好地促進企業發展。第三，需盡最大可能地簡化融資辦理程序，在便捷融資活動基礎上提高彼此之間的合作信任力度。

（三）利用互聯網建立信息平臺，實現信息對稱。建立完善的信息平臺可以使供應鏈上企業對供應鏈中企業各個環節的生產運營有一定了解，再結合自身對市場需求的預測，可以隨機應變，及時進行創新和變革。同時如果一家企業涉及到多條供應鏈，銀行還可以通過企業之間的業務合作來向下進行業務延伸。

（四）企業提高自身供應鏈管理意識，提前進行防范。首先，核心企業在具備自身核心競爭力的條件下來向供應鏈管理進行延伸。依托于自身較高的核心競爭力，供應鏈的核心企業可以成為供應鏈上的技術創新的決策主體、投入主體和研發主體。同時，木材貿易企業也要加強內部管理力度。不但要加強對資產的管理程度，還要對對應的管理制度做好健全，具體對策是加大財務管理措施，健全對應的財務制度，基于此現狀基礎上，各大管理人員開始加強財務管理力度，但是由于缺少財務制度的清晰認知，使得有關人員無法清晰地對企業做出管理，就會出現信息失真現象，這也是影響企業融資發展的重要原因之一。企業要加大對管理制度的完善力度，賦予信息一定的準確性，同時還要對內部綜合素質做好提升，融合文化和財務制度，在發展中，一定要堅持創新和有序的原則，只有這樣才可以完善企業的內部結構，要和各大金融機構和銀行構建穩定的合作關系，促進企業的可持續發展。（作者單位：中國林產品有限公司）