供應(yīng)鏈金融解決木材貿(mào)易型企業(yè)融資困境的措施

謝韜

一、引言

木材貿(mào)易型企業(yè)是我國數(shù)量極為龐大的企業(yè)群體，涉及到生活中的各個方面，在整個木材的供應(yīng)鏈中，木材物流是整個體系的鏈接繩，貫穿于整個供應(yīng)鏈全程，有效的將木材廠、分銷商、銷售商和消費者聯(lián)系起來，在我國經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)了比較重要的位置。但由于木材貿(mào)易型企業(yè)自身運營能力較差以及目前金融體系不完善帶來的制約，直接導(dǎo)致木材貿(mào)易型企業(yè)在金融機構(gòu)的信貸供給能力不成正比，相比于其他企業(yè)，木材貿(mào)易型企業(yè)的融資成本是要高出不少的，這就造成木材貿(mào)易型企業(yè)融資困難，對于其發(fā)展來說造成了不小的限制。供應(yīng)鏈金融的信貸模式與傳統(tǒng)的銀行信貸服務(wù)具有明顯的區(qū)別，乣將考核目標放在供應(yīng)鏈條中的核心企業(yè)，面向的是以核心企業(yè)為中心，其他相關(guān)企業(yè)包圍的整個供應(yīng)鏈體系，整個供應(yīng)鏈條中的企業(yè)都可以得到授權(quán)和受益，極大的解決鏈條中上下游的木材貿(mào)易型企業(yè)能夠得到有效融資，解決木材貿(mào)易型企業(yè)融資困境。

二、制約木材貿(mào)易型企業(yè)融資的原因

對我國木材貿(mào)易型企業(yè)融資造成影響的因素涉及到方方面面，將其主要分為外部環(huán)境因素和木材貿(mào)易型企業(yè)內(nèi)部因素。

（一）政府因素：近幾年以來，國家在貿(mào)易上的政策優(yōu)惠很多，但是主要針對國有企業(yè)，對于木材貿(mào)易型企業(yè)的扶持力度一直較弱。由于國家體制和制度的原因，我國木材貿(mào)易型企業(yè)和政府扶持企業(yè)相比一直是出于弱勢的。在相關(guān)法律法規(guī)上面，中國對木材貿(mào)易型企業(yè)也是不夠重視的，木材貿(mào)易型企業(yè)的發(fā)展幅度已經(jīng)遠遠超過相關(guān)法律法規(guī)的制定進度。再加上各方面利益原因，中央下發(fā)的很多文件并沒有很好地落實，在有些地方，木材貿(mào)易型企業(yè)的利益基本是很難得到保護的。

（二）金融機構(gòu)因素：木材貿(mào)易型企業(yè)屬于實體經(jīng)濟，銀行相對利潤少，所以木材貿(mào)易型企業(yè)貸款額度和木材企業(yè)的規(guī)模完全不成正比，銀行更多的考慮風險收益較高的企業(yè)，不愿意給木材貿(mào)易型企業(yè)貸款。

（三）木材貿(mào)易型企業(yè)自身因素：對于中國的木材貿(mào)易型企業(yè)來說，由于極易受到市場波動和國際市場行情的影響，信譽問題很難得到維護，使得其在銀行貸款存在困難。作為貿(mào)易型企業(yè)，在企業(yè)資產(chǎn)較小的情況下，木材貿(mào)易型企業(yè)的抵押自身擔保資產(chǎn)較少，信用風險較大，這些問題都極大地制約著木材貿(mào)易型企業(yè)融資。與此同時，企業(yè)在內(nèi)部體系構(gòu)建上也不夠完善，表現(xiàn)在不但沒有對內(nèi)部體系做出關(guān)注，也表現(xiàn)在沒有對內(nèi)部控制環(huán)境做出充分重視。雖然大部分木材貿(mào)易企業(yè)目前也已經(jīng)構(gòu)建了互為獨立的內(nèi)部控制制度，但是由于管理人員對內(nèi)部控制制度有不同的理解，部分企業(yè)管理人員認為企業(yè)資產(chǎn)的構(gòu)成部分是內(nèi)部體系，而部分企業(yè)認為，構(gòu)建內(nèi)部體系某種程度會對經(jīng)濟效益產(chǎn)生影響，所以在建設(shè)內(nèi)部體系上能簡則簡，正因為思想存在偏差，在內(nèi)部控制制度設(shè)計上參差不齊，也對木材貿(mào)易企業(yè)融資發(fā)展造成了負面影響。

三、利用供應(yīng)鏈金融解決木材貿(mào)易型企業(yè)融資困境的措施

（一）政府完善政策法規(guī)，轉(zhuǎn)變市場的管理思路，打造良好的木材貿(mào)易型企業(yè)融資市場氛圍。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)極大的支撐基礎(chǔ)是資產(chǎn)支持型信貸業(yè)務(wù)，涉及的也主要是存貨和應(yīng)收賬款等之類的動產(chǎn)，所以一旦動產(chǎn)權(quán)利的制度發(fā)生改變，會對信貸機構(gòu)造成直接的影響，威脅到銀行開展業(yè)務(wù)的安全性。政府想要為木材貿(mào)易型企業(yè)打造良好的木材貿(mào)易型企業(yè)融資市場氛圍，可以積極通過招商引資吸引國際上知名的經(jīng)驗豐富的金融機構(gòu)和物流公司，學習其科學有序的的經(jīng)驗來開展業(yè)務(wù)，同時在稅收上對木材貿(mào)易型企業(yè)給予政策上的福利，降低其融資難度。

（二）銀行等金融機構(gòu)應(yīng)該制定風險考核制度，簡化操作流程。銀行要制定風險考核制度，就必須建立信用記錄考核制度和科學風險防范體系，信用記錄考核制度不僅僅可以長時間的對核心企業(yè)的信用狀況進行評估和考察，還可以同了解供應(yīng)鏈上每個環(huán)節(jié)的信用額度。科學的風險防范系統(tǒng)對木材貿(mào)易型企業(yè)在銀行融資來說至關(guān)重要，他它以指導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務(wù)情況等很多涉及到企業(yè)正常運營的的具體數(shù)據(jù)和項目，以便于準確的對木材貿(mào)易型企業(yè)進行恰當?shù)念A(yù)測與評估，了解其風險和信用等級。

除此之外，銀行等金融機構(gòu)也要對傳統(tǒng)思想做出改善。具體措施如下：第一，對原始的思想做好改善，實現(xiàn)理念的突破，改善措施是要在之后加大對企業(yè)融資需求的關(guān)注，實現(xiàn)金融產(chǎn)品和管理服務(wù)的多樣化創(chuàng)新，更好地對企業(yè)融資困境做好改善。第二，要加強融資體系的健全力度，完善融資資本信用機制，對信息失真和不對稱的現(xiàn)象做好改善，通過維持銀行和金融部門合作關(guān)系來更好地促進企業(yè)發(fā)展。第三，需盡最大可能地簡化融資辦理程序，在便捷融資活動基礎(chǔ)上提高彼此之間的合作信任力度。

（三）利用互聯(lián)網(wǎng)建立信息平臺，實現(xiàn)信息對稱。建立完善的信息平臺可以使供應(yīng)鏈上企業(yè)對供應(yīng)鏈中企業(yè)各個環(huán)節(jié)的生產(chǎn)運營有一定了解，再結(jié)合自身對市場需求的預(yù)測，可以隨機應(yīng)變，及時進行創(chuàng)新和變革。同時如果一家企業(yè)涉及到多條供應(yīng)鏈，銀行還可以通過企業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作來向下進行業(yè)務(wù)延伸。

（四）企業(yè)提高自身供應(yīng)鏈管理意識，提前進行防范。首先，核心企業(yè)在具備自身核心競爭力的條件下來向供應(yīng)鏈管理進行延伸。依托于自身較高的核心競爭力，供應(yīng)鏈的核心企業(yè)可以成為供應(yīng)鏈上的技術(shù)創(chuàng)新的決策主體、投入主體和研發(fā)主體。同時，木材貿(mào)易企業(yè)也要加強內(nèi)部管理力度。不但要加強對資產(chǎn)的管理程度，還要對對應(yīng)的管理制度做好健全，具體對策是加大財務(wù)管理措施，健全對應(yīng)的財務(wù)制度，基于此現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，各大管理人員開始加強財務(wù)管理力度，但是由于缺少財務(wù)制度的清晰認知，使得有關(guān)人員無法清晰地對企業(yè)做出管理，就會出現(xiàn)信息失真現(xiàn)象，這也是影響企業(yè)融資發(fā)展的重要原因之一。企業(yè)要加大對管理制度的完善力度，賦予信息一定的準確性，同時還要對內(nèi)部綜合素質(zhì)做好提升，融合文化和財務(wù)制度，在發(fā)展中，一定要堅持創(chuàng)新和有序的原則，只有這樣才可以完善企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)，要和各大金融機構(gòu)和銀行構(gòu)建穩(wěn)定的合作關(guān)系，促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。（作者單位：中國林產(chǎn)品有限公司）