完善企業(yè)法人治理機制初探

劉淑新 徐楠

現(xiàn)在國企改革已經進入到了深水區(qū)，通過完善企業(yè)法人治理機制，來推動和深化國有企業(yè)改革，已經成為大家的共識。中國交通建設集團有限公司（以下簡稱中交集團）自2005年通過強強聯(lián)合組建以來，一直致力于在各級企業(yè)中建立現(xiàn)代企業(yè)制度。2006年，中交集團整體重組改制，獨立家發(fā)起設立中國交通建設股份有限公司（以下簡稱中國交建）并實現(xiàn)境外整體上市，完成了各級企業(yè)的公司制改革，基本上建立了公司法框架下的法人治理結構。2011年，中國交建被國務院國資委納入建設規(guī)范董事會試點企業(yè)范圍，按照要求，不斷加強董事會建設。2012年，中國交建在國內主板上市，進一步加強了公司治理的規(guī)范運作。2017年，中交集團對除中國交建以外的所屬企業(yè)全面進行了公司制改革，在全集團范圍內初步建立起公司法人治理結構。

從多年實踐來看，中交集團各級企業(yè)在形式上都建立了法人治理結構，相應的機構都設計了，也都設置了，但實際運作過程中并未真正發(fā)揮作用，特別是所屬企業(yè)中大多數(shù)為全資子公司，存在董事會與經理層成員高度重合，并未實現(xiàn)制衡機制。所以從本質上來看，要進一步完善公司治理機制，通過機制設計讓結構發(fā)揮作用。

2016年，中交集團被國資委列為國有資本投資公司試點企業(yè)，標志著中交集團的改革進入攻堅期，在公司治理方面提出了更高的要求。為實現(xiàn)進入基礎設施全領域做強做優(yōu)做大的戰(zhàn)略目標，中交集團提出了以“一臺多柱”為總體框架的國有資本投資公司試點改革方案。國有資本投資公司的試點，產業(yè)子集團的打造，要求在中交集團范圍內進一步健全法人治理結構，按照相關政策法律和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，完善公司治理，改革體制機制，著力優(yōu)化公司的組織體系和管理體系，明確權責邊界。根據(jù)《中共中央國務院關于深化國有企業(yè)改革的指導意見》及《國務院辦公廳關于進一步完善國有企業(yè)法人治理結構的指導意見》等文件精神，為中交集團及所屬企業(yè)的公司法理結構，包括黨委會、股東大會、董事會、監(jiān)事會、經理層真正發(fā)揮作用，對這些公司治理機關運作機制提出初步設想和建議。

一、指導思想

貫徹落實中共中央、國務院以及國資委關于國企改革的決策部署，從中交集團實際情況出發(fā)，圍繞中交集團推進以“一臺多柱”為總體框架的國有資本投資公司試點改革方案的要求，完善公司治理機制，依法規(guī)范權責，根據(jù)戰(zhàn)略分層定位，進一步健全授權體系，形成有效制衡的國有企業(yè)法人治理結構體系。

二、基本原則

1.堅持深化改革。市場經濟就要尊重企業(yè)是市場主體這一原則，按照市場經濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，建立健全權責利相統(tǒng)一的授權鏈條，充分調動各級企業(yè)的積極性，以“全面建設世界一流企業(yè)”的目標為指引，提升各級企業(yè)的市場化、現(xiàn)代化經營水平，摒棄或者減少行政干預。

2.堅持黨的領導。作為執(zhí)政黨，中國共產黨在企業(yè)中具有絕對的領導力，但之前公司章程中并未做明確約定，通過修訂公司章程，明確法人治理結構中黨的法定地位，將黨管干部原則與董事會選聘經理層相結合。

3.堅持依法治企等。根據(jù)公司法和企業(yè)國有資產法等法律法規(guī)，按照章程中股東大會對董事會的授權、董事會對經理層的授權，來規(guī)范企業(yè)各治理機關的權責定位和行權方式，規(guī)范權力運行。

4.堅持從中交集團實際出發(fā)。中交集團所屬企業(yè)完善法人治理結構應圍繞以“一臺N柱”為核心框架的國有資本投資公司試點方案，結合全面深化改革的具體要求，按照資本層、運營層、執(zhí)行層的總體分層定位優(yōu)化各級企業(yè)的組織體系和管理體系，明確權責邊界，對不同戰(zhàn)略定位的企業(yè)提出不同的標準與要求。

三、工作目標

到2020年，完善中交集團作為國有資本投資公司的法人治理結構，進一步理順各級企業(yè)黨委會、股東、董事會、監(jiān)事會、經理層的相互關系，形成有效制衡。遵循市場經濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，使各級企業(yè)真正成為踐行中交集團發(fā)展戰(zhàn)略，充滿活力的市場競爭主體，實現(xiàn)國有資產保值增值的責任主體。

按照《公司法》要求，在公司章程中，將黨在企業(yè)治理結構中的法定地位確定下來;規(guī)范股東行為，建立大股東向子企業(yè)派出董事制度，在中交集團建立董事、監(jiān)事人才庫，向子企業(yè)派駐外部董事、監(jiān)事，減少與經理層的高度重疊;落實股東會對董事會的授權，減少行政干預，按照公司章程賦予董事會決策權利;探索全社會招聘職業(yè)經理人，完善董事會對經理層的授權，提高決策效率;完善監(jiān)事會發(fā)揮監(jiān)督作用的機制，讓監(jiān)事放心大膽進行監(jiān)督。

四、規(guī)范主體權責

公司法和公司章程是公司治理準則的核心，依照法律法規(guī)和公司章程來規(guī)范黨委會、股東大會、董事會、經理層、監(jiān)事會和職工代表大會的權利和義務，通過制度安排來保障各利益相關方有效履職，提升企業(yè)運行效率。

（一）理清股東職責，轉變管理方式。

1.公司治理是以股東為核心的各個利益相關者，在權力安排、利益分配及責任機制方面，基于法律地位平等基礎上的契約和制衡關系。股東大會依據(jù)法律法規(guī)和公司章程，向出資企業(yè)委派董事、監(jiān)事（不含職工代表），通過對董事會進行授權，來行使股東權利。中交集團及所屬企業(yè)按照所持股權份額，以股東身份參加股東大會，通過審核需由股東決定的事項行使表決權，按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定履行股東職責，不干預子企業(yè)自主經營活動。

2.規(guī)范和加強股東委派董事和監(jiān)事的管理。中交集團及所屬企業(yè)應建立健全對全資、控股、參股企業(yè)委派董事、監(jiān)事的管理制度，規(guī)范董事、監(jiān)事的選任、考核和薪酬等管理事項，依據(jù)企業(yè)章程和各項議事規(guī)則，結合企業(yè)股權結構，履行委派和更換董事、監(jiān)事的職權，明確要求所委派人員在履職過程中代表股東的意志并維護股東的權益。

（二）落實董事會職權，真正發(fā)揮作用。

1.董事會是公司的決策機構，依據(jù)股東授權，按照法定程序決定公司重大事項，接受股東、監(jiān)事會監(jiān)督。股東要給予董事會充分的授權，以提高決策效率，并對派出的董事予以充分的信任，讓董事會真正發(fā)揮決策作用，實現(xiàn)股東利益最大化。

2.優(yōu)化董事會人員結構，建立健全外部董事制度。中交集團所屬企業(yè)（子集團）董事會配備一定比例的外部董事，條件具備的，外部董事可占多數(shù)。所屬企業(yè)（子集團）為上市公司的，董事會成員中至少有三名獨立非執(zhí)行董事，且獨立非執(zhí)行董事應至少占董事會人數(shù)三分之一，獨立非執(zhí)行董事可由該所屬企業(yè)推薦，報中交集團批準后選聘。董事會和經理層成員盡量減少重合，以利于董事會決策的獨立性。所屬企業(yè)（子集團）的董事會成員原則上由相關股東依據(jù)股權份額推薦派出，由股東會選舉或更換，由中交集團及所屬企業(yè)（子集團）推薦派出的董事要維護中交集團的整體利益。

3.規(guī)范董事會議事規(guī)則。所屬企業(yè)董事會成員與經理層互相獨立，才能確保董事平等、獨立、充分發(fā)表個人意見，才能真正落實董事會的決策制度，各專門委員會才能發(fā)揮為董事會決策提供咨詢的作用。

4.加強董事隊伍建設。中交集團已經建立了外部董事選聘和管理的制度，初步建立了董事、監(jiān)事人才庫，并已派駐各子公司，但基本以本企業(yè)二級子公司領導為主，未來要拓寬外部董事來源渠道，公開向社會招聘，廣納賢才，為企業(yè)注入新的管理理念，同時對內培外引的董事人選要定期培訓，確保派出董事按照股東意愿進行表決，并對董事履職情況進行定期考核。

（三）真正賦予經理層經營自主權，激發(fā)活力。

1.依照公司章程由董事會聘任的經理層是公司的執(zhí)行機構，對董事會負責，接受董事會管理和監(jiān)事會監(jiān)督。經理層根據(jù)董事會的授權，負責企業(yè)的生產經營，執(zhí)行董事會決議，定期向董事會報告經營業(yè)績情況，在授權范圍內，董事會要給予經理層充值的信任與支持，避免行政干預，激發(fā)經理層的活力。

2.建立職業(yè)經理人市場化激勵約束機制，逐步實行職業(yè)經理人制度，通過內部培養(yǎng)和市場化招聘，打造一支市場化的職業(yè)經理人隊伍，通過與經營業(yè)績相掛鉤的薪酬分配制度，提高企業(yè)經營活力和盈利能力。

3.理順董事會和經理層的職責，中交集團及所屬企業(yè)的董事會、經理層應根據(jù)公司法和公司章程中關于董事會和經理層職權的規(guī)定，依法行使各自的職權。董事長作為董事會的召集人，負責主持股東大會和董事會會議，檢查董事會決議的實施情況，組織制訂董事會的各項制度，協(xié)調董事會的運作，聽取公司經理層的工作報告，以及法律法規(guī)、公司章程和董事會授予的其他職權。支持經理層依法行使公司生產經營管理、組織實施董事會決議等職權，維護經理層的經營自主權。總經理對董事會負責，帶領經營管理團隊負責公司的日常經營管理，并完成董事會批準的各項經營指標。在總經理的職權以及董事會授權的范圍內，總經理享有充分的生產經營自主權。

（四）發(fā)揮監(jiān)事會監(jiān)督作用，完善問責機制。

1.監(jiān)事會依照法律法規(guī)和公司章程對公司董事會、經理層的職務行為進行監(jiān)督，企業(yè)財務，監(jiān)督企業(yè)重大決策事項進行檢查。依據(jù)公司法和公司章程規(guī)定，公司董事、高級管理人員不得擔任公司監(jiān)事。中交集團要加強所屬企業(yè)監(jiān)事會建設，建立健全組織機構，完善監(jiān)事會議事規(guī)則，加強企業(yè)監(jiān)事履職培訓，提高其履職能力。各所屬企業(yè)（子集團）應吸納一些具有法律、財務方面專業(yè)知識的人員充實到監(jiān)事的隊伍中，增強監(jiān)事會的獨立性和權威性。

2.職工代表大會是國有企業(yè)特有的企業(yè)民主管理制度，中交集團以及所屬一人有限公司的董事會、監(jiān)事會中應當有職工董事和職工監(jiān)事，通過民主選舉產生，維護職工合法權益。

（五）堅持黨的領導，發(fā)揮政治優(yōu)勢。

1.黨建是國有企業(yè)的獨特優(yōu)勢，通過將黨委會在企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權責和工作方式納入公司章程，專職黨委副書記進入董事會，使黨組織成為公司治理的組成部分，充分發(fā)揮黨的核心作用，保證黨和國家方針政策以及企業(yè)戰(zhàn)略的貫徹執(zhí)行。

2.探索黨管干部與董事會選聘經理層相結合。堅持和完善雙向進入、交叉任職的領導體制，黨委成員進入董事會、監(jiān)事會、經理層，董事會、監(jiān)事會、經理層成員進入企業(yè)黨委。在董事會選聘經理層成員工作中，上級黨委及組織部門應當發(fā)揮確定標準、規(guī)范程序、參與考察、推薦人選等作用。

3.黨委的監(jiān)督職能包括紀檢、巡視與企業(yè)監(jiān)事會、監(jiān)察和審計等監(jiān)督職能共同構成企業(yè)的監(jiān)督保障體系。中交集團及所屬企業(yè)董事、監(jiān)事、經理層成員除定期向股東大會、董事會、監(jiān)事會報告?zhèn)€人履職情況外，其中的黨員還要定期向黨組織報告?zhèn)€人履職和廉潔自律情況。中交集團黨委會同紀委對所屬企業(yè)（子集團）紀委書記實行提名、考察和定期輪崗，紀委書記要堅持原則、強化監(jiān)督。所屬企業(yè)紀委書記可以兼任公司監(jiān)事會主席并列席董事會會議。

通過這些制度安排，使公司治理做到形、實兼?zhèn)洌苟聲ù砣耍蓶|（委托人）盡職盡責，同時接受黨委和監(jiān)事會（代理人）的監(jiān)督，從而不斷地增加國有企業(yè)的活力，進而增強國有經濟的控制力和影響力。

作者簡介：劉淑新（1968-），女，漢族，籍貫：吉林榆樹，大學本科，單位：中交疏浚（集團）股價有限公司，職務：董事會運作及管理。