銀行的中小企業信貸風險及其管理對策

摘 要：中小企業在我國市場化進程中的作用日益突出，在擴大就業和技術創新方面發揮著巨大作用。隨著供給側結構性改革的不斷推進，商業銀行也在加大對中小企業的信貸融資規模。但是，由于中小企業內部管理松散，抗風險能力較弱，商業銀行將面臨較大的違約風險。優化商業銀行的風險防范機制，建立完善的信貸過程風險防控體系，對于商業銀行的發展和加強對實體經濟的金融支持具有重要意義。鑒于此，文章結合筆者多年工作經驗，對銀行的中小企業信貸風險及其管理對策提出了一些建議，僅供參考。

關鍵詞：銀行;中小企業;信貸風險;管理對策

1銀行的中小企業信貸風險類型

1.1政策風險

銀行機構在提供信貸服務時，給其帶來直接影響的因素在于國家政策改變。在各個發展時期中，國家政策都會有所差異，銀行機構信貸針對性也會各不相同。隨著中小企業在經濟發展中發揮的作用逐漸提高，國家也頒布相應扶持政策，但是隨著政策的改變，部分行機構無法根據政策變化情況適當調整信貸服務內容，給信貸風險出現提供了條件。

1.2信譽風險

信譽風險產生往往是因為中小企業自身償債能力比較薄弱，并且自身信譽度不高，可能在貸款過程中沒有按照合同約定履行相應義務，導致銀行機構無法根據合同如期回收資金而引發的風險。通常情況下，信譽風險產生因素有三點：第一，借款人有心無力償還貸款;第二，借貸人有能力但是不愿意償還貸款;第三，借貸人無心無力償還貸款。因為中小企業作為特殊群體，其信譽度遠遠低于大規模企業，可控性低。所以，信譽風險是銀行中小企業信貸風險中比較常見的風險之一。

1.3操作風險

和其他風險比較，操作風險防范更為容易，但是由于中小企業在辦理信貸業務過程中，流程比較繁瑣，經辦人數量繁多，一旦其中一個環節出現紕漏，將會引發無法估量的后果。此外，經營者如果在運營管理過程中，和現代化管理理念存在差異，也會引發操作風險。風險出現往往和內部管理有著直接關聯。

2銀行的中小企業信貸風險產生原因

2.1從銀行方面分析

（1）貸款后風險管控不嚴謹。據調查，某商業銀行中小企業信貸風險在貸款管理制度設計上存在缺陷，如在貸款業務中存在一人兼職多項職務的情況。特別是部分貸款人員不僅要對客戶進行貸前調查，而且還要對借貸過程中的審查審批以及借貸完成后的事項進行負責，因此也很可能存在貸款人員因不受嚴格的行為約束做出違背職業道德的事情，從而使小額貸款的管理風險明顯升高。（2）風險管理意識不高。部分商業銀行中小企業信貸風險的信貸員或管理者沒有較高的風險管理意識，同時也沒有充分認識到信貸風險的相關問題，導致部分相關人員玩忽職守，甚至存在人情放貸問題，嚴重增加了信用貸款的風險。（3）缺乏專業的風險管理人才。盡管針對商業銀行中小企業信貸風險工作人員的從業資格以及業務培訓等問題，相關部門也制定了相關規定，但是由于當地商業銀行中小企業信貸風險的從業人員普遍素質偏低，這也使得很多商業銀行中小企業信貸風險缺乏高信用風險管理才能的從業人員。

2.2從中小企業方面分析

（1）管理水平不高，企業結構不完善。由于管理不善，中小企業容易發生糾紛。與大企業相比，中小企業結構相對簡單，容易出現各種問題。中小企業的資金來源主要是企業利潤。由于企業管理體制、內部控制和發展規劃等方面的問題，導致企業利潤下降，產生資金問題，導致企業抗風險能力下降，償債能力差。（2）競爭力弱，規模小。與大企業相比，中小企業抗風險能力差，收入穩定性差。許多中小企業由于產品技術含量較低，競爭力很差。（3）財政不健全，信息不透明。許多中小企業經營者忽視了金融體系，因此能夠向金融機構提供的信息也不真實。在實際工作中，許多中小企業的財務人員都是不具備財務知識的人員。一些企業為了節約成本，直接承擔企業管理者的財務工作，導致企業無法為銀行提供切實有效的財務條件。四是誠信意識淡薄。多數中小企業存在只借不還的現象。在生產經營過程中，為了追求經濟利益，他們千方百計想方設法，經常出現拖欠或拖欠貸款的情況，一些企業在獲得貸款后改變了貸款用途。這些都是導致銀行不愿為中小企業提供信貸服務的因素。

3銀行的中小企業信貸風險管理對策

3.1對經營者個人素質和行為的關注和評估

與大企業相比，中小企業的經營和發展在很大程度上取決于經營者的素質和能力，經營者的個人行為決定著企業的生存和發展。因此，在為中小企業提供信貸服務時，要高度重視經營者的個人能力和行為。由于其個人行為對企業的影響很大，也會導致企業的經營風險和信用風險。因此，商業銀行可以對經營者的信用和道德進行評價，并通過多種途徑對經營者進行綜合評價和建立檔案。

3.2加強商業銀行人才隊伍建設

首先，商業銀行要重視金融人員的素質培訓和職業道德教育，加強業務培訓，熟悉業務內容，定期考核工作。加強員工職業道德修養，開展思想教育，培養良好的職業道德和正確的價值觀。其次，要采取多種方式，提高銀行工作人員的業務水平。銀行應不斷培訓員工更新知識，加強理論學習，提高操作技能。三是提高工資待遇。員工的工作熱情取決于他們對薪水的滿意度。因此，銀行要提高工資待遇，關愛員工，激發工作積極性，提高工作效率和凝聚力。四是要建立約束機制，責任明確。合理分工，防止欺詐。

3.3加強貸后管理

商業銀行貸款后，往往不跟蹤調查客戶。然而，中小企業在市場上的地位相對較弱，其經營狀況隨時可能發生變化。定期跟蹤調查可以幫助商業銀行提前預測風險，減少損失。具體來說，商業銀行應加強貸款貸后質量評估，對貸款進行跟蹤調查，尤其要注意資金使用是否發生變化。

3.4法律知識的普及與加強

通過媒體刊登、編印手冊等方式，積極重點做好政策宣傳和培訓工作，讓各商業銀行中小企業信貸風險、融資性擔保公司充分學習掌握新的監管制度及相關法律法規，做到守法合規經營，自覺維護行業信譽，引導民間資本合理流入，促進整個行業的健康發展。

3.5加強內部控制、堅持分散原則

加強對商業銀行中小企業信貸風險進行內部控制，嚴格落實相關規范，對貸款行為進行嚴格的審查以及監測，以不斷減低風險。在向外貸款過程中要堅持分散原則，從而有效降低損失產生的可能性。

3.6信用審批體系優化

有必要從創新的角度提出相應的改進策略。然后，圍繞分析內容，有必要通過兩個措施進行處理，即檢查表格填寫信息的真實性，并根據實際還款能力調整貸款金額。具體內容如下：（1）檢查表格所填信息的真實性。如果形式的內容是虛假的，那就意味著這是“無意義的”，因此有必要從創新的角度來避免虛假的內容。具體方法上，首先要對表格中的每一個填寫項目進行分析，知道哪一個填寫項目可能是假的，比如緊急聯系電話。對于此類內容，銀行應及時通過短信、電話等方式核實電話用戶是否認識企業經理。如果他們彼此認識，可以參考企業經理填寫的其他表格詢問，核對其他內容的真實性。如果緊急聯系人的回答與填寫的內容不一致，內容可能是假的，因此有必要考慮是否借錢。其次，為避免緊急聯系人的屏蔽行為，銀行應要求緊急聯系人提供相應信息，如地址、身份證號碼等，并核對信息。如果在后續業務活動中發現虛假信息，應急聯系人應承擔次要責任，提高應急聯系人責任的重要性，防止屏蔽行為。此外，為實現上述措施，各銀行單位可利用其他部門的幫助進行核查。（2）根據實際還款能力調整貸款金額。由于不同企業管理者的償債能力存在差異，如果因為償債能力不足而不放貸，顯然是一種極端的做法，會影響到其他方面。從創新的角度看，貸款審批機制應兼顧還款能力和貸款成功率。對此，筆者認為，現代銀行業單位可以根據企業管理者的償債能力來調整貸款額度，即如果償債能力較低，貸款額度就相對較低，反之則相反。這時，可以保證企業管理者先獲得一定數額的企業運行維護資金，再通過運行維護增加自有資金;其次，資金可以償還，必要時可以重新申請貸款，而鑒于此前的優異表現，該額度可以繼續增加，這反映出貸款人的信用在信貸業務中的重要性。

4結束語

商業銀行中小企業信貸風險屬于一種風險管理型業務，在整個經營活動當中，受到其業務性質以及管理問題的影響，為了使商業銀行中小企業信貸風險能夠得到長期發展，就需要對其進行一定的風險管理。而商業銀行中小企業信貸風險在運行過程中難免會遇到合規或是貸款損失等風險。盡管兩種風險算是都會影響到公司目標的實現，但是與道德風險一樣，都會誘發商業銀行中小企業信貸風險的金融風險。

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作者簡介：

沈博宇，男，漢族，就讀于東南大學經濟管理學院，研究方向：經濟管理.