企業家精神：概念模型及四個維度*

孫國民

東南大學經濟管理學院 南京大學長江產業經濟研究院

一、問題提出

學術界長期以來將企業家精神定位在創新界域，如奧地利學派學者熊彼特(2009)將創新理解為生產要素的重新組合，并將其視為經濟增長的根源；Dejardin(2000)認為創新型企業家精神是促進經濟增長的內生變量；德魯克(2009)認為企業家精神是全面、可持續的創新精神。與此同時，在企業家精神的另一個應用領域——公共管理領域引出企業家型政府向所謂的服務型政府、整體型政府轉變，因而企業家精神在引入政府發展的主體階段后，似乎又因其局限性而受到學界的質疑。質疑之一是企業家追求利潤最大化，具有企業家精神的政府不應該追求利潤最大化；質疑之二是企業家精神的本質在于創新，因此只講創新的政府不是整體性政府。凡此種種質疑，實際上割裂了企業家精神是動態發展、不斷揚棄的事實，忽視了企業家精神的文化性、歷史性、時代性和制度性(包括社會制度和產權制度)等特點。因此，當前企業家精神研究還存在以下問題：(1)現行的企業家精神內涵未隨著社會制度、文化淵源和私有產權這個分析企業家精神起源的穩固三角的歷史變遷而有所革新，過分遵從了企業家精神的創新本質論；(2)現行的企業家精神過于強調企業家精神的平面一維性，忽視了企業家精神內涵的多元性和多維性，如諾斯(2002)就曾將合作視為企業家之第二精神，只是沒有進一步發展和開創企業家精神的多維性；我國學者汪巖橋(2005)也認為，建立企業家精神理論需要滿足全面性、有機性和包容性等科學要求，企業家精神應該是一個由眾多要素組成的內涵廣泛、意義豐富的有機系統。

本文基于以上兩個問題，著力破解學術界存在的疑惑，探討一個基于包容經濟維和倫理維的企業家精神的擴展模型，同時為企業家型政府概念框架提供理論支撐和模型依據，也是企業家精神由經濟學向管理學、組織行為學、社會學等領域的延伸。

二、研究設計

(一)樣本收集

為便于更加準確地分析企業家精神的內涵，構建更加包容的企業家精神之擴展模型，提升模型全面性、準確性和有效性，本文有關企業家精神研究成果的篩選標準如下：(1)時間跨度上以21世紀以來的研究成果為限，具體時限以2000～2019年為界；(2)按照中國科學技術大學學術委員會認定的51種“權威”核心期刊(實際上為博士學位中文“小核心”)，選擇中國知網(CNKI)數據庫輸入關鍵詞“企業家精神”或“企業家”進行搜索；(3)國內企業家精神研究領域的優秀代表群體，他們代表了該領域研究的權威，如周三多、劉志彪、丁棟虹、陳忠衛、張玉利、李新春、高波、汪巖橋等，他們在該領域的研究居于國內前列，此外，吸收并系統整合李志等關于企業家精神研究文獻的內容分析法(1994～2002年)等基礎研究成果；(4)充分運用企業家精神在個體特質、創新、過程視角、協同—合作、文化視角等六個維度以及個體、公司和社會企業家精神的研究分類成果，選擇有關企業家精神的編碼；(5)在國外SCI、SSCI核心期刊中，特別選擇了AcademyofManagementJournal、AcademyofManagementReview、EntrepreneurshipTheoryandPractice、SmallBusinessEconomics、TheAcademyofManagementPerspectives、StrategicManagementJournal等權威期刊，同時還借助專業搜索程序進行文獻訂閱、查閱，并進行文獻的長期追蹤。

按照上述要求，在以權威核心為主體，輔之以該領域代表性學者在南京大學CSSCI核心期刊所發論文，在剔除不合格論文后，本文共篩選出中文核心論文100(76/24)篇(期刊分布見圖1，時間分布見圖2)、外文論文16篇(見圖1)。

圖1 2000～2019年企業家精神相關“權威”核心和其他核心論文期刊分布

圖2 2000～2019年企業家精神相關入選樣本論文一覽

(二)研究方法

本文采用Glaser和Strauss(1967)共同發展出來的一種質性研究方法——扎根理論(grounded theory)，直接從實際觀察入手，從原始資料中歸納出經驗概括，然后上升到系統理論。為提高該研究的信度和效度，本文由具體人員專門承擔開放式概念搜索和提取，確保了標準編碼選擇的一致性，具體編碼篩選方法如下：(1)根據企業家精神現有基礎研究成果，采用“CTRL+F”以及輔助的PYTHON軟件進行關鍵詞查找和數據采集，并逐一編碼登記；(2)對文獻章節內容的具體搜索，包括對實證文獻模型構建指標的獲取等；(3)選用部分內容摘要及其論文關鍵詞進行查找，并逐一編碼登記；(4)對外文文獻進行內容、摘要等關鍵詞的搜索，然后對其進行中文翻譯轉換后逐一編碼登記。具體編碼采用三級編碼方式進行，一級編碼即初級編碼、開放性編碼，也就是模型編碼或原始編碼；二級編碼是在原始編碼的基礎上進行的意念轉換，形成重點關聯編碼；三級編碼是核心編碼，一般核心編碼屬于編碼的高度聚焦，是二級編碼的再轉換，一般以一個關鍵詞為主，否則還要進行再次轉換。企業家精神編碼應用舉例如表1所示。

表1 企業家精神編碼應用及核心編碼聚焦

續表

資料來源：根據李巍和丁超(2016)、黃海艷和張紅彬(2018)、李蘭等(2019)相關文獻整理而得。

三、企業家精神維度分析及模型框架

按照扎根理論循序漸進的逐步抽象、由經驗到理論體系形成、由面到點的概念聚焦，本文形成了四個維度的核心概念聚焦。

(一)創新精神維度

創新是企業家的第一精神，在經典的西方經濟理論中，創新被視為企業家精神的本質特征，特別是熊彼特以其“創造性破壞”開辟了企業家精神之先河，他也因此成為近代把握企業家精神本質的第一人，此后新古典、新熊彼特、制度創新以及國家創新系統等學派(毛凱軍，2006；張鳳海和侯鐵珊，2008)都將創新納入其理論框架體系，漸由外生變量引入為內生變量，并逐步提升到經濟增長的戰略地位。管理實踐學派學者彼得·德魯克在熊彼特式創新理論基礎上，提出更加系統化、動態化和可持續的全面創新觀，更加注重創新效率與效果的內在統一。從企業家主體視角看，個體企業家精神注重企業家本身的品質、素質和能力，如進取精神、冒險精神、開拓精神等；公司企業家精神(Miller，1983；Peredo & McLean，2006)則強調企業創辦，組織變革，新組織的創造、形成和發展以及組織的戰略調整、組織變革和新的業務領域創辦等；社會企業家精神(陳忠衛和李晶，2005)則更加傾向于開拓創新以滿足服務和社會需求，如科技創新以滿足經濟社會對科技的需求，醫學上的創新發明以給人類帶來生存健康，社會組織的設立和使命的履行以改善特殊人群的生存、發展狀況等。總的來看，目前有關企業家精神的創新主要體現在組織文化、組織結構、業務流程、信息技術以及市場、產品、制度等層面，形成了具有多維創新內涵的企業家精神。

(二)責任精神維度

關于責任，要分清兩類問題。一類問題是與企業家品質修養和綜合素質直接相關的，即企業家作為個體應該承擔何種責任。一方面，企業家要承擔社會倫理對個人的要求，如愛崗、敬業、奉獻、勤奮、務實、誠信、遵紀守法、回報社會等；另一方面，企業家要承擔決策倫理責任，盡管限定在倫理范圍內，但依然重要，如企業家做出多元化、并購等重大戰略決策，要承擔道義責任，如屬程度嚴重的決策失誤，還將承擔行政乃至法律方面的處罰。另一類是因企業家與企業相伴相生，企業承擔與企業家履行何種責任相一致。而弄清當代企業要承擔哪些責任，就必須拋棄股東至上利益模式，要崇尚利益相關者治理模式，并力圖從利益攸關方去尋找激勵相容的制度設計。企業利益攸關方包括利益相關者、利益貢獻者，以及業務、流程和學習與成長等方面。具體來說，企業作為社會的組織細胞，對社區、街道等要承擔穩定和周邊環境改善的責任，對內部員工要承擔改善工作條件與福利、提升生活品質的責任，對外部客戶要承擔不斷創造價值的責任，對業務改善、流程改善和優化、組織的學習和成長等要承擔管理責任等，對社會要承擔勞動就業、協同配合宏觀調控等社會責任。

(三)效率精神維度

經濟學領域的“效率”一詞是指最有效地使用稀缺資源以滿足人類的愿望和需要，即在給定投入和技術的條件下生產最多的有用的物質產品；進一步從福利經濟學視角看，也就是在給定的投入和技術條件下尋求最佳配置效率，實現帕累托最優。作為企業家精神的效率，一方面體現個體普通特質，包括守時、競爭、爭先、勤勉等；另一方面體現個體的決策特質，包括直覺、勇擔風險、堅決果斷、超前決策意識等內容。目前，學術界和實踐中關于效率的闡述主要有：(1)執行力建設。執行力是指在可接受的限定時間內將想做的事情做成。企業家將執行力奉為企業文化的圭臬，用執行力一掃企業懶惰、頹廢之風，激發企業發展活力，推動企業各項事業向前發展。(2)協同與合作。諾斯視合作為企業家之第二精神，哈佛大學企業家研究中心的科尓(Cole,1959)主張合作和創新的動態平衡，郝希曼(Hirschman，1988)將合作的民主決策視為大企業和成功企業的重要決策方式。實際上，效率建立在合作這個大廈之上，沒有協同與合作就沒有效率可言。(3)決策優化。遵循無限博弈的行為選擇，還是倡導個人主義的集權，抑或是倡導集體主義的民主決策等是探討效率的重要內容。通常情況下，決策要視具體情境、企業規模、生命周期、治理模式和企業家素質而定。此外，創新本身也蘊含著效率的含義，通過創新能提升效率。

(四)公平精神維度

公平是一種普世價值和精神追求，是制度、系統、市場活動所要遵循的重要道德品質和標準。企業家追求何種公平，企業家之公平精神就體現在何方。主要包括：(1)規則公平。誠信是市場經濟的基石，公平則是市場經濟基石的基石，二者相輔相成，沒有公平規則的經濟秩序，誠信變得不可持久且毫無意義。市場經濟中各種技術的、政治的貿易壁壘等都是違背自由市場的雙重標準，有悖于市場經濟公平競爭的規則。(2)手段公平。指普適性、非排他性競爭手段，如投資、并購、開展貿易等。當然，此方式與手段目前還主要建立在一國法律允許的范圍和前提下，如不能違背反壟斷法、反不正當競爭法等。(3)內部分配公平。主要指企業內部員工平等享有按勞分配的權利，擁有平等的勞動所得分配權，追求公平的工資收入。目前頗受爭議的是腦力勞動和體力勞動的公平分配問題，體現在技術、智能、產權等知識要素參與分配和傳統的勞動創造價值論的矛盾，如制造環節獲得的利益要小于營銷和品牌領域，以及代表研發設計的腦力勞動和代表生產制造的體力勞動為什么形成很大的分配差異，這些都需要企業家進行綜合考量和有效平衡。(4)資源分配公平。主要體現在外界獲取資源的公平性上，完全競爭市場結構中以及國際貿易中均遵循一價定律，否則會形成套利或構成反傾銷。此外，企業家在獲取資源方面還采用排他的契約方式來保障其利益，這也是體現契約精神的另一種公平。

通過上述分析，本文初步型構了一個涵蓋企業家之創新、責任、效率和公平精神在內的一個概念框架模型(見圖3)，這一框架模型的形成破除了企業家精神僅是多維創新精神構成的傳統認知，順應了企業家精神是伴隨制度、文化和產權動態演化的發展結果，企業家精神從平面一維認知概念擴展到包容經濟維和倫理維在內的四維認知的一個整體概念框架，為企業家精神作為整體概念進行正名，并使得企業家精神認知更加全面化、系統化和科學化，更加符合客觀經濟和社會發展的現代化要求，更加符合企業家精神應具備的現代氣質。同時，由創新、責任、效率和公平為內涵而形成的企業組織文化、核心理念以及它們在企業發展中產生交互作用的企業家過程，將始終伴隨基于四維視角的整體企業家精神的新概念框架。

圖3 基于企業家精神的四維擴展模型

四、案例分析

企業家精神之四維擴展模型在國內外優秀企業中得以充分體現。本文主要選取國內優秀代表企業華為集團作為研究對象，重點就《華為公司基本法》進行企業家精神視角的剖析，為現代企業家精神提供實證支撐。《華為公司基本法》于1998年審核通過予以公布實施，它為華為集團從“華為的冬天”發展成今天的世界級高科技企業發揮了重要的推動作用。《華為公司基本法》被譽為中國民營企業第一次面向未來的系統總結和全面思考，回答了華為二次創業過程中需要思考的三個問題，即華為為什么成功、成功的要素是什么以及取得更大成功還需要哪些要素。盡管隨著市場結構、競爭環境的變化，《華為公司基本法》受到質疑而需進行修改，但仍不失為我國企業發展的優秀范本。

1.從創新維度看，由創新精神到構筑核心競爭力。

《華為公司基本法》圍繞打造世界一流的設備供應商、成為世界級領先企業，提出核心技術目標是發展擁有自主知識產權的世界領先的電子和信息技術支撐體系，將成長的領域限定在“三個有利于”(1)“三個有利于”是指有利于提升公司的核心技術水平、有利于發揮公司的資源綜合優勢、有利于帶動公司整體的擴張。上。為此，華為重點強化機會、人才、技術和產品的四大牽引力量，促進它們之間的良性循環，(2)四種力量的循環牽引即機會牽引人才、人才牽引技術、技術牽引產品、產品牽引更多更大的機會。進而加快公司的成長。在機會把握上，力求抓住機遇，靠研究開發的高投入(確保銷售額的10%)獲得產品技術和性能價格比的領先優勢；在技術發展上，奉行聚焦戰略，將中短期經營方向集中在通信產品的技術與質量上，重點突破、系統領先，擺脫低層次市場競爭；在長期經營方向上，選擇大市場產業，樹立“大市場孵化大企業”理念，對員工創業進行鼓勵扶持，支持員工把出色的創意轉化為顧客需要的產品；在產品設計中，構建技術、質量、成本和服務綜合競爭優勢，并將日本產品的低成本、德國產品的穩定性、美國產品的先進性作為公司趕超的基準。

2.從責任維度看，結成廣泛的利益相關者共同體。

《華為公司基本法》將企業責任意識與創新、敬業和團結合作精神一并作為企業文化的精髓，以產業報國和科教興國為己任，以公司的發展為所在社區做出貢獻，為偉大祖國的繁榮昌盛、為中華民族的振興、為自己和家人的幸福而不懈努力，并主張在顧客、員工與合作者之間結成利益共同體，對員工強調人力資本增值目標要優先于財務資本增值目標，并按企業可持續成長的要求，設立每個時期合理的利潤率和利潤目標，而不單純追求利潤最大化。對消費者和客戶，將以優異的產品、可靠的質量、優越的終生效能費用比和有效的服務，滿足顧客日益增長的需要，向顧客提供產品的終生服務承諾，以顧客滿意度作為衡量一切工作的準繩，視產品質量為企業的自尊心。對戰略合作者，重視廣泛的對等合作和建立戰略伙伴關系；對內部員工，則強調公司資源要向大家開放，實現資源共享。

3.從效率維度看，以客戶需求為導向提升運營效率。

《華為公司基本法》提出組織結構的扁平化，包括減少部門層次和職位層次，以提高組織的靈活性。在實施矩陣結構中，為維護統一指揮和責權對等原則，減少組織上的不確定性和提高組織效率，提出要從建立有效的高層管理組織、實行充分授權與加強監督、加強計劃的統一性和權威性、完善考核體系和培育團隊精神五方面加強管理力度。在公司縱向等級結構中適當地引入橫向和逆向的網絡動作方式，以激活整個組織，最大限度地利用和共享資源。既要確保正向直線職能系統制定和實施決策的政令暢通，又要對逆向和橫向求助系統作出及時靈活的響應，支援基層人員為組織做出與眾不同的貢獻。在生產戰略上，主張在超大規模銷售的基礎上建立敏捷生產體系，因地制宜地采用世界先進的制造技術和管理方法，堅持永無止境的改進。在供應鏈布局優化上，按規模經濟原則、比較成本原則和貼近顧客原則，集中制造關鍵基礎部件和分散組裝最終產品，在全國和世界范圍內合理規劃生產布局。

4.從公平維度看，倡導推行多元化的要素分配制度。

分配公平是企業家精神體現的重要一環，公司內部的公平主要指價值分配的公平，也就是基于價值創造的公平。《華為公司基本法》視認真負責和管理有效的員工為最大財富，將尊重知識、尊重個性、集體奮斗和不遷就有功的員工作為企業可持續成長的內在要求，認可勞動、知識、企業家和資本創造了公司的全部價值。在分配制度上，倡導效率優先、兼顧公平、可持續發展三大基本原則，依據員工能力、責任、貢獻和工作態度進行按勞分配，既充分拉開差距，又保持分配曲線的連續性和不出現拐點；依據員工可持續性貢獻、突出才能、品德和所承擔的風險進行股權分配，股權分配傾向核心層和中堅層，同時保持其動態合理性。在價值分配的合理性上，堅持在公司內部引入外部市場壓力和公平競爭機制，建立公正客觀的價值評價體系并不斷改進，努力探索按生產要素分配的內部動力機制，決不讓“雷鋒”吃虧，奉獻者定當得到合理的回報，并推行員工持股制度，將公司和員工的利益與命運結成共同體。

五、相關總結及對策建議

企業家精神本身是一個由多個維度構成的、立體而豐滿的整體性概念，它超越了單純以創新精神為核心的平面一維概念框架。傳統企業家精神只是停留在創新界域及其立體式內涵構筑上，可以視為企業家精神之第一精神，但企業家精神發展并未因此而止步，它實際上伴隨著制度、文化和產權的發展而動態演進，企業家精神還蘊含著責任、效率和公平精神之特質，是企業家第一精神的延續和擴展，也體現了企業家精神由經濟維向倫理維發展的包容性現代氣質。企業家精神的擴展模型使企業家精神向社會領域的滲透和發展得以順利推進，對今后政府將企業家精神作為整體型政府的概念框架起到重要促進作用，為構筑政府企業家精神提供了一個可供借鑒的分析框架。為此，本文建議：一是重構企業家精神內核。企業家精神的概念模型表明，企業家精神是包含創新精神以及蘊含著責任、效率和公平精神之特質的。創新作為企業家精神的第一精神，可以視為企業家精神的核心層，而責任、效率和公平精神可以視為企業家精神的延伸層，至此核心層和延伸層共同構成企業家精神的內核。同時，也給出了其他方面的啟示，即作為企業家，追求和擁有創新精神還不夠，還應承擔相應的社會責任，包括對企業員工以及企業外的社會外部環境的責任，如企業有生態環境保護的責任，甚至是履行第一責任人義務；還要兼顧公司的效率與公平，特別是在資源配置的優化中著眼于效率，在分配機制上盡可能體現公平，從而給國家二次分配創造良好的微觀分配基礎；要在市場競爭中維護效率與公平的市場環境，推動市場經濟的持久健康穩定發展。二是全面保護和復興企業家精神。企業家精神將成為構建有中國特色企業家經濟學的重要元素，特別是在發端于美國“次貸危機”的2008年國際金融危機以后，轉型升級成為過去十幾年來經濟發展的主題主線，而關于如何轉型升級則眾說紛紜。實際上，在經濟逆周期條件下，全面保護和激發企業家精神，并借助企業家精神全方位、全領域的復興推動全民創業創新、企業自主創新和創新型產業集群發展，不僅有助于推動產業轉型升級和構建現代化經濟體系，還對加快中華民族偉大復興步伐具有重大而深遠的意義。三是推動企業家精神向社會及政府領域延伸。從微觀層面看，企業作為法人或者市場主體，是社會組織的細胞，微觀市場主體中奉行企業家精神是企業發展責無旁貸的先天優勢，也是推動經濟發展的不竭動力。然而，光靠企業中企業家精神的發揮還是不夠的，還要在全社會形成崇尚企業家精神的文化氛圍，包括崇尚創新、責任、效率以及公平兼顧的文化，并以文化的凝聚力和注入血脈中的企業家精神的“四維”基因，形成全社會支持創新創業的濃厚氛圍，特別是支持基于創新而致的“寬容試錯、寬容失敗”的氛圍，激勵全社會不斷為創新而突破發展邊界，增強創新發展動力。與此同時，還需要政府充分吸收企業家精神合理內核，一方面為構建基于創新、責任、效率、公平精神在內的整體型政府不懈努力，另一方面推動企業家精神向體制機制改革領域延伸拓展，為構建高質量服務型政府創造條件，為經濟社會發展提供與國際接軌的一流營商環境，從而推動經濟社會高質量發展。