地方性城商行公司信貸業(yè)務風險控制淺析

馬成巍

摘要：提高公司信貸業(yè)務從業(yè)人員風險防范意識，從行業(yè)分析、業(yè)務結構優(yōu)化、授信業(yè)務管理、貸后管理角度，探討建立適合地方性城商行業(yè)務特點的風險防控體系，防控并化解公司信貸業(yè)務存在的風險。

關鍵詞：公司信貸業(yè)務;行業(yè)分析;風險防控

2020年初，我國住宿餐飲、文化旅游、批發(fā)零售、交通運輸?shù)刃袠I(yè)在基本處于停擺狀態(tài)，對經(jīng)濟發(fā)展影響很大。近期甘肅銀行、哈爾濱銀行在港股價下跌，加之2019年錦州銀行虧損、包商銀行被接管，一系列負面消息讓地方性城商行面臨著一定的聲譽風險。面對復雜的經(jīng)濟環(huán)境，地方性城商行很難獨善其身，最直接的表現(xiàn)為不良資產(chǎn)增長壓力大，不良率壓降難，優(yōu)質資產(chǎn)競爭激烈、資產(chǎn)投放難度大。對于地方性城商行來說，公司信貸業(yè)務仍是利潤收入主要來源，質量好壞直接影響著其盈利能力及未來業(yè)務發(fā)展方向。

一、地方性城商行公司信貸業(yè)務流程現(xiàn)狀

地方性城商行公司信貸業(yè)務風險控制體系主要為業(yè)務調(diào)查、客戶評級、審查審批、貸后管理。

（一）貸前調(diào)查。支行客戶經(jīng)理雙人調(diào)查，客戶經(jīng)理負責收集企業(yè)的材料，對目標客戶做出初步判斷，對目標客戶進行客戶評級，根據(jù)實際調(diào)查情況形成調(diào)查報告，并形成獨立意見上報支行審貸會審議并報有權人核準。

（二）支行行長審核后，上報至分行公司業(yè)務部、分管行長進行二次審核審議。分行行長對權限內(nèi)業(yè)務進行終審，對權限外業(yè)務上報總行授信管理部。

（三）分行行長審核后，上報總行授信管理部，總行審查人分析主要風險點，提出風險防控措施及獨立審查人意見，報集體審議環(huán)節(jié)審議。審議通過后，上報有權審批人審批，審批人有一票否決權。

（四）業(yè)務審議通過后，主要是客戶經(jīng)理及分行相關人員負責貸后管理，在貸款存續(xù)期間，按照貸后管理規(guī)定，定期或不定期、現(xiàn)場或非現(xiàn)場對借款人開展貸后檢查，關注其生產(chǎn)經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)影響我行信貸資金安全的事件，采取有效措施，防止其對信貸資金安全造成威脅。

二、地方性城商行公司信貸業(yè)務風險控制存在的問題

（一）信貸從業(yè)人員風險防控意識不強

一是信貸從業(yè)人員的綜合素質不高。因部分信貸從業(yè)人員的業(yè)務素質和綜合能力不高，對公司類貸款業(yè)務風險分析不夠重視，導致無法全面揭示其業(yè)務風險，為后期形生不良，埋下重大風險隱患。二是信貸從業(yè)人員重發(fā)展輕防控。由于年度業(yè)績指標考核壓力，部分信貸從業(yè)人員對職業(yè)發(fā)展規(guī)劃缺乏正確的認識，目光短淺，追求短期業(yè)績，不重視客戶準入條件的嚴格把關，以完成業(yè)績、增加規(guī)模為目標，忽視對企業(yè)實際經(jīng)營情況、產(chǎn)品競爭優(yōu)勢及未來市場發(fā)展前景的預測分析。

（二）行業(yè)政策及風險分析不深入

地方性城商行對行業(yè)分析停留在表面，并沒有對區(qū)域市場進行深入調(diào)研，對區(qū)域行業(yè)與市場周期波動情況把握不透徹，不能準確判斷區(qū)域市場環(huán)境與行業(yè)發(fā)展趨勢的變化。地方性城商行在公司信貸業(yè)務授信營銷環(huán)節(jié)，對國家相關產(chǎn)業(yè)政策及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)行業(yè)研究不深;對關系地區(qū)國計民生的城市公用事業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生及文化健康行業(yè)營銷切人點研究不透。對區(qū)域特點的現(xiàn)代化大農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)及現(xiàn)代信息化產(chǎn)業(yè)等行業(yè)分析不深。

（三）公司信貸業(yè)務風險過于集中

地方性城商行公司信貸業(yè)務投放的行業(yè)或大客戶往往相對比較集中，將大部分信貸資金投入到一個或少數(shù)幾個行業(yè)中;投放到單一大型國有企業(yè)或某個大型企業(yè)集團等單一客戶或某個客戶中，地方性城商行公司信貸業(yè)務市場定位模糊，本應重點扶持地方性中、小、微型企業(yè)，發(fā)展地方經(jīng)濟，但為了完成短期業(yè)績指標，認為大企業(yè)抗風險能力強，小企業(yè)容易受經(jīng)濟周期影響等客觀因素，過分依賴大企業(yè)或企業(yè)集團，將信貸資金過于集中投放于少數(shù)幾個集團或企業(yè)中。

（四）授信環(huán)節(jié)風險分析不到位

地方性城商行公司信貸業(yè)務在發(fā)展過程中，授信全流程：一是區(qū)域性行業(yè)政策準入門檻難界定。針對所在地在資源性城市的分行，受客觀因素影響，當?shù)刂髽I(yè)均為煤炭、鋼鐵、造紙等產(chǎn)能相對過剩行業(yè)，產(chǎn)能過剩行業(yè)在當?shù)貐s是風險承受能力較強的企業(yè)，因此可能會忽視國家相關環(huán)保、綠色信貸和效能信貸相關政策，可能明知與國家去產(chǎn)能政策相悖。二是隱性債務難以核實。關聯(lián)企業(yè)、股東或實際控制人對外隱性債務無法通過官方渠道獲取及其被擔保人的經(jīng)營情況和財務狀況等很難進行調(diào)查和核驗。三是購銷合同和付款憑證交叉驗證不夠深入。國內(nèi)貿(mào)易生產(chǎn)或銷售的商品只是簡單核實增值稅發(fā)票;國際貿(mào)易進出口商品只是簡單核實海關報關單及相關繳稅證明。同時對生產(chǎn)或銷售商品出廠質量合格證明、產(chǎn)品質量檢驗報告等，尤其是與環(huán)保相關的產(chǎn)品或項目進一步核驗不夠。

（五）貸后管理階段風險防控流于形式

地方性城商行在貸后管理與信貸檢查過程中，存在問題：一是專項風險排查少。因地區(qū)經(jīng)濟及行業(yè)的不斷變化，某一行業(yè)或某項業(yè)務可能隨時波及，對某一行業(yè)或某業(yè)務面臨著風險。二是貸后管理報告形式化嚴重。支行客戶經(jīng)理因重投放輕貸后思想，同時由于管理客戶較多，貸后管理報告基本是月末或季末，為應付上級檢查，突擊復制上次貸后管理報告，有的客戶經(jīng)理甚至都沒有聯(lián)系企業(yè)，導致貸后管理報告與企業(yè)實際經(jīng)營情況不符。

三、地方性城商行公司信貸業(yè)務風險防控優(yōu)化建議

（一）提高信貸從業(yè)人員風險防控意識

地方性城商行公司信貸業(yè)務風險防控關鍵是從業(yè)人員的風險防控意識。提高公司信貸業(yè)務從業(yè)人員風險防控意識，必須提高信貸從業(yè)人員的業(yè)務素質和綜合能力。首先，提高管理者的風險防控意識。信貸業(yè)務管理者是公司信貸業(yè)務風險防控落地的實施者，提高管理者宏觀經(jīng)濟判斷能力、企業(yè)經(jīng)營管理能力、財務分析及市場分析能力，打造一支能力突出的管理團隊，加強風險管控能力培訓，使其在公司信貸業(yè)務決策上既要考慮發(fā)展，又要提高風險防控意識。其次是提高客戶經(jīng)理風險防控意識。支行客戶經(jīng)理主要是年輕的大學生，他們?nèi)狈σ欢ǖ纳鐣嵺`經(jīng)驗，風險防范意識淡薄，結合地方性城商行的工作實際，可采取“以老帶新”的方式，老員工將從業(yè)經(jīng)驗傳授給新員工，提升新員工與企業(yè)溝通能力、提高其對企業(yè)經(jīng)營管理的分析能力、提高其對企業(yè)財務分析與甄別能力，進而提升其綜合業(yè)務能力和風險防控意識。

（二）提高行業(yè)政策研究及風險分析能力

地方性城商行行業(yè)研究及風險把控是決定其業(yè)務良性發(fā)展的風向標，因此地方性城商行要對行業(yè)政策進行深入分析，對區(qū)域市場進行深入調(diào)研，提升其對區(qū)域行業(yè)與市場敏感度，以準確研判區(qū)域市場環(huán)境與行業(yè)發(fā)展趨勢的變化方向，這是地方性城商行公司信貸業(yè)務制定風險偏好的核心所在，也影響著公司信貸業(yè)務準人標準及授信策略。從穩(wěn)健經(jīng)營角度，地方性城商行在公司信貸業(yè)務授信全流程環(huán)節(jié)中，一是重點研究符合國家相關產(chǎn)業(yè)政策及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)行業(yè)，如地區(qū)基礎設施建設、國家重大能源產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代化先進裝備制造業(yè)、新興高科技戰(zhàn)略性行業(yè)等行業(yè)運營模式、盈利模式等;二是分析關系國計民生的城市公用事業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生及文化健康行業(yè)特點。三是深入分析具有區(qū)域特點的現(xiàn)代化大農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)及現(xiàn)代信息化產(chǎn)業(yè)風險防控模式等。這就需要地方性城商行組建專業(yè)人員對所處的區(qū)域行業(yè)開展常態(tài)化市場調(diào)研、分析行業(yè)周期及行業(yè)風險特點、研究行業(yè)發(fā)展趨勢，根據(jù)行業(yè)風險分析結論，動態(tài)調(diào)整公司信貸業(yè)務營銷策略，鎖定風險相對可控的目標行業(yè)及目標客戶。

（三）優(yōu)化公司信貸業(yè)務結構

地方性城商行公司信貸業(yè)務結構是判斷其業(yè)務能否持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展的重要指標。從分散風險角度，地方性城商行公司信貸業(yè)務投放要做到行業(yè)分散與客戶分散的原則，既不能將大部分信貸資金投入到一個或少數(shù)幾個行業(yè)中;也不能將大部分信貸資金投放到單一大型國有企業(yè)或某個大型企業(yè)集團等單一客戶或某幾個客戶。一是地方性城商行公司信貸業(yè)務要找準市場定位，發(fā)揮地方性城商行地域優(yōu)勢，既要把當?shù)啬承┬袠I(yè)或專業(yè)市場做細、做透，又要積極拓展各領域的優(yōu)勢行業(yè)或成熟的專業(yè)市場。利用地方性城商行決策鏈短優(yōu)勢，既要深度挖掘存量客戶，又要延伸培育新增目標客源。二是地方性城商行要積極探索本土行業(yè)供應鏈金融業(yè)務，通過公司業(yè)務與小企業(yè)業(yè)務整合，與當?shù)刂е援a(chǎn)業(yè)專業(yè)市場合作，在市場與銀行合作共贏基礎上，共享產(chǎn)業(yè)鏈上、下游客戶、渠道、信息和技術，真正實現(xiàn)產(chǎn)融結合，銀行延伸拓展新增客戶量，進而分散客戶過于集中的風險。三是地方性城商行應重點扶持中、小、微型企業(yè)，適當兼顧大企業(yè)。地方性城商行要進一步優(yōu)化信貸結構、分散信貸風險，加強信貸集中度管理。

（四）加強授信分析過程中的風險防控

地方性城商行授信風險防控體系是其風險識別、分析、防控能力的重要環(huán)節(jié)。地方性城商行公司信貸業(yè)務在授信審查審批過程中的風險防控，主要體現(xiàn)在授信客戶準入門檻的審查審批。一是提高新增客戶環(huán)保標準要求。對符合國家環(huán)保政策、符合國家綠色信貸和效能信貸投放標準的客戶給予政策傾斜。對于存在環(huán)保風險的企業(yè)要嚴格審查，控制額度，對環(huán)保不達標企業(yè)和項目實行“一票否決”，對“三去一降一補”中限制行業(yè)，原則上不予新增授信。二是提高百大重點項目的準人標準。

（五）進一步加強貸后的實質性管理

地方性城商行公司信貸業(yè)務的貸后管理對信貸資金安全收回起著重要作用，具體建議如下：一是現(xiàn)場開展專項風險排查。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展及行業(yè)發(fā)展變化或監(jiān)管要求，掌握某一行業(yè)或某信貸業(yè)務運行情況，風險管理部根據(jù)相關要求，對某一行業(yè)或某業(yè)務開展專項風險排查。二是非現(xiàn)場抽查貸后管理報告。為確?？蛻艚?jīng)理貸后管理落到實處，公司業(yè)務部結合地區(qū)重點風險客戶情況，對支行客戶經(jīng)理貸后管理報告進行定期或不定期非現(xiàn)場抽查。在抽查的貸后管理報告中，如發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理貸后管理報告與企業(yè)實際經(jīng)營情況不符或其他違規(guī)情況，立即向客戶經(jīng)理所在支行發(fā)出風險提示函，明確貸后管理報告中存在的問題，并要求限時整改反饋。三是建立貸后管理小組制度。要求風險管理部、公司業(yè)務部組成貸后管理小組，至少每季度召開一次會議，主要報告存量業(yè)務風險管控情況，對存在問題的企業(yè)具體分析，采取相應措施，確保信貸資產(chǎn)安全。

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