非可信環(huán)境下基于區(qū)塊鏈的PPP信息平臺(tái)構(gòu)建

高華 韓倩 馬晨楠

【摘 要】 PPP項(xiàng)目各參與方多采用孤立的信息處理方式，且相互信任的基礎(chǔ)薄弱，導(dǎo)致信息孤島現(xiàn)象和信息的真實(shí)性得不到保障的情況普遍存在，而區(qū)塊鏈技術(shù)可提高各參與方的參與度和信任度并降低人為造成的偏差。鑒于此，回顧現(xiàn)有的PPP信息平臺(tái)應(yīng)用狀況，基于區(qū)塊鏈技術(shù)，在分析區(qū)塊鏈技術(shù)在PPP信息平臺(tái)中應(yīng)用的可行性后，構(gòu)建了由政府方、社會(huì)資本方、金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管部門（包括公眾）參與的四位一體信息平臺(tái)，促使項(xiàng)目交易信息流、融資信息流、監(jiān)管信息流三流合一，提高信息交互的及時(shí)性及校驗(yàn)準(zhǔn)確性，進(jìn)一步加強(qiáng)PPP信息化工作，為PPP項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)真正的物有所值和提升國家治理能力提供新思路。

【關(guān)鍵詞】 PPP項(xiàng)目; 信息平臺(tái); 區(qū)塊鏈; 信任

【中圖分類號(hào)】 F283 ?【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 A ?【文章編號(hào)】 1004-5937（2020）17-0157-05

一、引言

PPP模式（Public Private Partnerships）是與傳統(tǒng)的政府主導(dǎo)模式相對(duì)應(yīng)的一種應(yīng)用于公共基礎(chǔ)設(shè)施及服務(wù)領(lǐng)域的交付方式，力圖通過政府與社會(huì)資本的合作取得1+1>2的效果。這一模式有效緩解了政府的財(cái)政壓力，促進(jìn)民間投資，且滿足了社會(huì)公眾的多樣化需求。因此，從2014年起，在各項(xiàng)政策的鼓勵(lì)和引導(dǎo)下，全國各地以PPP模式融資的項(xiàng)目大量出現(xiàn)。PPP模式在我國公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域得到了長足發(fā)展，截至2019年10月31日，全國PPP綜合信息平臺(tái)入庫項(xiàng)目9 299個(gè)，入庫項(xiàng)目投資額高達(dá)14.2萬億元①。但PPP模式的過度泛濫，可能會(huì)引起政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此，國家相關(guān)部門出臺(tái)了一系列政策規(guī)范PPP健康、可持續(xù)的發(fā)展，目前步入規(guī)范發(fā)展階段。在規(guī)范化發(fā)展的當(dāng)下，PPP項(xiàng)目參與方眾多、參與方式多元化、投資周期長等特征導(dǎo)致項(xiàng)目涉及的信息量巨大，信息傳遞頻繁，大量信息處于分散狀態(tài)，未能實(shí)現(xiàn)共享流通。各參與主體彼此信任不足，在非可信環(huán)境下，很大程度上影響了信息的真實(shí)性和可靠性。PPP項(xiàng)目信息共享不足及信息失真所導(dǎo)致的政府履約及公眾知情權(quán)保障等問題嚴(yán)重阻礙著PPP的進(jìn)一步發(fā)展。推動(dòng)PPP信息化管理是規(guī)范PPP項(xiàng)目運(yùn)作、實(shí)現(xiàn)信息對(duì)稱管理、保障公眾利益的重要手段。近年來，財(cái)政部等相關(guān)部門持續(xù)推進(jìn)PPP項(xiàng)目信息和政務(wù)服務(wù)信息公開，推動(dòng)形成透明的PPP市場。2015年，我國財(cái)政部提出利用“互聯(lián)網(wǎng)+”構(gòu)建全國PPP綜合信息平臺(tái)，該平臺(tái)于2016年正式運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了PPP項(xiàng)目信息的統(tǒng)一錄入和管理。這一平臺(tái)被業(yè)界譽(yù)為國內(nèi)最權(quán)威的PPP大數(shù)據(jù)庫，內(nèi)容包括入庫總量、入庫金額、項(xiàng)目運(yùn)作方式等基本信息以及項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的重要信息。為促使平臺(tái)順利運(yùn)行，財(cái)政部于2017年1月出臺(tái)了平臺(tái)信息公開管理暫行辦法，對(duì)平臺(tái)信息公開的內(nèi)容、時(shí)間及方式做出了詳細(xì)說明，并于2018年9月就進(jìn)一步加強(qiáng)綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目入庫和信息動(dòng)態(tài)管理工作從信息更新、審核及質(zhì)量監(jiān)督等方面提出新要求。PPP大數(shù)據(jù)庫包含的數(shù)據(jù)量大，且能夠采集到難以獲取的項(xiàng)目關(guān)鍵信息，但項(xiàng)目信息不能及時(shí)錄入，數(shù)據(jù)的完整真實(shí)性、共享及流通成為制約PPP項(xiàng)目綜合信息平臺(tái)有效性的最大瓶頸。財(cái)政部PPP中心主任焦小平在2018年的PPP市場透明度學(xué)術(shù)研討會(huì)上表示，當(dāng)前的PPP信息公開還面臨著許多問題：一是信息公開能力不足;二是信息公開時(shí)效性不足;三是信息公開系統(tǒng)性不足。對(duì)此，他表示可以運(yùn)用信息技術(shù)強(qiáng)化信息公開，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性。重慶金融資產(chǎn)交易所副總經(jīng)理黃振剛也認(rèn)為與PPP信息公開的配套措施跟不上，可在PPP的監(jiān)管中引入?yún)^(qū)塊鏈這一新興科技以解決監(jiān)管困難問題。區(qū)塊鏈作為新一代信息基礎(chǔ)設(shè)施能夠降低信任成本及溝通維護(hù)成本，提升信息透明度。2019年10月31日，黨的十九屆四中全會(huì)指出，將數(shù)據(jù)作為新的生產(chǎn)要素，人工智能是生產(chǎn)力，而區(qū)塊鏈?zhǔn)切屡d生產(chǎn)關(guān)系，來推進(jìn)國家治理現(xiàn)代化。因此，在此背景下研究PPP項(xiàng)目中各主體如何利用區(qū)塊鏈這一新興技術(shù)對(duì)項(xiàng)目全生命周期中的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行管理具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

二、區(qū)塊鏈技術(shù)在PPP信息平臺(tái)中應(yīng)用的可行性分析

目前，包括人工智能、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)以及區(qū)塊鏈在內(nèi)的新一輪技術(shù)革命、新一輪產(chǎn)業(yè)變革風(fēng)起云涌。其中，中本聰在全球金融危機(jī)時(shí)期提出了比特幣這一加密貨幣的概念，而后在此基礎(chǔ)上形成區(qū)塊鏈技術(shù)。區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用場景十分廣泛，現(xiàn)階段的應(yīng)用領(lǐng)域主要有政府治理、數(shù)據(jù)管理、金融業(yè)、隱私安全、醫(yī)療、教育、物聯(lián)網(wǎng)、商業(yè)及工業(yè)應(yīng)用9個(gè)領(lǐng)域[1]。它的出現(xiàn)為各行各業(yè)的發(fā)展提供了新機(jī)遇，各國對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)均持開放態(tài)度。從區(qū)塊鏈技術(shù)的研究現(xiàn)狀看，美國的研究文獻(xiàn)最多，其次是英格蘭，德國、中國及日本等國家緊隨其后[2]。在中國知網(wǎng)中以“區(qū)塊鏈”作為關(guān)鍵詞進(jìn)行檢索，發(fā)現(xiàn)我國在2015年對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)的相關(guān)研究僅有29篇;在2016年實(shí)現(xiàn)量的突變，發(fā)文量增至714篇;截至2019年12月25日，在不足1年的時(shí)間內(nèi)已經(jīng)發(fā)表了2 947篇相關(guān)文獻(xiàn)。此外，中國區(qū)塊鏈專利申請(qǐng)數(shù)量也在全球范圍內(nèi)領(lǐng)先[3]。綜上所述，我國對(duì)于區(qū)塊鏈的研究雖處于萌芽階段，但卻保持著對(duì)未知領(lǐng)域的探索熱情。

區(qū)塊鏈可以理解為一個(gè)電子賬本，在這個(gè)賬本上有一個(gè)公開透明的數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫由過去所有的交易記錄、歷史數(shù)據(jù)及其他相關(guān)信息利用Merkle樹、哈希算法、時(shí)間戳等密碼技術(shù)進(jìn)行加密生成的數(shù)據(jù)塊以鏈?zhǔn)浇Y(jié)構(gòu)有序鏈接而成，數(shù)據(jù)安全地存儲(chǔ)于各個(gè)數(shù)據(jù)塊中，運(yùn)營和維護(hù)完全自動(dòng)化[4]。區(qū)塊鏈采用非中心化記賬方式，參與節(jié)點(diǎn)共同記賬，賬本實(shí)時(shí)同步，鏈上信息也就變得公開透明。通過區(qū)塊鏈技術(shù)形成的數(shù)據(jù)庫無需第三方權(quán)威機(jī)構(gòu)介入（去中心），已錄入的數(shù)據(jù)通過最長鏈機(jī)制及哈希算法來保證其不易被篡改（不可篡改），每個(gè)競爭記賬的參與方通過共識(shí)機(jī)制獲得記賬權(quán)利（去信任），通過時(shí)間戳可以查詢?nèi)我鈺r(shí)間的數(shù)據(jù)信息（可追溯）[5]。通過以上方式，區(qū)塊鏈上的賬本不僅公開透明，而且真實(shí)性強(qiáng)，因此區(qū)塊鏈被稱為制造信任的機(jī)器。

區(qū)塊鏈技術(shù)適用于業(yè)務(wù)開展的交易鏈條長、需要降低信用成本的多主體合作行業(yè)。PPP項(xiàng)目多為工程建筑類項(xiàng)目，周期長達(dá)幾十年，且參與主體較多，需要實(shí)現(xiàn)跨部門、跨機(jī)構(gòu)、跨領(lǐng)域的協(xié)同合作。信任成本高是PPP項(xiàng)目的一個(gè)痛點(diǎn)，由信任所致的激勵(lì)失靈及數(shù)據(jù)的不真實(shí)、不透明，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目落地難、融資難、政府或社會(huì)資本不積極履約等諸多問題的產(chǎn)生。理論上講，區(qū)塊鏈可以應(yīng)用于PPP這一需要降低信任成本和溝通成本的領(lǐng)域。原有的PPP信息平臺(tái)利用大數(shù)據(jù)提升了項(xiàng)目治理現(xiàn)代化水平，但該平臺(tái)上只有通過物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政可承受能力評(píng)價(jià)的項(xiàng)目可入庫，對(duì)于項(xiàng)目識(shí)別和執(zhí)行階段的監(jiān)管較為充分，項(xiàng)目中期及后期的監(jiān)管力度不足，且信息校驗(yàn)度和準(zhǔn)確性不能保證。區(qū)塊鏈本質(zhì)上具有的去中心化、去信任、信息不可篡改等特征能更好地增強(qiáng)平臺(tái)智能監(jiān)管和大數(shù)據(jù)計(jì)算分析能力，提升審核信息化，將更多的行政資源轉(zhuǎn)移到事中及事后監(jiān)管，以信任和賦能引領(lǐng)，建設(shè)一種可追溯的信任和激勵(lì)機(jī)制[6]。此外，區(qū)塊鏈在建筑供應(yīng)鏈信息共享管理、數(shù)字產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面的應(yīng)用已經(jīng)得到了實(shí)踐[7-9]。由區(qū)塊鏈的技術(shù)特征及PPP信息平臺(tái)的特點(diǎn)可知，PPP信息平臺(tái)是適合采用區(qū)塊鏈技術(shù)的。據(jù)此本文從區(qū)塊鏈的類型選擇、參與主體及基本架構(gòu)三方面詮釋區(qū)塊鏈優(yōu)化PPP項(xiàng)目信息平臺(tái)的路徑。

三、基于區(qū)塊鏈的PPP信息平臺(tái)構(gòu)建

（一） 區(qū)塊鏈技術(shù)類型選擇

公有鏈?zhǔn)峭耆植际降模溕系臄?shù)據(jù)對(duì)外公開，任何人都可以自由地獲取鏈上信息，查詢相關(guān)交易數(shù)據(jù)。而聯(lián)盟鏈上的數(shù)據(jù)可以對(duì)外公開，也可以對(duì)部分特定的對(duì)象公開，只有部分經(jīng)驗(yàn)證的節(jié)點(diǎn)能夠參與共識(shí)機(jī)制。聯(lián)盟鏈相比公有鏈具有更好的數(shù)據(jù)保密性。私有鏈只有某個(gè)組織或機(jī)構(gòu)參與，完全的私有鏈中只有私有用戶具備數(shù)據(jù)的集中管理權(quán)限，其余節(jié)點(diǎn)通常僅具備讀取權(quán)限[10]。

綜上，這三種類型的區(qū)塊鏈各有優(yōu)勢(shì)，選擇何種類型的區(qū)塊鏈取決于具體的應(yīng)用需求。公有鏈數(shù)據(jù)公開，完全解決信任問題，但其服務(wù)對(duì)象為全球用戶，交易速度過慢;私有鏈交易速度極快，但只有某些成員可以具備寫入權(quán)限，服務(wù)對(duì)象為單一用戶主體;而聯(lián)盟鏈可做到部分去中心化，面對(duì)多主體用戶，在保證了交易速度的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的不可篡改。

由于PPP信息要接受財(cái)政部門等政府部門的監(jiān)督，不能完全去中心化，且PPP信息平臺(tái)需要多個(gè)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的企業(yè)或機(jī)構(gòu)參與，PPP項(xiàng)目的區(qū)塊鏈信息平臺(tái)應(yīng)當(dāng)選擇聯(lián)盟鏈這一類型。在部分去中心化的聯(lián)盟鏈下，各個(gè)節(jié)點(diǎn)不是完全平等的，基于區(qū)塊鏈的PPP信息平臺(tái)應(yīng)由政府主導(dǎo)。此外，由于聯(lián)盟鏈半中心化的特質(zhì)，在有限的節(jié)點(diǎn)內(nèi)，可能出現(xiàn)多個(gè)參與者合謀的可能性，這就需要在構(gòu)建聯(lián)盟鏈之前就考慮到聯(lián)盟鏈的四大關(guān)鍵技術(shù)以提高安全性，即高性能、安全隱私、高可用性和高擴(kuò)展性。其中，最重要的是高可用性關(guān)鍵技術(shù)的研發(fā)。此外，為防范區(qū)塊鏈舞弊，需要結(jié)合有效的激勵(lì)和反饋機(jī)制，也可以使用區(qū)塊鏈云服務(wù)通過智能合約市場事先對(duì)很多安全威脅進(jìn)行預(yù)防。

（二）區(qū)塊鏈技術(shù)類型選擇

本文基于區(qū)塊鏈技術(shù)，構(gòu)建由政府方、社會(huì)資本方、金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管部門（包括公眾）參與的四位一體信息平臺(tái)模型。其中四位指上述四個(gè)主要參與主體，一體即區(qū)塊鏈上各環(huán)節(jié)的交易流、融資流、監(jiān)管流等在平臺(tái)上的參與主體之間進(jìn)行流通，實(shí)現(xiàn)信息交互和信息共享。

1.政府方。政府方包括實(shí)施機(jī)構(gòu)、政府出資機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管機(jī)構(gòu)等。地方政府信用情況對(duì)于社會(huì)資本參與PPP項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營等過程具有重要影響，利用區(qū)塊鏈技術(shù)可以促進(jìn)政府信息公開力度和透明度，改善政府形象，增進(jìn)政府信任[11]，便于吸引優(yōu)秀社會(huì)資本參與。政府應(yīng)該在區(qū)塊鏈領(lǐng)域扮演領(lǐng)導(dǎo)角色，作為牽頭方或主導(dǎo)方做好頂層設(shè)計(jì)工作，使項(xiàng)目信息盡可能透明化地向企業(yè)和社會(huì)公眾開放。政府方可以利用智能合約規(guī)定各參與節(jié)點(diǎn)提供全生命周期信息，并鼓勵(lì)各方進(jìn)行交易驗(yàn)證，將經(jīng)驗(yàn)證的信息存入信息平臺(tái)。政府還可以利用大數(shù)據(jù)分析社會(huì)公眾的需求內(nèi)容，通過智能合約為公共設(shè)施服務(wù)提供自動(dòng)流程，從而達(dá)到優(yōu)化和提高公眾服務(wù)的水平。通過智能合約還可與社會(huì)資本方對(duì)接，減少繁復(fù)冗長的項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)，優(yōu)化項(xiàng)目流程。利用區(qū)塊鏈的不可篡改性可以在項(xiàng)目初期即創(chuàng)建去中心化服務(wù)，直至項(xiàng)目運(yùn)營階段，使用者或政府無需第三方機(jī)構(gòu)銀行即可實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的直接交付，實(shí)行交易價(jià)款場內(nèi)結(jié)算，降低了交易成本和信用成本，也大大提升了清算效率。

2.社會(huì)資本方。社會(huì)資本方主要包括為項(xiàng)目提供資本和資金支持的供應(yīng)商、設(shè)計(jì)方，施工方及運(yùn)營方等。他們可以通過區(qū)塊鏈信息平臺(tái)與參與者直接進(jìn)行交易，將交易信息實(shí)時(shí)存儲(chǔ)在平臺(tái)中，實(shí)現(xiàn)透明交易。在信息不對(duì)稱情況下，地方政府在PPP項(xiàng)目采購階段和執(zhí)行階段可能會(huì)與某一社會(huì)資本方合謀，在區(qū)塊鏈信息平臺(tái)下，平臺(tái)成員可以隨時(shí)查看項(xiàng)目交易數(shù)據(jù)，以確保所有的信息都是真實(shí)準(zhǔn)確的，必要時(shí)還可以進(jìn)行信息追溯，復(fù)查交易記錄。嵌入的智能合約可以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金的自動(dòng)支付轉(zhuǎn)移及違約合同的自動(dòng)執(zhí)行，提高支付透明度和結(jié)算效率。依靠數(shù)字簽名還可以將采購方、施工方、供應(yīng)商、設(shè)計(jì)方等直接對(duì)接，提高交易的整體可信度。PPP模式在“一帶一路”建設(shè)中涉及到的利益主體更多，為減少各方利益發(fā)生糾紛的可能性，倡導(dǎo)項(xiàng)目參與主體通過區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)等共享平臺(tái)共享信息，可最大化降低“一帶一路”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中PPP模式所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步推動(dòng)中國企業(yè)走出去[12]。為使PPP項(xiàng)目參與方主動(dòng)采集數(shù)據(jù)和實(shí)時(shí)鑒證，未來應(yīng)建立完善PPP信息化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，在平臺(tái)中增設(shè)信息化考核指標(biāo)，必然會(huì)帶動(dòng)各參與部門主動(dòng)完善其信息，參與方主動(dòng)分享信息帶來的價(jià)值增值為項(xiàng)目增信。

3.金融機(jī)構(gòu)。當(dāng)下，在區(qū)域投融資政策、環(huán)境的導(dǎo)向下，金融機(jī)構(gòu)參與PPP的方式趨于多元化。區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用被廣泛看好，目前已有花旗銀行、西班牙對(duì)外銀行（BBVA）、瑞銀集團(tuán)（UBS）及紐約梅隆銀行等商業(yè)銀行展開研究和應(yīng)用[13]。金融機(jī)構(gòu)在提供金融服務(wù)時(shí)，需要對(duì)項(xiàng)目本身的信用風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目投資主體的信用風(fēng)險(xiǎn)及地方政府的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，由于缺乏可靠的交易信息，金融機(jī)構(gòu)需要花費(fèi)大量資源進(jìn)行項(xiàng)目可融資性判斷。區(qū)塊鏈能夠在一定程度上有效解決交易數(shù)據(jù)龐大及信息不對(duì)稱問題，方便金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用調(diào)查，減少大量中心化的信用中介和信息中介，降低金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)。

為解決PPP融資難問題，財(cái)政部等相關(guān)部門積極推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新與PPP投融資政策緊密結(jié)合[14]，股權(quán)融資方式、資管計(jì)劃及資產(chǎn)證券化等融資工具越來越成為PPP融資的主力軍和學(xué)者們的研究對(duì)象。股權(quán)融資更需要從項(xiàng)目全生命周期的角度關(guān)注投融資過程中面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，利用區(qū)塊鏈技術(shù)的去信任化和不可篡改特性更能加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。針對(duì)綠色金融可以構(gòu)建一個(gè)包含金融機(jī)構(gòu)、貸款企業(yè)、環(huán)保部門等的聯(lián)盟鏈，以確保資金真正流向綠色項(xiàng)目[15]。資產(chǎn)證券化是盤活PPP項(xiàng)目存量資產(chǎn)的有效渠道。PPP項(xiàng)目資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)具有交易場景多樣、交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜、交易流程煩瑣等特點(diǎn)[16]，通過搭建基于區(qū)塊鏈的PPP信息平臺(tái)，可以辨別信息真?zhèn)危⒇灤㏄PP資產(chǎn)證券化全過程的信息追溯線索。在基礎(chǔ)資產(chǎn)形成開始即進(jìn)行資產(chǎn)數(shù)據(jù)化，交易數(shù)據(jù)在區(qū)塊鏈上進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)值的交叉驗(yàn)證，可防止交易過程中的欺詐行為，從源頭保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性和完整性，同時(shí)信息的透明化也有助于PPP項(xiàng)目資產(chǎn)證券化信用評(píng)級(jí)。

此外，金融機(jī)構(gòu)可通過智能合約來規(guī)避人為操作，通過編碼設(shè)置其業(yè)務(wù)運(yùn)行、收益分配執(zhí)行條件，降低違約風(fēng)險(xiǎn)。也可在合同中約定補(bǔ)貼機(jī)制等，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)智能化。

4.監(jiān)管機(jī)構(gòu)。對(duì)于監(jiān)管方而言，需要在PPP項(xiàng)目的各個(gè)環(huán)節(jié)持續(xù)監(jiān)管。財(cái)政部2019年發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目財(cái)政監(jiān)督的意見》，要求樹立“問題導(dǎo)向”，主動(dòng)履行監(jiān)督職能。目前我國還沒有統(tǒng)一的PPP監(jiān)管機(jī)構(gòu)，各監(jiān)管職權(quán)被分散在不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。這種分散性的監(jiān)管方式容易滋生腐敗，對(duì)PPP項(xiàng)目的順利發(fā)展是不利的。在P2P網(wǎng)絡(luò)下，每個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)為區(qū)塊鏈上的一個(gè)節(jié)點(diǎn)，各自持有私鑰和公鑰，在不需要中介的情況下實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)交換信息，并能保證私密信息的安全性，縮減了信息交流的中間環(huán)節(jié)，節(jié)省了人力、物力和時(shí)間成本。審計(jì)部門、工商行政管理局、稅務(wù)局及銀行監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過區(qū)塊鏈平臺(tái)獲取交易信息訪問權(quán)限，了解交易資料的錄入情況，能夠迅速查找到問題源頭;監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可以將區(qū)塊鏈與BIM技術(shù)相結(jié)合，結(jié)合BIM技術(shù)在項(xiàng)目全生命周期內(nèi)構(gòu)建數(shù)據(jù)模型和信息檔案，進(jìn)行全過程實(shí)時(shí)跟蹤審計(jì)與監(jiān)督，通過審查模型的變化情況，判斷各參與方的狀況，打破各主體的“合作壁壘”，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和透明;監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可以將具體規(guī)則寫入智能合約中以明確各方權(quán)利和義務(wù)，自動(dòng)驗(yàn)證項(xiàng)目的合法合規(guī)性，實(shí)時(shí)監(jiān)管項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量、安全，金融洗錢、欺詐，參與方偷稅漏稅等問題，借助預(yù)警模型監(jiān)管政府的財(cái)政承受能力等，形成監(jiān)管流。社會(huì)公眾也可以基于區(qū)塊鏈的公開透明性查詢交易數(shù)據(jù)，對(duì)腐敗違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)控。

（三） 區(qū)塊鏈技術(shù)基本架構(gòu)

區(qū)塊鏈技術(shù)的模型是由自上而下的數(shù)據(jù)層、網(wǎng)絡(luò)層、共識(shí)層、激勵(lì)層、合約層和應(yīng)用層組成。在激勵(lì)層中，鼓勵(lì)記賬的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)主要包括手續(xù)費(fèi)收益和打包獎(jiǎng)勵(lì)。經(jīng)濟(jì)激勵(lì)主要出現(xiàn)在公有鏈中，在私有鏈中則不一定需要進(jìn)行激勵(lì)，因?yàn)閰⑴c記賬的節(jié)點(diǎn)往往在鏈外完成博弈;在聯(lián)盟鏈中，各參與主體共同維護(hù)區(qū)塊鏈的正常運(yùn)行，成員之間可以約定相關(guān)的利益分配，因此也不一定涉及激勵(lì)。由于本文所構(gòu)建PPP項(xiàng)目區(qū)塊鏈選取了聯(lián)盟鏈，因此不討論有關(guān)激勵(lì)層的架構(gòu)問題。網(wǎng)絡(luò)層主要通過P2P技術(shù)實(shí)現(xiàn)分布式網(wǎng)絡(luò)，由于國內(nèi)外關(guān)于P2P網(wǎng)絡(luò)的研究已較為成熟，故本文不再對(duì)此展開論述，主要從應(yīng)用層、合約層、共識(shí)層和數(shù)據(jù)層闡述基于區(qū)塊鏈的PPP項(xiàng)目信息平臺(tái)架構(gòu)。

1.應(yīng)用層。政府方和社會(huì)資本方等利益主體可以通過應(yīng)用層實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目交易信息流的全過程記載，共享各方應(yīng)知的必要信息;金融機(jī)構(gòu)為PPP項(xiàng)目提供融資支持，通常包括銀行貸款和企業(yè)債券融資兩種形式，金融機(jī)構(gòu)參與信息平臺(tái)可以提供融資信息流;監(jiān)管機(jī)構(gòu)可通過信息追溯及智能合約等縮短監(jiān)管時(shí)間，智能監(jiān)管各方的交易行為，形成監(jiān)管信息流。區(qū)塊鏈技術(shù)能夠?qū)崿F(xiàn)以上三流在應(yīng)用層的自由流通。

2.合約層。智能合約是合約層的核心要素，參與智能合約的各方事先約定合約事項(xiàng)及觸發(fā)條件，通過代碼寫入計(jì)算機(jī)程序中，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)判斷觸發(fā)條件，不受人為干擾。基于區(qū)塊鏈的智能合約不再以交易各方的意志和第三方權(quán)威機(jī)構(gòu)作為基礎(chǔ)，挑戰(zhàn)了傳統(tǒng)法律合同的權(quán)威地位[17]。政府和社會(huì)資本方可以通過智能合約對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理，建立更為直接可信的合同關(guān)系，政府可通過智能合約對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督與支付。如，政府和社會(huì)資本方簽訂交易智能合約，將交易條件嵌入其中，系統(tǒng)自動(dòng)判斷各項(xiàng)內(nèi)容是否符合合約條件，若均達(dá)到觸發(fā)條件，則合約金額自動(dòng)劃入社會(huì)資本方賬戶，以緩解政府方履約不到位或違約的問題。金融機(jī)構(gòu)可以通過保險(xiǎn)智能合約、會(huì)計(jì)審計(jì)智能合約、稅收智能合約、補(bǔ)貼智能合約等創(chuàng)建去中心化服務(wù)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可把監(jiān)管條例寫入智能合約中，通過工程質(zhì)檢智能合約及違章違規(guī)智能合約等實(shí)現(xiàn)自動(dòng)處罰。

3.共識(shí)層。共識(shí)層是實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)記錄的可靠性及準(zhǔn)確性的關(guān)鍵，包括各種共識(shí)算法。目前主流的共識(shí)機(jī)制包括工作量證明（PoW）、權(quán)益證明（PoS）、股份授權(quán)證明（DPoS）、實(shí)用拜占庭容錯(cuò)機(jī)制（PBFT）等。

PoW之所以被稱為工作量證明，主要因?yàn)楣?jié)點(diǎn)需要消耗自身算力，不停地隨機(jī)試探以找到合理的隨機(jī)數(shù)。該過程需要大量的嘗試計(jì)算，計(jì)算時(shí)間取決于計(jì)算機(jī)的哈希運(yùn)算速度。PoW通過隨機(jī)數(shù)的運(yùn)算驗(yàn)證節(jié)點(diǎn)，防止欺詐交易。但其存在兩方面明顯的缺陷。一方面是會(huì)產(chǎn)生很大的資源消耗與浪費(fèi);另一方面是算力集中化凸顯，大家聯(lián)合起來挖礦可能會(huì)接近甚至達(dá)到50%的算力。

與PoW不同的是，PoS根據(jù)持有貨幣的量和時(shí)間，產(chǎn)生新區(qū)塊。PoS共識(shí)雖然解決了PoW中的算力資源耗費(fèi)問題，但其仍需根據(jù)賬戶余額進(jìn)行挖礦，也可能產(chǎn)生集中挖礦事件。DPoS在PoS共識(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行了改進(jìn)，每個(gè)持幣節(jié)點(diǎn)可將其投票權(quán)授予一名受托人，由系統(tǒng)計(jì)算出所獲票數(shù)較高的代表人按照既定順序輪流生成區(qū)塊，并收取一定的交易費(fèi)報(bào)酬。若受托人錯(cuò)過生成新區(qū)塊或提供虛假數(shù)據(jù)，其他持幣節(jié)點(diǎn)將不信任該受托人，極大地提高了共識(shí)效率。考慮到PPP項(xiàng)目平臺(tái)多中心的結(jié)構(gòu)，本區(qū)塊鏈采用股份授權(quán)證明共識(shí)機(jī)制。

4.數(shù)據(jù)層。在PPP項(xiàng)目中，數(shù)據(jù)層中包含的數(shù)據(jù)信息來源于各節(jié)點(diǎn)上傳的交易數(shù)據(jù)，每一項(xiàng)交易完成形成的交易數(shù)據(jù)通過哈希算法加密形成對(duì)應(yīng)的哈希值，作為數(shù)據(jù)區(qū)塊存儲(chǔ)。當(dāng)前，國際上用于信息平臺(tái)的最主流密碼算法是美國研發(fā)的1 024位RSA算法。但據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，一些國家已經(jīng)具備破解RSA算法的能力，該算法正面臨著日益嚴(yán)重的安全威脅。2010年底，國家密碼管理局公布了我國自主研制的SM2算法，并要求自2011年3月1日起，在建和擬建公鑰密碼基礎(chǔ)設(shè)施電子認(rèn)證系統(tǒng)和密鑰管理系統(tǒng)應(yīng)使用SM2算法，自2011年7月1日起，投入運(yùn)行并使用公鑰密碼的信息系統(tǒng)，應(yīng)使用SM2算法。SM2算法比RSA算法安全強(qiáng)度高，且運(yùn)算速度快，出于政策安排及安全考慮，基于區(qū)塊鏈的PPP項(xiàng)目信息平臺(tái)的密碼算法應(yīng)選擇國密算法。

四、結(jié)語

本文結(jié)合區(qū)塊鏈技術(shù)的優(yōu)勢(shì)及PPP項(xiàng)目所處的非可信環(huán)境下的信息失真及信息共享不足問題，從區(qū)塊鏈類型選擇、參與主體及基本架構(gòu)三方面闡述了區(qū)塊鏈技術(shù)對(duì)PPP項(xiàng)目信息平臺(tái)構(gòu)建的影響，將政府方、社會(huì)資本方、金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)（包括公眾）有機(jī)地結(jié)合在一起，以實(shí)現(xiàn)信息共享及可信交易。文章分析表明，基于區(qū)塊鏈的PPP項(xiàng)目信息平臺(tái)能夠解決傳統(tǒng)信息系統(tǒng)中信任薄弱問題，在信息不對(duì)稱的市場交易中，用數(shù)字密碼技術(shù)構(gòu)建一個(gè)低成本的機(jī)器信任機(jī)制，通過去除中心機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)陌生參與各方的信任，因此能夠有效降低各參與方對(duì)未來履約情況的不確定性。然而，區(qū)塊鏈技術(shù)在PPP項(xiàng)目信息平臺(tái)的應(yīng)用中仍面臨著許多挑戰(zhàn)。目前國內(nèi)外對(duì)于區(qū)塊鏈技術(shù)在PPP項(xiàng)目的應(yīng)用限于資產(chǎn)證券化領(lǐng)域，如智鏈萬源基于區(qū)塊鏈技術(shù)與中南資本合作建立了“PPP資產(chǎn)證券化系統(tǒng)”。學(xué)術(shù)界的研究集中于已有的幾大應(yīng)用場景，實(shí)物界也還未有真正實(shí)施落地的“區(qū)塊鏈+PPP”項(xiàng)目。因此，在實(shí)際推行時(shí)可能存在資源耗費(fèi)大、開發(fā)成本高、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等多重阻力。

總而言之，我們需要重視區(qū)塊鏈技術(shù)結(jié)合具體產(chǎn)業(yè)所發(fā)揮的巨大社會(huì)效應(yīng)，進(jìn)一步探索區(qū)塊鏈的下一個(gè)應(yīng)用場景的實(shí)施落地，但不可盲目順應(yīng)“區(qū)塊鏈+”發(fā)展方向，需要穩(wěn)扎穩(wěn)打，分布探索區(qū)塊鏈與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的對(duì)接。在沒有被證明實(shí)際可行的市場環(huán)境，不宜推廣。在未來的發(fā)展進(jìn)程中，要注重培養(yǎng)區(qū)塊鏈領(lǐng)域相關(guān)人才，把區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用管理納入信息管理的法制軌道上，加強(qiáng)技術(shù)監(jiān)管及評(píng)估。

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