論我國(guó)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管

郭健

摘要：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下，我國(guó)的金融體系日益完善，商業(yè)保理因此獲得了快速的發(fā)展。但目前我國(guó)對(duì)于商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管還有待于進(jìn)一步提升。本文基于商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管現(xiàn)狀分析，提出相應(yīng)的對(duì)策展望。

關(guān)鍵詞：商業(yè)保理公司;法律監(jiān)管;對(duì)策

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)的金融體系也變得日益完善，正是在這種背景下，商業(yè)保理公司應(yīng)運(yùn)而生并迅速發(fā)展。商業(yè)保理可以視為一種特殊的金融形式，它的存在不僅能夠在理論上降低市場(chǎng)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也能夠加速融資，從而推動(dòng)市場(chǎng)的繁榮。但任何金融活動(dòng)都事關(guān)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全，如果對(duì)商業(yè)保理放任不管，往往也會(huì)造成不利的后果。目前，我國(guó)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管活動(dòng)雖然得到了一定程度上的開展，但還存在著巨大的可提升空間。本文基于對(duì)商業(yè)保理的定義和基本服務(wù)特點(diǎn)分析，結(jié)合國(guó)內(nèi)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管現(xiàn)狀，提出相應(yīng)的對(duì)策展望。

一、商業(yè)保理的定義和服務(wù)內(nèi)容

商業(yè)保理是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。

商業(yè)保理是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的產(chǎn)物，它最早在西方發(fā)達(dá)國(guó)家出現(xiàn)，我國(guó)改革開放之后，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了快速地發(fā)展，市場(chǎng)對(duì)于商業(yè)保理這種先進(jìn)金融服務(wù)的需求不斷增強(qiáng)，也正是因此，商業(yè)保理在我國(guó)也實(shí)現(xiàn)了快速的應(yīng)用、發(fā)展。總體上來看，商業(yè)保理的服務(wù)項(xiàng)目包括以下幾個(gè)方面：

第一，提供貿(mào)易融資服務(wù)。當(dāng)債權(quán)人出現(xiàn)資金緊張情況時(shí)，為了緩解自身的資金困境，可以將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商，保理商以低于債權(quán)價(jià)值的價(jià)格收入債權(quán)，并且馬上將錢兌付給債權(quán)人，借助這種形式能夠在很大程度上緩解市場(chǎng)的融資難題。

第二，提供債務(wù)催收服務(wù)。商業(yè)保理往往也會(huì)給債權(quán)人提供催收服務(wù)，他們會(huì)拿著債權(quán)人的債權(quán)憑證，向債務(wù)人索取債務(wù)，這也可以為債權(quán)人快速回款提供助力。

第三，提供壞賬擔(dān)保服務(wù)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下，市場(chǎng)上同時(shí)也存在著明顯的資金供需不均衡的情況。而造成這一情況的主要原因在于信任體系建設(shè)不夠完善，商業(yè)保理會(huì)作為中介媒介，在收取費(fèi)用的前提下，為進(jìn)行壞賬擔(dān)保。這對(duì)于推動(dòng)市場(chǎng)的資金流通無疑也具備積極的價(jià)值。

除了上述幾項(xiàng)基本的服務(wù)內(nèi)容之外，商業(yè)保理也提供一些銷售分戶賬管理、國(guó)際保理等業(yè)務(wù)。

二、我國(guó)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管現(xiàn)狀

結(jié)合上文的分析可以看出，商業(yè)保理對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮有著不可忽視的作用。但是任何金融活動(dòng)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)性，如果不對(duì)其進(jìn)行合理的法律監(jiān)管，往往容易造成一系列意想不到的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，近些年來我國(guó)也不斷地出臺(tái)相關(guān)法規(guī)，以強(qiáng)化對(duì)這一領(lǐng)域的監(jiān)管。

（一）我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管情況

我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管活動(dòng)主要包括以下幾個(gè)方面：

第一，對(duì)商業(yè)保理企業(yè)基本性的法規(guī)建設(shè)。2019年，我國(guó)商務(wù)部推出《商業(yè)保理企業(yè)管理辦法（試行）》這一規(guī)章條例。此辦法對(duì)于商業(yè)保理公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行了明確的限定，界定了商業(yè)保理公司的實(shí)質(zhì)，并且規(guī)范了商業(yè)保理公司的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目范圍和入門門檻，還明確要求商業(yè)保理公司應(yīng)該自覺接受各地商務(wù)主管部門的監(jiān)督。

第二，對(duì)商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督措施的法規(guī)建設(shè)。2019年10月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》。該通知雖未最終頒布，但也對(duì)商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)管活動(dòng)提供了更為明確的指導(dǎo)，通知中將商業(yè)保理活動(dòng)的合法經(jīng)營(yíng)范圍以及經(jīng)營(yíng)紅線進(jìn)行了明確的界定，這也為相關(guān)部門的監(jiān)管活動(dòng)提供了客觀的依據(jù)和保障。

第三，各地也配合出臺(tái)了一系列的商業(yè)保理公司的監(jiān)管法規(guī)。目前，商業(yè)保理公司廣泛地活躍在我國(guó)的各個(gè)省市，為了能夠促進(jìn)商業(yè)保理的正常、有序、健康經(jīng)營(yíng)，上海、北京、海南等省市根據(jù)自身的實(shí)際情況，出臺(tái)了一系列的條例，這也在很大程度上強(qiáng)化了商業(yè)保理的監(jiān)管效率。

（二）我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管不足

我國(guó)在商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管方面已經(jīng)采取了一系列的舉措，但是我國(guó)在這一方面所存在著不足也是較為明顯的，這主要可以概括為以下幾個(gè)方面：

第一，我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的監(jiān)管存在著法律級(jí)別較低的情況。當(dāng)前，各個(gè)部門以及很多省市都出臺(tái)了一些辦法、條例，但是這些內(nèi)容往往還停留在法規(guī)層面上，沒有上升到法律的高度，在這種背景下，社會(huì)所能夠?qū)ι虡I(yè)保理產(chǎn)生的制約作用就明顯降低，從而給一些不法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供了溫床。

第二，對(duì)于違法違規(guī)的經(jīng)營(yíng)往往還存在著懲戒力度不足的情況。為了能夠引導(dǎo)商業(yè)保理行業(yè)的健康穩(wěn)健發(fā)展，所以我國(guó)所出臺(tái)的一些法規(guī)也制定了相關(guān)的懲戒措施，這對(duì)于商業(yè)保理公司能夠起到一定的震懾作用。但應(yīng)該注意的是，這些懲戒措施往往相對(duì)來說較輕，基本在幾千元到幾萬元左右，這些罰金對(duì)于保理公司來說無疑是微不足道的，因此所能夠起到的震懾作用也是較為有限的。

第三，對(duì)于一些違法行為的界定還存在著明顯不足。當(dāng)前，無論是商務(wù)部還是銀保監(jiān)會(huì)，都在自己的部門條例中規(guī)定了保理公司的經(jīng)營(yíng)紅線，并且列舉了保留公司所不應(yīng)該經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)或者在經(jīng)營(yíng)過程中不應(yīng)該采取的行為。但保理公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)繁多，且經(jīng)營(yíng)流程較為復(fù)雜，因此，如何對(duì)這些行為的違法違規(guī)性進(jìn)行界定始終存在著客觀的困難，而目前我國(guó)對(duì)于具體的界定規(guī)則沒有充分說明，這無疑也會(huì)造成監(jiān)管實(shí)踐中的漏洞。

三、我國(guó)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管對(duì)策

目前，在我國(guó)金融市場(chǎng)的快速繁榮背景下，我國(guó)商業(yè)保理公司也獲得了迅猛成長(zhǎng)的機(jī)遇。但是客觀上來看，我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管不足也是較為明顯的，針對(duì)于這一系列的不足，本文認(rèn)為就當(dāng)前的情況而言，我國(guó)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管對(duì)策應(yīng)該包含以下幾個(gè)方面：

（一）提升立法級(jí)別，加強(qiáng)法律約束力

當(dāng)前，我國(guó)雖然已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了對(duì)商業(yè)保理公司進(jìn)行監(jiān)管的必要性，并且出臺(tái)了一系列的地方或者部門法規(guī)條例，這雖有一定的約束力，但所能夠起到的約束力也是相對(duì)有限的。要想改變這一情況，就要求我國(guó)社會(huì)應(yīng)該強(qiáng)化對(duì)于商業(yè)保理行業(yè)的認(rèn)識(shí)，并且投入更多的立法重視，將對(duì)商業(yè)保理公司的監(jiān)管上升到法律層面上。

比如，《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》等法律對(duì)于商業(yè)保理公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有所涉及。未來立法者可以參考上述法律的相關(guān)內(nèi)容，然后根據(jù)商業(yè)保理公司的本質(zhì)特點(diǎn)以及發(fā)展現(xiàn)狀，進(jìn)行相關(guān)立法的建設(shè)，這對(duì)于后續(xù)的商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管活動(dòng)來說，無疑也能夠起到更多的保障，同時(shí)也能夠在一定程度上對(duì)商業(yè)保理公司起到震懾作用。

（二）強(qiáng)化懲戒力度，提升違法的成本

要想對(duì)商業(yè)保理公司的經(jīng)營(yíng)行為有更強(qiáng)的約束、規(guī)制，離不開懲戒措施的完善。懲戒本身不是目的，但是它的存在能夠在很大程度上起到震懾作用。但目前我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的懲戒力度還存在明顯較低的情況，這就降低了商業(yè)保理公司的違法成本。針對(duì)于此，建議未來在商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管中應(yīng)該從以下幾個(gè)方面進(jìn)行努力：

第一，完善處罰體系。商業(yè)保理公司的業(yè)務(wù)內(nèi)容眾多，所以違法的可能性也是較大的。因此，未來我國(guó)在法律或者法規(guī)的建設(shè)中，應(yīng)該細(xì)化處罰的領(lǐng)域，這對(duì)于商業(yè)保理公司的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)無疑具備一定的推動(dòng)作用。

第二，提升處罰力度。我國(guó)應(yīng)該結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平，以及商業(yè)保理公司行業(yè)的發(fā)展情況，適當(dāng)?shù)靥嵘幜P力度。通過這種形式，也能夠在很大程度上對(duì)商業(yè)保理公司起到警示作用。

（三）明確違法界定，作到有法可依

就當(dāng)前我國(guó)對(duì)商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管情況而言，對(duì)于廣大企業(yè)的違法行為界定還存在著明顯的空白現(xiàn)象，這無疑無法做到監(jiān)管過程中的有法可依。針對(duì)于這一情況，建議我國(guó)未來應(yīng)該采取如下舉措：

首先，我國(guó)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)相關(guān)法律條文的司法解釋。未來我國(guó)的相關(guān)司法部門應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保理公司的各種違法行為的界定，如此能夠?qū)崿F(xiàn)更為迅速的認(rèn)定效果，這對(duì)于監(jiān)管活動(dòng)的開展也具備積極的價(jià)值。

其次，我國(guó)還應(yīng)該鼓勵(lì)該領(lǐng)域的行業(yè)協(xié)會(huì)參與立法，這能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)各種違法行為的細(xì)化，同時(shí)也能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)違法行為的更為直觀的界定。

綜上所述，在當(dāng)前的社會(huì)背景下，商業(yè)保理公司已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了快速的發(fā)展，但是我國(guó)對(duì)于商業(yè)保理公司的法律監(jiān)管活動(dòng)還存在著客觀的不足，加強(qiáng)立法、提升懲戒力度、明確違法界定，可以為未來的監(jiān)管活動(dòng)提供更多的助力。

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