商業銀行供應鏈金融風險管理探討

劉鐵正

[摘 要]政府出臺優惠政策來支持企業更好更快發展，但是機遇與挑戰往往是同時存在的，企業在迎來良好的融資機遇的同時，也出現了融資問題。針對這種情況，商業銀行推出供應鏈這種融資產品，將其優勢發揮出來，促使商業資本快速運用企業當中，使得企業融資難的問題得以解決，而且商業銀行從中獲得一定的利潤，由此實現了銀行和企業的雙贏。文章著重于研究商業銀行供應鏈金融風險管理措施。

[關鍵詞]商業銀行;供應鏈;金融風險

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.27.164

供應鏈作為一種金融工具，將商業銀行與企業之間建立密切關聯性。商業銀行的金融服務融入到企業生產鏈的每個環節中，做到了服務具有針對性，使得企業改革節點都能夠平穩過渡，生產鏈穩定運行。企業在享受這個金融工具的時候，也會向商業銀行繳納使用費，由此兩者實現了互利共贏。但是，供應鏈在發揮優勢的同時，也會存在風險，需要采取有效的措施予以控制，避免由于風險問題導致經濟損失。

1 商業銀行供應鏈金融風險的幾種類型

1.1 供應鏈金融的自身風險

供應鏈金融體系中，企業本身是相對完整的系統，由各個小分支企業構成，當企業系統中的小分支企業在運營過程中出現問題的時候，必然會影響到供應鏈中的其他企業。企業中的風險源非常多，而且復雜，種類繁多，除了企業自身的非系統性風險之外，外部環境因素的影響也會對企業造成一定的威脅，使得企業的生存艱難，發展的步伐遲緩。[1] 這些風險是客觀存在的，不會因為主觀意志而發生轉移。

1.2 供應鏈金融的操作風險

供應鏈金融在操作過程中會存在一定的風險，主要是由于商業銀行系統運行中會存在技術漏洞或者存在系統缺陷，員工在操作中沒有用正確的方式，或者相關因素的影響導致商業銀行運行中產生重大的經濟損失。這些風險因素的出現，都會對供應鏈金融造成不同程度的影響。[2] 比如，商業銀行資產是存在特殊性的，這就需要商業銀行對于各項信息要實時更新。如果商業銀行對于信息的更新不及時，或者恰好處于系統補丁更新的時候，或者供應鏈企業質押資產信息沒有及時更新，金融結構發生變化，商業銀行對于相關的動態信息沒有及時采集，就會導致供應鏈操作過程中存在風險。供應鏈金融業務需要系統化操作，按照科學規范進行，否則，就會導致風險問題。商業銀行針對操作沒有運行風險預警機制，也會有操作風險產生。

1.3 供應鏈金融的信用風險

與大型企業比較，中小企業一般成長期短一些，資本結構比較單一，而且處于不穩定狀態。因此，中小企業信用普遍不高，這是導致中小企業融資困難的主要原因。供應鏈金融對于信用度要求很高，并將此作為信用擔保，主要依靠供應鏈核心企業良好的信用為供應鏈的信用提供保證。[3] 因此，隨著社會主義市場經濟多元化發展，以及各種政府優惠政策的出臺，中小企業迎來了融資機遇，同時挑戰也伴隨而來。處于良好的市場環境中，中小企業融資問題已經越來越突出，商業銀行為了幫助中小企業融資，推出了融資產品，即供應鏈金融，其所具備的優勢是非常明顯的，使得商業資本在企業中充分利用，中小企業的融資問題得到解決，商業銀行也可以從中獲得利潤，實現了銀行與企業的雙贏。但是在具體的實施中，金融產品會存在風險。主要是中小企業規模小，資金緊張，其經營管理不夠規范，銷售額不穩定，就會導致信用風險。這就會降低中小企業的信用度，商業銀行對企業進行信用評估的時候，會因此降低融資額度。對于商業銀行而言，將資金貸給中小企業，會存在還款的風險。

2 商業銀行供應鏈金融風險的有效控制措施

2.1 管理人員要具備較高的風險防范能力

商業銀行供應鏈運行中會存在金融風險，這種風險是存在特殊性的，要采取行之有效的預防措施對于風險進行有效控制，就需要管理人員有較高風險防范責任。商業銀行的管理人員要加強金融專業知識的學習，日常的工作中積累經驗，提高風險防范能力以及風險控制能力。[4] 管理人員要從商業銀行的實際出發對供應鏈金融風險進行全方位分析，立體化操作，多角度預測供應鏈金融風險，對于供應鏈金融多具備的優勢以及所存在的不足進行分析，突出優勢，采取防范措施避免缺陷導致的金融風險。

2.2 商業銀行要制定供應鏈金融審核準入條件

供應鏈金融運行中會存在風險。為了提高防范風險能力，就需要做好產業鏈條的審核工作。具體體現在以下兩個方面：其一，對企業的生產、經營、銷售狀況進行核實，做好評估工作，具體而言，包括企業經營的主體業務、企業的資產結構、企業的股權結構以及企業的銷售情況和收益利潤，還要評價企業的未來規劃，基于此對于企業的風險應對能力做出評估，掌握企業對于信用貸款所具備的償還能力，據此對企業設定信用額度;其二，對企業的銀行協助能力進行評估，需要分析企業管理客戶的能力，與其他中小企業合作的能力，以此可以降低銀行管理成本，避免企業融資問題存在，導致經濟損失。[5]

2.3 商業銀行對于供應鏈信用風險管理體系要不斷完善

供應鏈金融運行的過程中，信用風險的危害是不可小覷的。這就需要對信用風險管理機制不斷完善，保證體系規范化運行。信用風險管理機制發揮作用，使得企業經營更加規范化，從而確保供應鏈持續穩定發展 。[6]落實到具體工作中，就要對企業產業鏈不斷強化，對于企業運行中的各個節點都要實施過程化監控。內部審計發揮重要的監督作用，對于審計制度要予以完善，產業鏈運行的過程中，可以對資金動態化管理。審計機構是獨立的監管機構，對供應鏈的運營監督要具有合法性，按照相關的規定展開監督。在對產業鏈動態化監控中，可以對成員的信任度進行監控，根據需要將科學有效的信用風險管理體系建立起來，做好資金的動態跟蹤工作，對于供應鏈運行中所存在的風險及時發現，及時采取措施解決，使得供應鏈金融風險系數降低，推進供應鏈全面運行，幫助企業緩解資金壓力。

2.4 商業銀行要強化內部建設工作

商業銀行對于內部建設工作要高度重視，就要在運行供應鏈金融的時候，在技術上實現創新，對于軟件系統和硬件系統運行中所存在的缺陷及時發現。將內部操作規范建立起來，要求各項操作都要嚴格按照規范執行，操作規章制度要明確，任何一個操作環節都不可以有所疏漏。商業銀行內部建設不斷完善，使得銀行運行效率提高，對于供應鏈金融操作風險還可以起到一定的防范作用。

3 結論

通過上面的研究可以明確，對于企業融資難的問題，供應鏈金融是有效的解決途徑，商業銀行在提供金融服務的時候還能從中獲得利潤。但是，供應鏈金融運行的過程中會存在一定的風險，商業銀行應當及時采取措施解決，合理控制金融風險，將風險造成的經濟損失降到最低，以獲得更高的經濟利潤。

參考文獻：

[1] 張新建. 供應鏈金融中商業銀行風險管理的若干問題——一個綜述[J]. 黑龍江科技信息， 2017（9）：298.

[2] 張麗萍，顏配強， 劉波. 人工智能時代我國商業銀行金融科技業務風險管理[J]. 銀行家， 2019（8）：140-142.

[3] 李榮， 孫磊， 林麗平， 等. 電商供應鏈網絡融資風險研究——基于阿里金融與京東金融的對比分析[C].杭州：浙江保險科研成果選編，2017.

[4]陳游. 大數據背景下商業銀行在線供應鏈金融的發展策略[J].中國內部審計， 2017（6）：88-93.

[5] 王睆綦， 王新巖. 從銀保監會“155號文”看銀行業供應鏈金融發展[J]. 農村金融研究， 2019（8）：98-99.

[6] 宋華， 盧強. 產業企業主導的供應鏈金融如何助力中小企業融資——一個多案例對比研究[J]. 經濟理論與經濟管理， 2017（12）：24-25.