西安銀行盈利能力分析

西北大學現代學院 翟永超

一、西安商業銀行盈利能力現狀分析

（一）非傳統方式的盈利能力

非傳統的盈利方式主要是指銀行業務中的表外業務，主要包括金融服務，證券交易，黃金交易等。西安銀行的非傳統的盈利能力在每年增強，其中金融服務的業績增長較快，增速達到了49.3%；4年來總的證券交易的增長速度達到了30.6%；黃金交易4 年中總的增長速度達到了26.5%，說明西安銀行目前非傳統的盈利能力較強，處在一個上升的階段。

（二）傳統的盈利能力

傳統的盈利主要依靠利差來實現，在加一部分貼現業務和金融租賃業務，這是城市商業銀行的主要收入來源。根據表1.1 和表1.2 所示，西安銀行吸收存款的能力要遠遠弱于長安銀行，雖然西安銀行近幾年吸收存款金額有所上漲，但其存貸較長安銀行更高，根據計算兩個銀行的營業利潤率的情況，西安銀行的盈利能力在傳統的業務模塊中的利潤很高。

表1.1 2013-2016 西安銀行貨幣資金占比表 單位：千元

表1.2 2012-2015 長安銀行貨幣資金占比表 單位：千元

二、西安銀行盈利能力缺陷分析

（一）盈利依賴貸款資金風險增大

從表2.1 中的數據可以發現正常類的貸款數目呈現出了下降的趨勢，下降了0.68%，而關注類呈上升的趨勢，其中關注類貸款的比例由3.81%上升到4.60%。同時,損失類貸款的比例上升了0.06%，這意味著銀行每年放出去的錢有5971.8 萬無法收回，有大約2.6 億元的貸款可能無法收回。目前西安銀行主要的收入就是靠發放貸款。銀行的利息收入占總營業收入高達86%。西安銀行主要的收入來源依靠的是貸款，但貸款占收入的比重過高，銀行的財務風險也就越高。

表2.1 西安銀行貸款風險分類情況 單位：千元

綜上所述，西安銀行傳統的盈利能力較強，但由于主要是通過貸款來實現，且不良貸款有增加的趨勢，應盡快解決這一問題。長期保持這樣的貸款規模，不利于西安銀行做大做強。西安銀行的傳統業務主要是貸款，這會導致同業競爭加劇，貸款結構同質化嚴重，對于西安銀行盈利水平的高低有很大的負面影響。

（二）服務模式單一盈利能力受到局限

西安銀行的非傳統的業務主要是手續費傭金收入和投資收益，通過非傳統方式創造的收入主要是手續費及傭金收入，提供的進出口服務很少，支付與結算業務的盈利能力也比較低，信托與資金服務也基本不提供。

三、解決西安銀行盈利能力缺陷的對策

（一）大力拓展個人金融業務的種類

個人消費和投資行為會引起現金流量的快速增加個人金融服務領域將成為一個潛力巨大的市場，嘗試從個人理財、支付、信貸以及建立個人信用評估體系等方面綜合考慮，不斷地推出新型的、操作便捷的個人資產業務、私人投資理財業務、咨詢業務等業務。在經濟發達的地區內，可以考慮引進較為先進的個人金融產品。

（二）加大IT 技術的資金投入

現代化的銀行業務和金融產品都是建立在強大的金融技術的基礎之上的。要重點推進互聯網應用的開發建設，盡快完善網上銀行、手機銀行等電子渠道的 非現金結算功能，提升用戶滿意度，降低柜臺的功能，節約成本，爭取開發初新的市場。

（三）建立科學的信貸風險管理體系

西安銀行迫切需要建立一套合理的、科學的信貸管理體系。通過信貸風險識別、評價與控制體系的建立，使得西安銀行在開展信貸業務的過程中能夠準確地評價、科學的處理各種信貸風險，有效降低不良貸款率。

（四）加大中間業務的發展

由于中間業務和傳統信貸業務的風險較低，而且無須負擔資金成本，結合西安銀行的中間業務存在著技術含量小、收費水平低、產品差異小、利潤空間小等問題，西安銀行應當在發展傳統的信貸業務的同時，進行合理的資源配置，將有限的資源從傳統的信貸業務中逐漸釋放出來，使得盈利結構得以進一步優化，盈利能力進一步提高。

（五）運用有效的手段加強貸前審查

任用具有相關專業背景的從業人員能夠利用已有的資料對準備貸款的企業和個人的財務狀況以及償債能力進行綜合分析，對影響企業的獲利因素和個人的收入來源進行合理預測，嚴密的進行貸前審查；建立健全信貸管理制度，保證信貸人員定期對貸款客戶進行跟蹤調查，從而對授信業務進行持續的、動態的管理。

（六）完善不良貸款的核銷制度

為了防止不良貸款的不斷積累，應該逐漸建立一套新的不良貸款核銷制度，銀行的貸款有了級別的分類，按照貸款的風險級別提取專項準備金，并依據實際的情況，有計劃地進行呆賬貸款的核銷，有限的降低貸款風險。

（七）加強人員隊伍建設

西安銀行需建立后備人才庫，除對新入職員工進行崗前培訓以外，更應該注重對在崗員工的業務培訓。實行優勝劣汰的制度，精簡人員，增強員工對銀行的歸屬感，培養員工的責任心。