論非法吸收公眾存款罪的多個問題*

張 靜 丁 瑩 張 怡

太原工業學院，山西 太原 030008

我國市場經濟漸漸繁榮，民營企業如雨后春筍般地發展起來。但由于我國正處于轉型時期，貸款政策收緊，民營企業發展又需要大量資金，就出現民間借貸、民間融資等諸多金融活動，但是近年來，由于非法吸收公眾存款罪的構成要件的不明確，很多企業因為向民間融資，相關負責人被判犯非法吸收公眾存款罪，并且予以處罰。正是由于相關負責人被捕，資產凍結，企業實難發展，資金鏈斷裂，最終導致融資人所投資金無法全部挽回，從而誘發群體性事件，影響社會穩定和司法威信力。針對這些現象本文以民間借貸與非法吸收公眾存款罪的區別、非法吸收公眾存款罪引起的爭議等為角度進行分析并予以建議。

一、非法吸收公眾存款罪的主體方面和客觀方面的爭議

（一）主體方面的爭議

本罪的主體共有兩種，一種是已滿16周歲并且具有刑事責任能力的自然人，另一種是單位。若單位作為犯罪主體，則它的范圍包括金融機構是否有權辦理存款業務，這一問題是本罪在主體方面的主要爭論點。《商業銀行法》規定：“商業銀行經中國人民銀行批準吸收公眾存款的，不得成為非法吸收公眾存款罪的主體。”那么，在生活中我們可以看到，很多有權辦理存款業務的商業銀行，有很多高息攬儲的行為，雖然違規有一定的危害性，但是其主要是違背了公平的社會競爭秩序而非侵害存款人的合法權益，這比真正的非法吸收公眾存款行為的社會危害性低得多。

（二）犯罪客觀方面的爭議

本罪的客觀方面是集資人針對不特定的社會對象進行非法吸收公眾存款，之后其進行一系列金融活動，造成擾亂金融秩序的結果。這中間的爭議就在于吸收公眾存款以怎樣的方式算是非法行為，怎樣的行為才稱得上“擾亂金融秩序”。

二、非法吸收公眾存款罪的立法缺陷

（一）非法占有的界限模糊

集資人非法吸收公眾存款兩個目的：非法使用和非法占有。在實踐中，為了嚴懲非法集資行為，法官對“非法占有目的”認定不明確，行為人一時還不上自己所欠的非法款項就被法官推定為“非法占有”，造成的結果就是，使得非法吸收公眾存款罪的輕罪經過不明確的推定，而被判為非法集資詐騙罪。

（二）入罪門檻低

非法吸收公眾存款罪對“社會公眾”的界定是不合理的。現存的現象是，當行為人的借貸對象是特定的，一對一、一對多親人、多熟人的借貸，只要不是高利貸，就都是受保護的民間借貸；而借貸對象是不特定的主體，向社會融資，該借貸行為就極易被認定為是非法吸收公眾存款罪。另一重要的原因是，司法實踐中以吸收存款對象的戶數為標準來進行界定，這就進一步降低了入罪門檻。

三、非法吸收公眾存款罪和民間借貸的區別

據一些相關規定可知，民間借貸，只要利率在合理范圍（年利率的24%-36%），雙方意思表示一致，就應該認定是合法有效的民間借貸。

而非法吸收公眾存款被界定為：“未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動。”實踐中的表現為向社會不特定對象進行高息誘儲，而后從事其他金融性行為，大規模的誘儲，擾亂金融秩序，比如：有獎儲蓄、暗自先行給付實物、暗自期許給予對方好處等。

通過分析可知，本罪的客觀方面是向社會不特定對象（公眾）吸收存款并且從事經營性活動，從而達到擾亂金融秩序程度的行為；對于民間自愿、雙方意思一致且小范圍內的借貸行為，只要利率合法即認為合法，就是可以受到法律保護的行為。

四、改善建議

（一）將“高風險”成為入罪門檻

實際中，很多集資人為了得到公眾存款，就以超過企業利潤的高息為誘惑點，吸納存款。而企業的利潤低于所承諾的高息，就意味著這種吸納存款方式明顯不安全，對于被吸納的存款人具有極高的風險性。

（二）信息公開

非法吸收公眾存款罪本質在于信息不對稱，出資人并不知道集資人及其企業的實際經營狀況，這就使得出資人的資金處于一種高風險狀態，一旦集資人資金鏈斷裂，就會給出資人帶來無法彌補的損失。所以，需要政府進入，予以管控，進行信息公開，讓小公司的財務也處于陽光下，這樣才能最大限度地保護出資人的合法權益不受侵害。

（三）提高人們的防范意識

1.人民群眾

（1）新媒體渠道應被廣泛運用。如：針對年輕人，利用微博、抖音等短視頻社交軟件，進行知識推廣、案例講解等；針對中老年人，利用微信公眾號發布一些身邊案例、預防措施等。

（2）各教育、事業單位進行專題講座、相關培訓。如在單位內，不定期開展非法吸收公眾存款行為的學習等活動；在學校內，對學生進行相關考核等，提高學生和工作人員的防范意識。

2.管理者

（1）完善金融法、刑法等相關法律法規。之后出臺的法律應該對罪與非罪的界定產生重要影響的金融相關的專業術語、交易數額、法律標準等內容進行更加詳細和明確的界定，以此來維護刑法的罪刑法定原則，實現既保護合法的民間集資行為，又可以準確打擊非法吸收公眾存款犯罪的目標。

（2）加大對法律實施的監察力度，加強對金融管理的管控制度，將不法行為扼殺在搖籃里。

五、結語

法律——治國之重器，良法——善治之前提，經濟——民生之保障。社會愈加發展，我們可以看到，在金融制度方面的立法和在民生與法治的領域里有舉足輕重的地位。當下，受疫情影響，全國經濟百廢待興，民間借貸在民間普遍流行，為國民經濟發展提供新鮮的血液。此時，如果為了嚴懲經濟類犯罪而擴大適用非法吸收公眾存款罪，那么就會與民間金融的逐步合法化背道而馳。刑法，應保護公民的合法權益，非法吸收公眾存款罪也不應該再是“口袋罪”，處罰適當，提高入罪門檻，才能跟上時代的步伐。