放管服改革背景下完善企業銀行賬戶管理探析

【摘要】“放管服”改革營造寬松營商環境、高效便民的同時，為不法分子留下了可乘之機。在電信網絡詐騙案件高發、企業銀行賬戶倒賣嚴重的情況下，各監管部門及銀行機構應當切實履行責任，實現協同管理，兼顧“寬進”與“嚴管”，維護市場秩序安定有序。

【關鍵詞】企業銀行賬戶管理 電信網絡詐騙

一、企業銀行賬戶成為轉移詐騙資金的新渠道

縱觀電信網絡詐騙案件，不法分子轉移詐騙資金使用的賬戶，出現從銀行個人賬戶向對公賬戶轉移的趨勢。出現這一現象與企業銀行賬戶特點有關，相比個人賬戶，對公賬戶轉移資金更具欺騙性，并且查詢、凍結對公賬戶需要更長時間。

倒賣對公銀行賬戶已經形成了比較成熟的產業鏈，不法分子在短時間內就可以辦理并倒賣一整套銀行賬戶資料。同時倒賣對公銀行賬戶不法所得也是十分誘人，每套價格在8000-10000元左右，隨著對倒賣對公銀行賬戶不法行為的打擊，價格也水漲船高，飆升到10000-13000元。

二、涉案企業銀行賬戶新特點

通過分析涉案銀行賬戶，在對開戶人身份信息核查日趨完善的前提下，盜用他人身份信息或者偽造虛假身份信息開戶的情況減少，犯罪分子更多是招募或哄騙他人，以真實的身份信息注冊登記企業、開立對公銀行賬戶，但企業住所一般為虛假地址。這給工商部門和銀行辨別違法分子帶來了很大困難。其次涉案賬戶一般都開通了網銀、對公銀行卡等非柜面業務渠道，方便獲取、清洗、轉移涉案資金。最后，涉案賬戶在短時間內就會被投入使用，一般在1-3個月內就會通過網銀發生交易。其交易特點通常表現為快進快出、單筆交易金額小、交易筆數多，單日交易金額大。這樣的交易方式，使得犯罪分子狡猾的避開了銀行轉賬的限額管理，也給公安機關截留涉案資金帶來巨大困難。

三、虛假公司登記注冊地址風險高發成隱患

“放管服”改革下，全國營商環境日益改善，很大程度上降低了老百姓經商的門檻，但也給不法分子留下了可乘之機。商事登記制度大力改革，由注冊資本實繳登記制改為注冊資本認繳登記制，取消了原有對公司注冊資本、出資方式、出資額、出資時間等硬性規定，取消了經營范圍的登記和審批。同時對經營地址管理也在逐步放寬，現大部分地區已經試行企業住所（經營場所）申報承諾制度，不再硬性要求提交租賃協議、房產證明、同一地址證明、住改營證明等住所證明文件。同時各地工商部門“只跑一趟”的服務改革讓一天之內注冊成立一家公司成為現實。在銀行賬戶管理方面，人民銀行于2019年取消企業銀行賬戶許可，當日開立的企業銀行結算賬戶自開立之日起即可辦理資金收付業務。商業銀行也在不斷完善服務，一般在兩個工作日內可以完成賬戶開立。不法分子規避了公司注冊登記、銀行賬戶辦理過程中的甄別與監管，成功辦理出形式上合法的整體銀行賬戶資料。

2020年市場監管總局公布了《中華人民共和國商事主體登記管理條例（草案）》并公開征求意見，其中明確規定了“登記機關對申請人提交的材料實行形式審查”。同時《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》中并無條款要求銀行在為本地區企業開立賬戶時核實注冊地，僅要求銀行“對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規性進行認真審查”。銀行在核實企業信息齊全、聯網核查企業工商注冊信息與法定代表人信息真實有效之后便可以為其辦理銀行賬戶。企業經營地址的核查出現了真空地帶，不法分子也正是鉆了經營地址核查不嚴的空子，瞞天過海，成功辦理出整套賬戶資料。

四、完善企業銀行賬戶管理的政策建議

一是跨部門協作破解虛假地址頑疾。深圳市自2018年試點“統一地址庫+商事登記”以來，全市共利用統一地址注冊商事主體72.6萬家，地址準確率達到100%。同時深圳市部分地區將社會治理“統一地址”智能底板與基層網格化管理相結合進一步深化試點，將商事主體登記信息“秒派”給一線網格員進行核實，核查發現的異常情況及時反饋市場監管等部門，有效加強了商事主體事中事后監管。深圳市“統一地址庫+商事登記”的模式值得學習推廣，同時還可以考慮將銀行接入該模式中，銀行在開立賬戶的盡職調查中應當進行實地走訪，核實經營情況，及時反饋市場監管部門，形成信息共享、多方位協同監管的良好形勢。

二是明確開戶審核責任防風險。銀行機構應當發揮貼近市場、貼近客戶的優勢，建立有效的賬戶管理流程，從預約、受理、核實走訪、開立、使用、變更、撤銷到歸檔等多環節進行全流程梳理;利用對賬機制，了解企業賬戶使用情況，及時發現出售、轉讓、出借賬戶等違規行為，及時采取措施進行糾正;建立和完善可疑交易監測模型，加強企業銀行結算賬戶交易監測，并按規定報送可疑交易和重點可疑交易;對于可疑賬戶應及時限制非柜面業務或者臨時封存措施，并及時聯系公安部門。

三是加強事中事后監測識別風險。充分利用支付信息、可疑交易信息和征信信息數據，采取大數據、云計算、人工智能等技術手段，對相關數據進行多重交叉驗證，識別銀行賬戶風險，并將識別出來的相關風險信息按照業務發生地發給相關分支機構進行核實。

參考文獻：

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[4]深圳市市場監督管理局.“統一地址庫+商事登記 破解虛假地址注冊頑疾”當選深圳市2019年度十大法治事件[DB/OL]. 網站，2020.

作者簡介：劉婷（1991-），女，甘肅景泰人，法律碩士，中國人民銀行蘭州中心支行，研究方向：民商法學。