風控管理在企業追求高質量發展中的應用分析

徐 琛

(天津市水務規劃勘測設計有限公司，天津 300204)

雖然近年來我國各類企業對風控管理的重視程度不斷提升，但結合實際調研可以發現，風控管理無法滿足企業高質量發展需要的情況仍較為常見，企業在EPC(Engineering Procurement Construction，工程總承包)項目中存在的風控管理問題便屬于其中代表，如設計主導成效不強、安全生產風險較大、經濟效益難以保障等。為保證風控管理更好服務于企業高質量發展，正是本文圍繞該課題開展具體研究的原因所在。

一、基于高質量發展的企業風控管理路徑

1.健全風控管理體系

為滿足企業的高質量發展需要，企業風控管理必須關注風控管理體系的建立健全，企業需盡可能早建設較為完善的風控管理體系，該體系需同時結合企業的業務變化不斷完善和更新。在具體的風控管理體系建設中，可從組織結構、管理制度兩方面入手。基于組織機構，風控管理體系的建設需明確風控管理職責，人與組織應為形成管理體系的第一要素，以此高效組合聚集人才，即可更好為企業發展提供支持。企業可結合自身實際需要考慮建設專門的風控管理部門，風控管理主管和該部門共同負責風控管理事務。對于企業的其他部門現有崗位和部門配置也需要充分利用，如針對性設置各部門風控管理負責人和風控管理聯系人，各部門成員也需要積極參與到風控管理工作中，風控管理部門及組織可順利形成，各部門的職責權限也能夠有效明確。企業建設的風控管理領導小組需保證領導班子全員參與，風控管理工作需同時由一名領導牽頭負責，以此明確各自的職責權限，即可通過印發實施正式公文保證風控管理工作的全面開展；基于管理制度，需保證企業風控管理工作的開展有據可見，具體可結合《企業內部控制基本規范》《中央企業全面風險管理指引》等國家各部門下發的文件及配套指引，同時結合企業自身實際制定《內部控制管理辦法》《全面風險管理辦法》《內部控制管理手冊》《內部控制評價管理辦法》等制度規范，即可為風控工作提供依據。企業的制度規范制定不應單純關注風控管理開展方法，企業各部門還需要共同努力對所有業務流程進行全面梳理，明確各業務流程需要遵循的規章制度，以及可能涉及的風險和應對方法，不同流程的職責部門也需要得到重視，以此開展針對性整改或制度建設，企業的高質量發展即可獲得流程和制度的支持，風控管理基礎也能夠有效夯實[1]。

2.做好全面風險評估

對于現代企業來說，風控管理工作的開展離不開全面風險評估的支持。在具體實踐中，企業可在每年年初開展年度全面風險評估，以此對年內各項業務活動進行評估，明確相應風險和應對措施。全面風險評估可圍繞三方面進行，包括評估方案編制、風險評估開展、風險防控措施落實。評估方案編制需首先分析上年度風控管理情況，隨之全面梳理企業所有業務活動，結合公司發展要求和內外部環境變化，即可明確企業的業務變化情況，需要重點關注的業務領域和流程也能夠順利明確。進一步開展年度風險防控目標的設立，做好重大風險判斷標準的制定，輔以全面風險管理信息平臺，即可更好夯實風控管理基礎。一般來說，現代企業全面風險管理評估方案需涉及工作目標、工作任務、職責范圍、主要附件等內容，最終下發至各部門可采用通知形式；風險評估開展需結合全面風險管理信息平臺，由此開展的年度評估需做到無紙化。各部門需結合評估方案職責分工保證相關工作的按步驟開展，具體需涉及風險防控目標設定、風險等級自評、公司級重大風險確定。風險防控目標設定需充分結合內外環境變化和企業發展目標，并參考全面預算編制和全面計劃，應用“對標思維”設定各類風險的防控指標和目標，風險評估標準修訂、風險承受度明確也需要得到重視。風險等級自評需結合企業生產經營變化情況，以此對關鍵風險源及其成因進行準確辨識，同時針對性開展風險管理策略和應對方案的編制，風險影響程度及發生可能性也需要針對性研究，以此結合風險評估標準，各部門可對自身風險進行重新評定。公司級重大風險確定需以各部門提供的自評結果為依據，以此最終完成重大風險清單編制，最終完成年度全面風險管理報告編制，并在全面風險管理信息平臺同步上傳報告，即可更好落實風險防控措施和目標；風險防控措施落實需保證風險防控措施能夠在各部門嚴格執行，輔以針對性的分析跟蹤，即可結合各類偏差對業務開展及時調整，可控在控的全年風險對企業高質量發展帶來的負面影響能夠降到最低[2]。

3.培育風控管理文化并強化監督

風控管理在企業追求高質量發展中的應用還需要關注風控管理文化的培育，結合風控管理體系、全面風險評估，企業需在自身的生產經營管理中全面融入風險管理理念。為更好實現風控管理文化的建設，制度建設的強化、制度執行剛性的強調、業務開展的依法合規也不容忽視。此外，企業還應積極組織開展風控管理知識培訓，并為各級人員提供風控管理外出學習渠道，同時在崗前培訓中引入風控管理知識并開展針對性考核，通過各類風控管理知識培訓，即可保證企業全體員工均能夠形成風控管理理念，風控管理可真正由此轉化為全體員工的共同認識，這種認識能夠引導員工主動參與到風控管理工作中，企業風控管理文化自然能夠順利形成；基于風控管理文化，企業還應設法強化風控管理的監督與改進。圍繞企業風控管理進行分析可以發現，風控管理的第一道防線為業務部門，第二道防線為風控管理職能部門，第三道防線為紀檢監察審計部門。因此，企業需做好內部審計工作，以此對風險的評估及識別充分性進行審計，風險衡量的恰當性、風險防范的有效性也屬于審計重點，內部審計人員需針對性提出相關意見和建議。對于涉及各個崗位、層次的風控管理工作來說，企業必須保證風控管理能夠在生產經營管理全過程中真正貫穿，真正嵌入各個業務流程，以此結合企業發展實際情況，開展不同形式的風控管理工作，企業的高質量發展即可獲得更為有力支持[3]。

二、EPC項目中企業風控管理策略

1.充分發揮自身設計優勢

在參與EPC項目的過程中，企業必須充分發揮自身設計優勢，以此開展針對性的能力建設，即可將各類風險的發生幾率和具體影響降到最低，企業的高質量發展可獲得有力保障。在具體實踐中，企業可結合EPC項目特點，從前期策劃、設計引領、整體把控三方面入手開展風控管理工作。基于前期策劃，EPC項目實施前企業需明確安全、質量、進度等方面的要求，明確預備方案和相關規定，由此對可能出現的問題進行全面梳理，即可做到對風險的提前預判，設計方案的針對性篩選也能夠順利實現，EPC項目的高質量、高標準完成基礎可由此夯實；基于設計引領，企業需充分發揮自身的“設計+項目管理”優勢，以此強化設計管理，突出項目建設中企業的優勢。對于EPC項目的全過程實施，企業需關注工程材料、施工方案、運營成本等因素帶來的影響，以此發揮自身技術優勢，從源頭介入EPC的設計，真正掌握項目的主動權，各環節設計方案需在這一過程中持續優化，設計遺漏、缺陷及專業沖突等方面催生的風險可有效規避，EPC項目的建設成本降低、建設質量提高、按期竣工均可得到保障；基于整體把控，企業需真正參與到EPC項目的全過程服務中，以此發揮自身前端設計咨詢能力優勢，有機結合設計、采購、施工、管理等工作，在設計程序中納入采購運輸、設備選型、安裝等內容，實施階段的EPC項目各環節統籌可順利實現，企業的全過程技術服務優勢也能夠充分發揮。項目設計環節需要企業充分考核EPC項目的結構形式、技術方法、工藝水平，設備選型等工作需由此提前準備好。項目施工環節需要企業配合施工節奏，協調供應商在合適時間點提供可靠的材料、設備，并參與到單機調試等工作中，以此提供全過程服務，設計的增值作用即可更好發揮[4]。

2.設法提升過程管控能力

EPC項目中企業風控管理還應設法提升過程管控能力，具體可從項目管理體系健全、項目管理組織機構優化、績效管理體系建設三方面入手。項目管理體系健全需關注“六大體系”建設，在以單項目為核心的同時，強化項目決策、分級分析、責任追究、預算核算、生產運行、經營考核，項目管理體系的全面優化可順利實現。企業可選擇項目作業指導書、管理程序標準、實操手冊作為切入點，實現內部管控標準化。項目管理體系的主線、目標分別為全過程管理、項目經理負責制，由此即可將企業職能部門與項目管理組織間的關系理清；項目管理組織機構優化需關注向工程公司轉型升級，企業需要由此開展組織模式轉變探索，并將其作為核心問題，由此開展項目控制部、管理部、采購部等部門的建設，并隨之優化組織模式。通過向項目單元的全過程轉移運營管控和資源配置重心，直管項目的組織結構可順利形成。總的來說，EPC項目中企業建設的組織關系需要由企業決策管理層負責統籌協調，項目全過程管控責任主體為項目部，以此更好服務于EPC項目建設；績效管理體系建設需做好項目成本預算的編制，目標責任書的簽訂也極為關鍵，以此對項目進度、成本管控、總體效益水平、安全和質量等進行重點考核，并保證效益考核指標擁有較大權重，即可通過拉開總承包業務人員與設計人員、一般崗位與關鍵崗位、非創效人員同樣創效人員的收入差距，提升員工的工作積極性。

3.積極優化EPC項目設計

為更好保證EPC項目的經濟效益，EPC項目設計的優化也極為關鍵，企業需做好現場踏勘、設計優化、細節控制等工作。在招投標階段，企業應做好現場踏勘工作，以此對業主方提供的前期基礎資料準確性和真實性開展仔細核查，不得盲目依賴EPC模式下的“低中標、勤簽證、高索賠”、“有變更、有索賠”等傳統理念；設計優化要求企業認識到自身處于EPC項目的上游環節，直接決定項目的工期、質量技術、投資造價。基于對自身工作的認識，企業需做好限額設計，同時不斷推進設計的深化和優化，造價風險可有效控制。依托傳統方案設計、施工圖設計等基礎，企業需在提升效率、質量、效益等方面投入精力，充分利用新材料、新技術、新手段，實現設計方案的不斷優化，采購和施工支出降低、設計優勢體現、效益提高即可更好得到保障；細節控制需要企業認識到自身屬于EPC項目整體的重要組成部分，以此更好為整體建設目標實現提供服務，如做好圖紙的校對校核、嚴格遵循會簽制度、規避各專業沖突。此外，還需要開展專業負責人、設計負責人的崗位責任制度建立，以此開展統一有序的項目各單體設計[5]。

4.扎實做好安全生產管理

EPC項目的安全生產管理同樣需要得到重視，企業需在三方面發揮自身作用：第一，提高相關人員的安全意識。執行技術任務屬于設計人員的工作常態，這使得很多設計人員未能參與到施工過程管控中，存在相對薄弱的安全意識，現場安全監督與協調的有條理、有計劃、有重點開展自然會受到制約。因此，企業需設法提升相關人員的安全意識，以此樹立事故可防、可控、可避免的認知，通過對安全生產規律和特點的準確把握，水務規劃勘測設計企業的“善抓落實、敢于擔當”能力可有效提升。第二，安全生產管理和責任制度落實。通過對安全監督組織機構的健全，水務規劃勘測設計企業需要與EPC項目施工單位強化合作，開展彼此的借鑒學習，以此強化安全管理體系和安全生產管理機構的建設，管理人員的科學配備、責任擔當強化也不容忽視，真正做到“事故追責”與“問題追究”并重，輔以安全考核約束機制，嚴懲嚴治責任人，即可做到安全生產規章制度的嚴格遵守、自我凈化功能的有效激活。第三，突出現場管理。為保證EPC項目安全生產形勢穩定，企業需設法克服自身存在的安全人員缺乏問題，如資質不夠、儲備不足，以此做好職業技能培訓工作，保證其他單位的力量能夠充分調動，以此打造“共守底線、協調合作”的安全管理格局。此外，還需要關注薄弱環節、問題隱患、復雜現場的檢查，通過專項檢查治理的強化并做好應急管理，企業即可更好為EPC項目的安全生產管理提供支持，這一過程中還需要設法提高應急準備的主動性和敏感性。

5.重點關注管理團隊建設

除上述策略外，EPC項目中企業風控管理還需要關注管理團隊建設，這一建設可從組織模式優化、管理人才成長通道打通、項目管理人才培養三方面入手。組織模式優化需結合EPC項目的發展趨勢和專業特點，由此深化設計部門改革，企業需要向適應總承包業務方向轉變、靠攏，同時強化設計部門、技術造價、工程管理等部門的交流，逐步淘汰傳統理念，提升設計服務、設計優化意識。設計專業配置的強化也極為關鍵，由此吸納社會優秀人才，即可逐步打造水平更高的設計隊伍，真正掌握核心設計資源；管理人才成長通道打通需依托核心團隊建設展開，以此建設項目經理隨管理水平和盈利提升而晉升的機制，提供更為廣闊的職業發展空間。在協同整合、資源優化導向下，企業需要在評優表彰、職稱評審、職位晉升等方面提供發展空間，并為管理骨干人才提供更優秀待遇；項目管理人才培養需從能力素質的全面提升入手，計劃控制、文控管理、法律財稅、費用控制的培訓均需要得到重視，以此開展“導師制”、“傳幫帶”實踐，強化橫向交流和配合，真正實現人才資源庫、蓄水池的建設，輔以常態化、制度化的優秀人才評選機制，即可更好培養項目經理，企業也能夠更好參與到EPC項目中，規避相關風險。

三、結論

綜上所述，風控管理在企業追求高質量發展中的應用具備較高現實意義。在此基礎上，本文涉及的培育風控管理文化并強化監督、充分發揮自身設計優勢、積極優化EPC項目設計、重點關注管理團隊建設等內容，則提供了可行性較高的多條風控管理路徑。為更好實現企業的高質量發展，風控管理還需要關注監理單位的優選、財務管理的強化、稅制改革的應對。