風險防控體系建設在國有企業經營管理中的應用

李琳琳 中國有色集團撫順紅透山礦業有限公司

2019年，中色紅透山面對采掘生產難度持續加大，新系統工程開拓施工資金壓力較重及社會化職能移交時間緊迫，有色金屬價格波動較大、集體企業改革等諸多困難，在集團公司的大力支持下，堅持穩中求進的總基調，以“提質增效”為中心，竭力打好“扭虧脫困”攻堅戰。同時按照集團公司風險防控工作要求，進一步加快內部風險控制體系建設，進一步提高風險防控預警和管控能力，促進企業高效率、低風險運營。

一、總體發展情況

（一）修訂發展規劃。結合集團公司“十三五”發展規劃和公司生產經營實際，制定了公司《2019-2021年發展戰略與規劃》和《中長期發展戰略綱要》，對有關任務目標進行細化、落實。

（二）排查經營風險。按照集團公司《關于進行全面風險排查工作的通知》-中色企[2019]84號的要求，對公司生產經營過程中的價格風險、外匯風險、貿易風險、資金風險、合規風險和其他風險因素進行全面排查，并制定了針對性的應對措施，確保企業依法合規經營。

（三）加強境外企業管理。加強境外企業的管理，修訂了多項境外企業管理制度；同時，組織開展了境外子企業的專項審計工作。通過修訂人員選派辦法、強化管理考核、人員調整、設備更新等系列措施，境外子公司實現了盈利。

（四)加強安全環保管理。為全面貫徹落實國家安全環保新政策、新要求，高標準推進安全標準化管理工作，與集團公司和省、市安全環保管理工作要求對標，公司加大了日常監督和專項檢查力度，實行安全風險抵押金制，促進了生產的平穩運行。

（五)加強資金管理。通過全面預算管理，有效防控了資金風險。每月由財務處組織編制《月份資金收支預算》，對各單位及部門上報的當月資金需求，按照“量入為出、略有結余”的原則進行審定，對超出支付能力的部分，嚴格審核其支出的必要性及額度的合理性，確保每月資金的支出控制在支付能力以內。經過平衡確定的資金預算方案，再經公司總經理辦公會議（或公司分管領導）審定后下達執行，作為當期資金管理的綱領性依據。

在實際執行過程中，嚴格按預算執行并對其結果實行考核，超預算的資金支付項目必須經公司總經理辦公會議研究決定；對于執行結果產生負差，且差異率超過5%的項目責任單位進行考核。

2019年，各單位的資金預算管理意識得到了較大程度的提高，《資金預算》實現率（支出）實現95%以上，為公司生產經營系統的正常運行提供了基礎保障。

（六）加強企業合規體系建設。在構建企業合規體系建設過程中，針對企業當前生產經營、改革發展的實際，為進一步完善企業風險防范工作，努力將風險防范工作納入企業管理程序的全過程，與生產經營、紀委監察等部門加強溝通聯系，做好風險防范的監督工作，繼續堅持事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的工作原則，對企業面對的風險進行全方位防范，并進行動態化監控。2019年，公司把企業依法合規決策作為風險防范工作中的重點專項工作，致力于從源頭上防范風險。將依法決策、依法管理、依法經營納入經營管理人員的經營業績考核體系，并作為領導干部年度考核和任用考察時的重要內容。同時，進一步強化對企業依法決策、依法經營管理情況的監管，指導和推動企業建立健全風險防范機制，依法治企體系逐步形成。

（七）強化法律風險管理。一是加強隊伍建。公司在25家單位、部門中重新確定法律風險防控員，并建立紅透山礦業公司法律風險防控群，負責法律風險防范的具體工作落實。同時明確了各單位、部門的行政一把手為法律風險管理的第一責任人，做到了職責明確。二是建立經常性的法律法規學習制度。認真學習梳理出來的與本部門管理職能相對應的法律法規，進一步完善本部門下發的法規性規章制度。三是做好對所有生產經營過程中存在的法律風險源、風險點的分析和評估，使法律風險由積極應對向主動預防轉變。在對風險源評估、排序基礎上，根據防控重點，確定關鍵的業務流程、關鍵的審批程序和關鍵的防控環節。

二、工作亮點

2019年，是中色紅透山推進各項改革工作比較繁重的一年，通過制定完善的工作方案，加強風險管控工作，各項改革得以順利進行，做到了生產穩定、人員穩定、社會穩定，確保了一方平安。

一是積極推進“三供一業”移交工作，實施了熱源廠建設、供暖管網改造、樓房外墻保溫、供水系統改造和物業基礎設施更新等項目，完成了相應資產的劃撥，本年已由接收單位實施供暖，供暖效果較比以往有明顯改善。

二是按照國務院國資委和集團公司的要求，強力推進廠辦大集體改革工作，在集團公司的大力支持和集體企業的積極配合下，平穩地完成了人員安置工作，為全面完成集體企業改制工作奠定了基礎。

三是完成企業辦醫療職能移交工作。關閉撤銷原職工醫院，引入民營企業在礦區內辦醫院，在安置60余名職工再就業的同時，使職工家屬享受到了更優質的醫療服務。

四是繼續開展“壓減”工作。按照《“四個一批”工作方案》要求，成立虧損企業治理工作領導小組和專項工作小組，擬定《專項治虧工作方案》，明確工作路徑、時間節點和工作責任，在完成所屬物回公司和銅城安裝公司工商注銷的基礎上，積極推進所屬彰武紅家公司債權追討和所屬長白紅楓公司資產清理等工作。

五是積極推進低效無效資產處置工作。公司成立冶煉廠資產處置專項工作組開展相關工作。目前已與意向單位簽訂合作意向書，現正進行冶煉廠資產的清查審計與資產評估工作，評估工作結束后，按相關程序進行交易。