新形勢下銀行信貸風險管理問題及解決對策探討

胡 瓊

（江西廬陵農村商業銀行股份有限公司，江西 廬陵 343100）

我國在成為世界第二大經濟體后，經濟活動的頻率成幾何倍增長。商業銀行直接面對國際經濟競爭，各方面的不確定因素增多，為了在競爭激烈的環境下獲得一席之地，銀行的信貸業務愈趨多樣化。從融360研究院發布的《2020年銀行普惠金融產品量價分析及創新發展報告》中可以看到，2020年以來，在銀行的主流產品中，無抵押貸款產品的數量占比一直在上漲，已經從2020年初的40.33%增至2020年10月的58.40%。無抵押經營貸產品量的大增更進一步增加了銀行的信貸風險，銀行業務開展困難，國家資產遭受到嚴重的威脅，必然會發生聯動反應?？梢哉f，新形勢下的銀行信貸風險管理已經到了刻不容緩的地步，

1.信貸風險管理概述

1.1 信貸風險管理的內涵

1987年，《巴塞爾協議》頒布，“信貸風險”的名詞及其內涵首次出現在協議中：信貸風險是指銀行對條款人發放貸款，但是貸款人無法如期償還貸款，造成銀行出現壞賬，導致銀行遭受嚴重的損失的情況。信貸風險管理是針對信貸風險出現的，即銀行通過科學有效的手段對銀行承擔的風險進行識別，并展開相應的管理，使不良貸款出現的概率降到最低。由此可見，信貸風險管理的目的是讓銀行用量化的方法科學的組合信貸，以最低的風險實現銀行的管理目標。

1.2 信貸風險管理的內容

信貸風險管理的內容包括風險識別、風險計量與風險控制。風險識別是信貸風險管理的第一步，任何一筆資金流向，銀行都要對它們可能存在的風險、風險產生的原因以及由此帶來的危害，進行科學合理的評估，評估的結果為后續的管理提供了重要的依據。風險計量是在風險識別的基礎上，采用定量的方式，對可能產生的信貸風險的發展速度、發展路徑等進行判斷。風險控制是把風險識別和風險計量得到的結果，結合銀行的實際情況，采用科學管理的方式消除存在的風險，確保風險控制在銀行可以承受的范圍內。

1.3 信貸風險管理的流程

來源于東方財富網的數據顯示，我國從2008年-2020年的12年間，銀行新增信貸上漲400%，巨量的信貸資金讓國內的信貸風險增至一個前所未有的高度，只有將信貸風險管理貫穿在信貸業務的整個過程中，才能有效降低風險的發生概率。具體來說，信貸風險管理包括受理前的業務調查、受理后的審查與批準、業務完成后的管理與監察。一個完整的信貸風險管理必須嚴謹的處理每一個流程，具體來說，在信貸業務辦理前，借貸人向銀行發出了借貸申請后，銀行必須在第一時間對借貸人的償還能力、借款的真實目的、款項的實際用途等進行調查分析，確保銀行的款向合法流出，且借貸人有能力償還貸款。中國銀行業監督管理委員會在2009年頒布的《固定資產貸款管理暫行辦法》中明確的“三個辦法和一個指引”的工作思路，進一步明確了借款人與借款用途調查的重要性，要求必須對借貸人的抵押品的質量進行詳細的調查，確保借貸人有能力償還貸款。一旦發生了無力償還的情況，可以通過其他方式償還貸款。

圖1--信貸資金增長數據

2.新形勢下銀行信貸風險的管理現狀

2.1 信貸風險管理體系不完善

我國的銀行管理主要采取的是總分行制度，信貸風險的管理組織是由董事會設置風險管理委員會，總行設置內控委員會，分行設置風險總監，形成董事會--總行--分行三層聯動的風險管理體系。每一級只對上一級的信貸風險負責。這種模式乍看起來形成的了嚴密的組織，實則是形成了更多的管理層級，管理人員冗余，上下溝通不暢的情況就會時有發生。一旦出現了信貸風險，僅僅是傳遞信息，都要消耗較多的時間成本。這與影響因素多、態勢變化快的信貸風險性質形成了極大的反差。一旦出現了借貸人不能及時還款的問題，信貸風險造成的隱患就會陡增，為后續的處理增添了較大的成本。其次，信貸管理部門和銀行中的其他部門的聯系較少，他們只從事自己的業務，如果出現了不可控制的問題，也難以從其他部門得到助力。尤其是在新的形勢下，銀行伴隨著外部環境必須也必然要不斷地發展，信貸風險由此而呈現出了多樣化的特征，很多情況都是第一次出現，沒有前人的經驗可以學習與借鑒，在這種情況下，如果銀行仍然將業務的重點放在網點建設、跨區經營、完成信貸發放等重量而不重質的工作上，信貸風險管理的體系就會一直存在“缺口”，不僅滿足不了社會的發展需要，還會隨時存在“土崩瓦解”的巨大隱患。

2.2 信貸風險管理量化技術落后

在風險計量工作中，采用定量的分析工具對風險進行量化評估，是一個極為重要的管理內容?，F代銀行管理講求任何工作都依照計量模型分析進行，這是由銀行的工作屬性和復雜的經濟形勢所決定的。尤其是在信貸風險管理上，銀行要將大量的資金投放到社會上，這種投放本身就存在著風險，如果不采用定量分析工具做出風險識別工作，會導致銀行其他業務不能順利開展。

2.3 貸后管理滯后疏漏

無論銀行面對的外部形勢多么復雜，在信貸工作的實施中，始終存在著重貸款、輕貸后的情況。在借貸審批階段，銀行對貸款人的資格審批還是比較嚴格的，對借貸人的資產情況、償還能力的管理方法也有所關注和及時識別，但是因為目前銀行的組織架構，造成的總行與分行在信貸風險管理上的“分差”，造成了分行的客戶服務經理們不僅需要做貸前的審查，還要做貸后的管理與定期追蹤，直接導致貸款流程的人為分離，無法有效掌握貸款工作的整個流程，無法真實準確地反應貸款風險。

3.新形勢下銀行信貸風險管理的解決對策

3.1 完善信貸風險管理的組織體系

組織體系是任何工作開展的物質基礎。在信貸風險管理工作中，管理體系的建立幾乎是首當其沖的任務。要想讓這一物質基礎發揮實際的作用，具體應該做的工作有以下幾個方面。第一，改革當前的組織架構，通過設立區域審批中心，將原有審貸不分離，但是上下層級分離的組織架構改編成審貸分離，保證審批工作的客觀性和貸款工作的獨立性，讓這項工作在不受其他因素的影響下，客觀公正的開展。第二，建立矩陣式信貸風險管理組織。該組織會極大的提高風險信息的傳遞速度，將業務工作作為信貸風險管理的中軸線，所有工作圍繞著降低借貸風險的目的展開，這種精準的管理方式，在提效不提險的前提下，讓人盡其事、物盡其責。第三，實施風險分析經理平行作業制度。將風險管理和部門經理的職責緊密的聯系起來，同時把信貸業務和風險管理分離開來，由兩個部門共同完成，既能互相輔助，又因為管控業務的不同，不會發生互相影響的情況。例如信貸風險經理主要是對借貸人的資信狀況進行貸前審查，信貸業務經理會對借貸發生后的償還情況、借貸人資產的變更情況進行追蹤，在平行作業的情況下，最大程度的了解了信貸風險的全部信息，保護了銀行的利益。

3.2 優化信貸風險計量技術

信貸風險的計量方式會直接反映在風險評價上，然后做出是否批準貸款的決策。從國外現金銀行的信貸工作來看，他們在選擇計量技術的時候，必須先進行全面的預測，在此基礎上對所有風險進行詳細的分類，每一個分類對應有效的風險控制措施，不僅能夠對風險做出及時的處理，還能預測可能會出現的信貸風險。國內銀行在與國際接軌的過程中，完全可以學習與借鑒相應的計量技術。首先采用最先進的計量模型，根據銀行的信貸業務與銀行的整體業務架構建構動態預警模型，用信貸組合取代單筆貸款，使風險分析評估的工作更加全面與客觀，信貸人一旦出現違約不償還的情況，就可以對其所有的資產情況進行處理，這樣的處理措施無疑是最為客觀和公正的。其次，使用了計量模型后，就要確保所有使用的數據使真實可靠的。計量模型強大的演算能力，使其具備吸納龐大業務數據的能力，它所擁有的數據越多，計算的結果就愈加準確。但是前提是使用者必須保證計量數據的準確性。

3.3 強化貸后風險管理

貸后風險管理從某些層面來說，甚至比貸前的風險識別和風險計量更加重要。因為貸后的風險管理是建立在貸款實際發生的基礎上，如果借貸人真的出現了不償還的情況，就會對銀行造成直接的損失。因此，從以下兩個方面實施貸后管理工作是非常有必要的。第一，培訓并提升銀行工作人員的貸后管理意識。讓信貸部門的工作人員接受全員培訓，熟悉信貸工作的全部流程，了解信貸工作動態性的特點，在信貸工作的任何一個環節都能占據主動的位置，這對銀行的有序、長效發展是非常必要的。第二，銀行要詳細劃分貸前管理部門和貸后管理部門，并進一步明確貸后管理部門的具體職責。將這一工作的職責與外部實際的經濟環境相聯系，隨時了解動態的情況，設定剛性制度和彈性制度，剛性制度主要是針對工作中必須遵守的職責，彈性制度則是在面對外部實際情況下做出的降損止損的行為。

4.結語

信貸業務是銀行工作的重要組成部分，信貸風險管理水平是評價銀行管理水平的重要依據。在經濟環境日趨復雜、信貸風險逐年增大的新的歷史關口，嚴格、嚴謹的信貸管理際保障了銀行的基本利益，也保障了國有資產的安全。因此，培訓信貸人員樹立風險意識、提升信貸風險管理的責任，建立并完善銀行的風險管理系統，加強貸后管理，可以為銀行的信貸風險管理提供最基礎、最實用的保障，從而讓銀行更好地為新經濟社會進行服務。