淺談信息化項目中軟件造價估算的編審策略

靖劍波

隨著互聯網技術的快速發展以及大數據應用的不斷成熟，我國信息化建設規模持續擴大，大數據應用和服務持續深化。信息化項目建設，既有常規工程項目建設屬性，又有技術開發和技術服務的特點，其造價預算由咨詢設計、軟硬件采購、系統開發、集成測試、測評和監理等部分構成，沒有統一的計價核算規范，從而導致信息化項目的造價估算方法多樣，質量不一。

一、引言

大數據產業的蓬勃發展，尤其是云計算等新技術的普及，信息技術應用越來越廣泛，各個行業的信息化建設向縱深推進。軟件系統作為信息化項目的核心內容，軟件造價估算工作的重要性和必要性越來越凸顯，如何客觀評價軟件造價成為急需解決的問題。在一定程度上，沒有客觀的軟件造價估算，就沒有健康的信息化發展。本文僅就信息化項目中軟件系統的造價估算，基于工作量估算的方法和策略進行探討。

二、現狀

軟件系統集成了大量的腦力勞動和邏輯思維，是無形的智力成果，其成本主要以人力資源成本為主。長期以來，軟件造價估算問題未能量化解決，如何客觀估算軟件系統成本一直是業界的難題，尤其是在項目預算編制、招投標定價和項目驗收決算等管理過程。科學統一的進行軟件造價估算，既是有效進行信息化項目管理的重要依據，也是當前軟件產業發展的迫切需要。

國外提出了功能點估算方法，1998年ISO公布ISO/ IEC 14143國際標準，并衍生出IFPUG、COSMIC、Mk II、NESMA和FiSMA等五個操作標準。我國于2018 年12月正式發布了由中國軟件行業協會造價分會牽頭制定的國家標準《軟件工程 軟件開發成本度量規范》（GB/T36964- 2018），并逐步在各行業信息化建設和軟件開發過程中宣貫、應用和落地實施。

目前，依據國家標準或行業標準，具體的定額規范尚未細化落實，軟件造價估算還在使用常規的工作量估算法，根據軟件系統的功能設計、建設規模和建設周期等資料，預估項目在分析、設計、開發等各個階段的工作量和成本。在造價估算過程中，只有根據項目實際，動態調整估算策略，使得造價估算結果更加科學合理。

三、策略與建議

圍繞軟件系統的功能設計，從軟件系統構成維度進行分類，劃分為三個類別：產品軟件類、軟件功能開發類和通用軟件功能模塊類，針對不同的類別，采用不同的造價估算策略。

（一）產品軟件類

產品軟件即軟件廠商對外銷售的已經開發成型的產品化通用版軟件，其造價估算，相對簡單。隨著互聯網的發展，產品軟件的價格體系漸趨透明化，產品供應商都有完整的報價目錄體系，同時，也可以參考各地的政府采購結果公示，都能準確的完成造價估算工作。

在產品報價方面，每個供應商都會基于目錄價提供折扣優惠，須依據供應商的折扣報價為基礎，同時，可以參考各地的集采平臺的報價數據，綜合評估產品軟件的實際造價估算。

（二）軟件功能開發類

軟件功能開發是指根據需求設計完成軟件功能模塊的開發，其造價估算，相對復雜。目前常用的工作量評估法，通過預估軟件開發工作量，再結合功能復用度調整，配套人力資源成本，即可完成軟件開發造價估算。在實操過程中，有以下幾個因素需要充分考慮：

1、工作量估算

軟件開發工作量，包括需求調研、分析設計、代碼開發和測試等階段的工作量，除了估算人月數以外，在不同的階段，不同的開發技術復雜度，還需充分考慮人員技能水平，合理配置初級、中級和高級工程師的數量。

2、復用度調整

對軟件系統進行功能點細分，不同的軟件模塊功能點，需據實配置復用度系數，通過復用度系數對工作量進行調整。

3、人力資源配置

基于工作量估算的成果，結合項目建設周期內各個階段的時間要求，合理配置人員數量，最終，形成軟件開發各個階段所需的人月數。人力資源成本，即人月單價，可參照國內定期發布的《年度聯網直報平臺企業不同崗位平均工資情況》和《年度中國軟件行業基準數據》等數據。

在人月數配置比例方面，須充分考慮軟件開發技術難度，進行合理配置。例如，針對普通功能開發的部分，其核心工作是以需求調研和分析設計為主，代碼開發為輔，就要提高調研設計階段的人月數配置比例；針對業務復雜、性能要求高的部分，其核心工作是以分析和研發為主，就要提高設計和開發階段的人月數配置比例。

（三）通用軟件功能模塊類

通用軟件功能模塊是指圍繞不同行業領域的業務需求，已成功實施的案例中所涉及的軟件功能模塊，根據本項目具體功能需求，通過基于該模塊進行二次開發的模式可以實現，其造價估算，由兩部分組成：通用功能模塊部分和二次開發部分。其中，通用功能模塊部分造價估算，可參考相關案例的采購結果公示，或者相關項目合同內容。二次開發部分造價估算，可通過工作量估算法進行估算。

在參考外地項目實施案例方面，須充分考慮項目實施的地域差異，存在因地域差異導致估算不合理的情況。例如，針對GIS地圖數據類的實施內容，在地域面積相同的前提下，平原地區與山地地區，就存在工作量的差異。

四、結語

工作量估算法以經驗值和已有案例數據為基礎，尚未量化為可參考借鑒的規則，而且，在評估過程中，還需充分考慮項目實施的企業實力、人員素質、運維支撐能力和地域差異，只能在造價估算過程中，積累基礎數據，逐步完善估算方法和策略。

作者單位：貴陽市信息產業發展中心