商業銀行促進中小企業發展對策研究

王磊

摘 要：中小企業是我國社會主義市場經濟的一個重要部分。商業銀行作為我國金融市場的重要主體，支持中小企業的發展可以起到促進經濟發展、優化市場環境的重要功效。目前由于一些銀行、中小企業及外部環境的原因，商業銀行在促進中小企業發展方面做得還不夠。接下來可以從轉變觀念、加強信息渠道建設、創新金融產品、建立相應的員工考核機制等幾個方面入手來加以改善。

關鍵詞：商業銀行;中小企業;融資

中小企業是我國當前經濟體系中非常重要的一個組成部分，在促進經濟發展、維持社會穩定等方面均發揮了重要的作用，扮演著重要的角色，是中國特色社會主義市場經濟的重要表現形式。習近平總書記和李克強總理也曾就促進中小企業發展做出過重要指示。促進中小企業更好更快地發展，對于發展我國的社會主義市場經濟、實現“第二個百年”的目標、實現中華民族的偉大復興均具有重要的意義。

商業銀行作為我國經濟體系中的重要金融主體，理應在促進中小企業發展方面發揮更大的作用，通過提供高質量的金融服務等方式為中小企業的發展創造良好的條件。但目前，商業銀行在這方面做的工作還不夠。這其中存在著一些較為復雜的原因，既有企業方面的因素，也有銀行自身的原因。以下我們就對此進行一些討論，并就商業銀行如何更好地促進中小企業的發展提出一些建議。

一、商業銀行促進中小企業發展的意義

1.促進經濟發展、維護社會穩定

中小企業在我國的國民經濟結構中占有重要的地位，是我國經濟體系中的一支重要力量。

中小企業的健康快速發展，對于增強我國的經濟活力、優化經濟結構、提高創新意識有著重要的意義。與大型企業不同，中小企業由于規模小，往往就有經營方式靈活、創業意識強的特點。所謂“船小好調頭”，它們在市場經濟活動中具有很強的活力。

在發揚創新意識、開拓新的經濟活動領域進而優化產業結構方面，中小企業有著不可替代的優勢。由于自身結構簡單、束縛較少、競爭意識強烈，中小企業在實現創新上具有著特殊的優勢。很多中小企業都是由于尋找到了新的商機而創建，從而帶動了一個新的經濟發展點。

此外，中小企業在維護社會穩定方面也有著重要的作用。與大企業不同，中小企業由于入職門檻相對較低，是緩解我國就業壓力的一支重要力量，這對于維護社會穩定、有效整合社會人力資源而言有著不可替代的重要作用。

2.優化我國社會主義市場經濟環境

由于中小企業通過銀行渠道融資困難，很多企業選擇了民間借貸乃至非法集資等融資方式。通過向人民群眾募集資金或是向一些借貸公司借貸來滿足企業發展的資金需求。這不僅為企業自身的運營增加了風險，也嚴重地破壞了我國社會主義市場經濟的環境，危害了人民群眾的財產安全。相關事例近些年時有發生。

如果商業銀行能夠更多地向這些中小企業發放貸款的話，就可以緩解它們資金需求方面的壓力，從而降低它們通過非法途徑募集資金的風險，進而在客觀上起到優化金融市場環境、保障人民群眾財產安全的作用。

二、商業銀行對中小企業支持的難點

雖然商業銀行支持中小企業的發展具有上述的重要意義，但目前這方面的情況并不樂觀。

很多中小企業從商業銀行獲得貸款的難度很大，因而不得不轉向民間或借貸公司來籌措資金。具體來說，造成這一現狀的原因可以從以下三個方面來進行分析。

1.銀行方面的原因

（1）經營理念較為落后

受到銀行傳統經營理念的影響，很多商業銀行在選擇貸款發放的對象時，更傾向于國有企業和大型企業，而對中小企業則較為慎重。造成這一現象的原因也較為復雜。如有些商業銀行的客戶經理年紀較大，觀念較為傳統。目前的授信環境和前些年相比已經有了很大的不同，但是他們并未能及時地轉變觀念，仍是以以往的觀念來從事放款工作，這就在客觀上造成了自身條件相對較差的中小企業難以獲得商業銀行的貸款。此外，很多商業銀行的工作人員在為中小企業辦理貸款業務時，出于風險方面的考慮，對企業自身的資質要求較高，或是發放的貸款數額較小，無法滿足企業正常經營的需要。

此外，很多商業銀行對支持中小企業發展的現實意義重視不夠，未能在實際工作中給予這些企業必要的幫助。如有些工作人員堅持“抓大放小”的觀念，認為中小企業的發展對社會經濟而言并不重要，因而把資源更多地向那些大型企業傾斜。

（2）商業銀行對中小企業發放貸款的手續復雜、要求嚴格

與大型企業不同，中小企業的貸款需求有著鮮明的特點，即貸款金額小、貸款需求較為頻繁、對貸款發放的時間要求較為緊張。但是目前由于中小企業自身抵御風險的能力較差，很多商業銀行在向中小企業發放貸款時審核手續復雜、對企業資質的要求較高、辦理貸款的周期較長。這就與中小企業的實際貸款需求之間發生了矛盾。于是我們經常能看到這樣的現象：很多中小企業由于自身資質的原因無法申請到貸款;另一些企業雖然申請到了，但是由于業務辦理的周期較長，無法在有資金需要的時候獲得貸款。如有調查結果顯示，中小企業獲得貸款的難度是大型企業的五倍。銀行業務辦理流程與中小企業實際需求之間的矛盾這一現實在很大程度上制約了中小企業的進一步發展。

（3）商業銀行向中小企業推出的融資產品類型單一，同質化嚴重

中小企業由于所在行業、企業自身結構、發展目標、經營方式等方面的差異，在貸款需求上也各有不同。這是與中小企業自身的經營模式、存在形態多樣化的特點相一致的。這就要求銀行要根據企業的實際需要情況推出、辦理相應的融資產品。可是目前我國商業銀行的數量雖然很多，但是所推出的融資產品卻具有類型單一的特點，同質化傾向非常嚴重。很常見的一種情況是某個銀行研發出了一款融資產品后，其他銀行模仿這一產品推出本銀行的產品以跟進。這樣的一種融資產品研發、經營方式顯然是與金融市場上中小企業的實際貸款需求相背離的。

2.中小企業方面的原因

（1）管理機制不夠完善，信息透明度不高

絕大多數的中小企業都是由企業主從無到有、從小到大一點點地創建起來的。這些企業在成立之初，必然會存在著組織架構松散、決策機制不夠科學、規章制度不夠完善的情況。隨著企業的持續發展，其管理制度也會逐步走上正軌，經歷一個正規化的過程。但很多企業在其實際發展過程中，并沒有完全擺脫早期發展時留下的一些烙印，如任人唯親、各項規章制度沒能嚴格落實等。這在企業的財務管理體系中表現得尤其明顯。很多企業甚至沒有接受過專業訓練的財務任務和嚴格的財務報表，或是雖然有財務報表但卻沒有經過嚴格的審計。這就導致了財務報表的制作帶有較大的隨意性，甚至有時候存在著人為造假的現象，財務報表并不能反映企業日常經營的真實情況。由于報表缺乏真實性與準確性，銀行無法通過報表了解企業日常經營的真實情況，這就影響了銀行對其貸款申請的授信。同樣，中小企業管理制度上的不健全也會影響銀行對其貸款的處理。

此外，很多中小企業在申請貸款時在財務證明、供貨證明上存在一定的造假行為，這也是很多商業銀行不愿向中小企業發放貸款的一個重要原因。

（2）中小企業信用風險較大，違約行為較為常見

很多中小企業對自身的發展方向缺乏清晰、準確的定位與規劃，在獲得銀行的貸款后沒能按照合理的規劃進行使用，而且還存在著不愿配合銀行提供其經營近況的現象。很多中小企業在遇到風險后，會選擇惡意拖欠銀行貸款，甚至是直接倒閉逃債。這都影響到了銀行對其貸款申請的處理。

中小企業由于自身經濟實力較差、業務結構較為單一，面對市場風險的抵御能力很差。一旦出現決策失誤、經營不善或是外在市場環境發生變化的情況，就很容易資金鏈斷裂甚至倒閉。如某一原材料價格的上漲就可能對從事相關產品生產的中小企業造成很大的影響。經營的不穩定性與高倒閉率是目前我國中小企業的一個顯著特征。這就不可避免地影響了銀行對其還款行為的預期估計。

此外，不得不說的是，有些中小企業在開展業務時存在著打擦邊球甚至是違法違規的情況。如資金回流、資金挪用、虛假交易等現象在現實中并不罕見。凡此種種，都增加了中小企業自身的信用風險。

（3）有些中小企業存在產權不清晰的問題

很多中小企業在最初是由幾個人合伙創建，由于開始階段企業規模很小，合作者之間并未就產權問題做出清晰的界定。而在企業逐步正規化之后，有些企業也沒能徹底解決這一問題，以致于企業的產權存在著一定的模糊狀態。這就為商業銀行的貸款審核帶來了一定的負面影響。

這方面另一種較為常見的情況就是很多鄉鎮企業，這些企業的產權劃定往往在所有者與村民等主體之間存在一定的模糊性。這就為銀行的貸款審核造成了所有權合并等風險。

3.外在環境的原因

這主要表現在中小企業向商業銀行尋求融資的過程中缺乏中介機構的有效參與。

如我國目前信用中介機構發展水平仍比較低，不僅執業水平較差，其執業道德也不時受到一些質疑。雖然銀行及相關的政府部門也在做一些關于企業的信息平臺、信息系統的搭建工作，但目前還缺乏能夠讓銀行方面有效地搜集全面、準確信息的平臺。如人民銀行的征信系統就存在著明顯的信息更新不及時的問題。這就導致了銀行無法及時、準確地了解中小企業的信用狀況，從而固守原有的中小企業信用風險高的印象。

另外，不得不指出的是，目前我國的很多參與中小企業融資的中介機構存在著業務水平參差不齊、職業道德缺失的問題。如很多會計師事務所、信用評級公司、固定資產估價公司在參與中小企業的融資過程時，存在著出具內容不夠準確的評估報告的現象。甚至有些中介機構為了幫助中小企業獲得融資，有意偽造事實，出具不實的評估報告，這反過來又加重了中小企業自身所承擔的信用風險，影響了其對商業銀行的貸款申請。

三、商業銀行支持中小企業發展的若干合理化建議

1.轉變觀念，重視扶持中小企業發展的積極意義

首先，商業銀行應轉變觀念，從中國特色社會主義市場經濟發展的全局的高度來看待對中小企業的支持。如前所述，中小企業在優化產業結構、增強經濟活力、增加稅收、實現社會穩定等方面都有重要的積極作用。因而，商業銀行要站在戰略的高度來看待中小企業的貸款申請。在實際的貸款辦理中，要破除唯成分論和唯規模論的傳統思想誤區，不再以企業的所有制結構及生產經營規模作為貸款審批的必要條件，而是從企業自身的經營、管理狀況及其發展前景、所在行業的情況等出發，來進行貸款審批。

事實上，隨著國內資本市場的發展，目前很多大企業都開始利用資本市場進行融資、吸引各種風險投資，而不再像以往那樣單純依靠銀行貸款。中小企業由于自身的經營規模較小、經濟實力較差以及管理上的不夠健全規范，很難在資本市場上獲得足夠的融資，而不得不繼續面向銀行尋求貸款。在這種情況下，商業銀行應主動轉變觀念，根據市場環境的變化，重視中小企業的融資需求，將中小企業的貸款申請與發放作為銀行的一項重要業務來對待，以為將來可能會出現的銀行業務轉型做好充分的準備。

特別是對一些中小商業銀行而言更是如此。這些商業銀行往往具有鮮明的區域性。由于自身實力及影響力等原因，它們在金融市場上的競爭力要遜色于傳統的大型商業銀行。為了更好地增強自身的市場競爭力，這些中小型商業銀行可以考慮把貸款業務的重點轉向本地的中小企業。這可以充分地發揮這些中小銀行的區域優勢，對于明確自身定位、拓展業務范圍、增強市場競爭力均有著顯著的作用。通過本地區的中小型商業銀行和中小型企業之間的合作，本地區的經濟環境可以得到有效的改善，經濟實力也會持續增強。

2.加強信息獲取渠道的建設，將風險前移

如前所述，由于目前企業信息平臺建設尚不夠完善，中介機構的執業水平及職業道德均有待提高，中小企業的財務報表缺乏充分的真實性與準確性等原因，商業銀行對中小企業的貸款較為謹慎，甚至很多情況下會有意地提高貸款門檻，從而造成了中小企業面向商業銀行融資的困難。對此，可以通過拓展、建設銀行獲取企業信息渠道的方式來加以解決。