金融管理中如何有效識別金融風險

李瀟月

摘 要：在社會經濟迅速發展的帶動下，各行各業都獲得了巨大進步，尤其是金融行業，目前已成為我國國民經濟中不可或缺的組成部分，而且其發展趨勢始終維持上升態勢。然而由于我國金融行業起步較晚，因此金融機構在金融管理與發展中仍然存在許多問題與困難，要想做好金融管理工作，一定要合理準確識別金融風險。因此，本文就金融管理工作中，如何有效識別金融風險進行簡要探討，以供參考。

關鍵詞：金融行業;金融風險;金融管理;識別方法;策略

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2021）02（b）--02

金融機構是社會整體經濟發展趨勢的直接反映，而金融機構的迅猛發展也是助推社會經濟發展的重要動力所在。盡管我國金融行業起步稍晚，但是從現代經濟發展歷程來看，金融行業發展速度與其他國家相比仍然很快。隨著經濟全球化時代的到來，國家與國家之間的合作為我國金融行業帶來了一定影響，在此背景下，金融機構一定要對金融風險進行充分認知與了解，從而盡量避免金融風險。

1 金融風險種類

金融風險能夠對金融機構日常運轉經營產生較大負面影響，造成嚴重的經濟損失，但是在金融機構發展歷程中，其風險是廣泛存在的。與其他行業有很大不同的是金融行業具備超高風險，而能夠對金融行業帶來風險的因素也極其之多。顧名思義，金融風險即與金融相關的風險，其主要有以下四個特征：（1）不確定性。金融風險自身所具備的特殊性能決定無法提前對其進行預知，且為金融風險的識別與管理增強了許多難度與復雜度。（2）相關性。由于金融機構主要業務皆與貨幣相關，因此金融機構與社會經濟息息相關。（3）高杠桿性。（4）傳染性?，F階段，金融風險主要有以下種類：市場環境金融風險、決策風險、行業風險、自然災害風險、信用風險、法律風險、流動性風險以及股票投資風險。由于2019年末至2020年初期新冠疫情影響，對我國金融經濟是一次較大的沖擊，而在我國已經對該次疫情有所控制之后，美國、意大利以及其他國家的疫情開始愈發嚴重，這一情況直接導致全球經濟受到了巨大影響，全球進口量都在降低，同時我國對外貿易企業也無法維持正常的生產運行，經調查發現，雖然我國對一些中小型企業實施了補助措施，但是仍然不能符合中小型企業正常運營的資金需求，終臨倒閉[1]。信用風險即企業有欺騙或詐騙等不當行為，這一情況加強了企業之間協作的風險，對市場秩序也產生了較大不利影響。觀察我國金融行業發展現狀，發現多數金融機構在其中也具有較大壓力，隨著國內金融機構的逐漸增加，推動了金融行業的發展進度，但是由于金融行業并未制定相關管理體系對其發展安全性提供有力保障，因此對金融機構的發展與生存也帶來了較大障礙。由此可見，國家相關部門一定要加強金融機構管理工作，對其展開實時監督，使金融機構的行為具備規范性、正當性，并根據我國金融機構發展特點編制金融風險管理規劃方案。

2 有效識別金融風險的方法與途徑

隨著市場經濟體制的創建，我國金融機構也隨之獲得了新活力、新動力。從社會資源角度來看，該背景下金融機構具有十分廣闊的發展前景，而金融體系在發展過程中，可以通過資產流通價值體積形式作為基本參考數據，對金融行業的安全、穩定、可持續發展提供強大保證[2]。然而金融機構在發展過程中也會由于多種因素的干擾與影響從而出現各種各樣的問題，其中不可預測、不確定性的風險會直接導致金融機構產生很大的經濟損失，針對這一實際情況，金融風險識別工作的重要性以及關鍵性得到了較大體現。

2.1 金融風險識別的方法

在對金融進行管理過程中，可通過外部單位對金融機構中所存在風險進行識別，比如保險公司、風險學會等規劃的風險分析表，對該機構自身風險進行識別。而根據該表格產生了多種風險識別方法，主要有風險事故事后分析法、風險清單分析法、事件樹分析法、風險因素預先分析法、保單對照法以及風險分析調查法等，但是上述方式一般只針對于普通金融風險進行識別。而針對一些具備特殊性質的金融風險，則需要結合機構自身實際情況，通過內部狀況對金融風險進行識別，比如流程圖分析法、財務報表分析法等。

2.2 依據資產負債表對金融風險進行識別

債務人所有經營收益的綜合概況即為資產負債表，其不僅表明了該債務人的所有資產與負債狀況，而且對其所擁有資產與負債的內部結構狀況也進行了詳盡呈現，該表格對債權銀行從整體與內部結構上對綜合狀況進行了解提供了有效幫助。其中資產包括現金、貸款、證券投資、固定資產以及其他資產，而每一個資產種類都有其自身風險特性。

2.2.1 現金資產

現金資產主要是庫存現金，比如：在中國人民銀行的存款、托收達款以及同業存款等，該資產種類具備極高的流動性，正因此銀行將其視為一線準備金。

2.2.2 貸款

貸款不僅是商業銀行中重要資產項目，也是商業銀行的主要資產來源，其關鍵特質在于較強信用風險以及較低流動性。該貸款項目分為多種方式，而這些方式中所具備的金融風險也不盡相同[3]。

2.2.3 證券投資

證券投資主要有公司債券、國庫券以及股票等，通常情況下，其具備極高流動性，也因此作為銀行中二級準備金。然而其所面對的風險主要有利率風險、信用風險以及價格風險。

除此之外，還有商業銀行的固定資產與其他資產，往往會由于折舊、通貨幣值不穩定等問題而導致原有價值與現存價值有差異，因此具備一定風險。

2.3 從信貸資產結構對金融風險進行有效識別

我國商業銀行資產來源中最主要的項目是貸款，基于此，可以根據貸款內部結構對其風險進行研究，并幫助商業銀行對此類風險多加規避?，F階段，權威性、專業性以及實踐性較高的方式就是貸款風險五級分類法，此方式對貸款進行了分類，其分類依據是貸款風險由小到大，分別是正常、關注、次級、可疑、損失五大類，后三者被視為不良貸款。