中外洗錢罪比較研究

【摘? 要】在全球經濟發展下衍生出洗錢罪，隨著經濟全球化發展，其危害程度逐漸增大，嚴重影響到全球金融發展，為我國交易安全也帶來不小的隱患。為了確保我國經濟發展穩定健康，需要加強對洗錢行為的監管力度，發現洗錢行為的方式向多樣化房展的現狀，為了有效的規避、打擊犯罪行為，因此需要高度關注洗錢罪。本文首先介紹洗錢罪，接著提出國內外洗錢罪立法發展現狀，最后通過對比國內外洗錢罪立法區別，結合我國經濟發展特征以及國家經濟性質，完善關于洗錢罪的法律法規，打擊洗錢行為，為國家經濟穩定發展提供堅實的保障。

【關鍵詞】全球經濟一體化;中外立法文獻;洗錢罪

引言

洗錢罪從屬于金融犯罪，最早于國際中出現是在19世紀70年代，在我國上世紀末出現，隨著社會的發展洗錢罪呈現出多元化發展趨勢，洗錢罪是為了隱藏犯罪收入，掩蓋犯罪收益，洗錢行為會在一定程度上助長貪污賄賂的風氣，對司法活動的執行造成極大的干預，以下將分析國內外在洗錢罪立法方面的內容，為完善我國洗錢罪立法內容提供指向性信息。

1.洗錢罪概述

我國人民共和國憲法在191條規定中對洗錢罪給出明確的定義，對黑社會性質組織、毒品犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、走私犯罪、破壞金融管理秩序犯罪的違法行為，予以掩護或者協助，以提供資金賬戶或協助主要人員轉移財產，獲取金融票據、現金，協助資金轉移加此類行為，視為洗錢犯罪。洗錢罪的危害性極大，會影響到社會發展，對金融管理秩序造成極大的沖擊，其不僅會影響到我國經濟穩定發展，還會對國際經濟造成巨大的沖擊。

我國在1988年簽署《聯合國禁止非法販運麻醉品物公約》，并在其后的時間中不斷推出打擊洗錢行為的文獻，完善刑法中關于洗錢罪的內容，從而可以更好的按照法律文獻要求打擊違法行為，截止于2020年我國在洗錢罪方面的立法文獻內容變得越來越詳細，刑法關于洗錢罪已經形成系統性強的體系。其次我國法律文獻中提出的要求已經貫徹了罪行法定的原則，對洗錢犯罪形式的規定更加具體，從多個維度完善洗錢罪相關的內容。但是即便如此從實際活動中發現，我國洗錢罪在踐行期間依然存在不完善的地方，隨著我國關于洗錢罪法律的完善，洗錢罪延伸的區域逐漸擴大，同時犯罪形式多樣，在這種情況下我國洗錢罪立法存在的弊病也愈加明顯。

2.國內外洗錢罪立法分析

洗錢罪目前在國際范圍內發展猖獗，洗錢行為呈現多樣化的發展特征，因其造成的惡劣影響已經被國際社會所關注。在洗錢罪制定判定的過程中，多個國家根據自身國情制定相應的法律法規，以下將分析英國、法國、美國關于洗錢罪立法方面的內容。

2.1英國洗錢罪立法

英國借助工業革命快速發展自身經濟，因為其經濟發展迅速，所以關于經濟犯罪方面的數量也遠超一般的國家。英國在1986年出臺販運毒品罪的法律文件，通過相應的法律文件限制英語洗錢行為，通過毒品販賣洗錢行為已經被法律禁止。英國也是世界第一個在毒品方面進行洗錢行為控制的國家，在其后國家多個國家相繼出臺發洗錢的活動，其對英國踐行反洗錢活動起到良好的作用。

英國對洗錢行為的控制從多個方面進行，控制洗錢的領域眾多，包括商業關系、洗錢犯罪、金融關系、內部控制程序、合伙犯罪、保存記錄程序、識別程序等內容，監管當局的多個領域，這些領域一旦出現洗錢行為后便按照法律文件要求進行科學的管控。

2.2法國洗錢罪立法

法國經濟在上世紀中葉曾經一度陷入低迷的狀態，但是在二戰結束后法國的經濟逐漸上升，在外來人口大量增長的過程中，為洗錢罪的發展創建了良好的環境，一些黑色勢力希望可以通過部分行徑非法占取當地的經濟命脈，在這段時期對法國經濟帶來的不良的影響。法國政府在二十世紀六十年代為了降低此類事件對當地經濟造成的不良影響，所以采用立法的方式監管此類行為，在法國刑法典中補入相關內容，對洗錢罪做出定義，洗錢罪是行為人利用非法手段，為達到利己的目的，為犯罪行為人提供虛假證供，從而獲得直接利益或者間接的利益。法國立法中對犯罪行為的方式作出詳細的規定，比如掩飾犯罪行為人非法收益、來源的行為而，幫助犯罪行為人藏匿違法行為得到的資金等。對于觸犯法國法律的法人或者自然人，按照刑法典中對洗錢罪給出的判罰內容進行懲處，但是對于上游罪犯與下游罪犯在判刑的時候判罰標準不同。

2.3美國洗錢罪立法

美國的立法在世界中享有良好的聲譽，其中反洗錢罪立法內容對世界進行反洗錢立法擁有先驅表率的作用，美國經濟在世界中獨占鰲頭，其經濟犯罪的數量也非常高，這些客觀條件在一定程度上推動了美國洗錢罪立法發展。洗錢犯罪行為一直困擾著美國立法機構，因為美國是出口大國，同時進口數量也不小，如果不能有效的打擊洗錢行為，將會對美國經濟造成不小的沖擊。美國為了游俠的遏制毒品消費洗錢等活動，所以出臺洗錢相關的法律文件，同時在其中規定了洗錢相關的行為，另外在文獻中以非法金融轉移罪、非法金融交易罪、非法所得進行交融交易罪、退訂洗錢罪是洗錢罪的四大類型。

2.4我國洗錢罪立法

我國洗錢罪立法雖然與西方發達國家相比起步較晚，同時在罪行內容編制與執行方面仍存在很多不足之處，但是仍然有其獨到之處。

我國刑法中對洗錢罪作出規定，具有刑事責任能力的自然人或單位是洗錢罪的主體，其采用違法刑法的手段獲得不法收益，同時還有一定的手段隱瞞與巖石。對犯罪主體進行明確界定，接著界定犯罪對象，確定行為對象的表現形式。

3.我國完善洗錢罪立法的相關建議

與英國、法國與美國在洗錢罪立法方面作出的成績，我國仍存在一定的不足，因此當下需要積極的吸收其他國家在洗錢罪立法方面的優秀之處，還需要結合我國的實際國情，對洗錢罪相關的立法內容進行修改與完善，首先應該動態關注國家關于洗錢罪立法方面的信息，還需要加強國家間的司法交流。可以根據獲得的信息，分析國家洗錢罪立法動態信息，結合我國反洗錢罪執行情況，清晰的界定犯罪主體、對象以及行為，加強對洗錢犯罪行為的打擊力度。

4.結語

為了防止洗錢犯罪影響全球經濟的發展，應該規范金融市場，建立完善的金融規章體制，加強國際各國合作力度，嚴厲打擊洗錢犯罪行為，營造出良好的發展環境，為全球經濟健康發展提供堅實保障。

參考文獻

[1]韓蕾. 中外洗錢罪比較研究[D].吉林大學，2019.

[2]朱曉光.中外洗錢犯罪構成之比較研究[J].法制與社會，2008（17）：64-65.

[3]呂匯.洗錢罪客觀要件中外立法之比較[J].云南財貿學院學報（社會科學版），2005（04）：124-125.

作者簡介：徐嘉（1993.9-），男，漢族，山西朔州人，本科，科員，研究方向為金融、會計。

中國人民銀行朔州市中心支行? ? 山西朔州? ? 036002